„Kolik znáte milionářů, kteří zbohatli investováním do spořicích účtů? Nechám svůj případ." — Robert G. Allen
Máte dobré znalosti o alternativním investičním prostředí a plánujete je použít pro investování do důchodu. A právě když se chystáte zpracovat první transakci, zjistíte, že váš poskytovatel penzijního plánu alternativní investice neumožňuje. To redukuje vaše možnosti na tradiční třídy aktiv.
Co si o tom myslíš?
Pravděpodobně trochu rozrušený a bezmocný!
Pokud je to tak, pravděpodobně o tom nevíte samořízené penzijní plány.
Co jsou samořízené důchodové plány?
Samořízené penzijní plány umožňují vlastníkům plánů investovat své penzijní úspory do alternativních tříd aktiv.
Klíčovou vlastností je možnost investovat do alternativních aktiv nad rámec konvenčních investic, jako jsou podílové fondy, akcie a dluhopisy.
Pojďme se podívat na tři samořízené možnosti, které jsou investorům k dispozici.
1. Samořízená vězeňská IRA
První možností je sebeřízená IRA. To nabízejí někteří samořízení správci a správci. Ve jménu tohoto plánu je trochu háček: I když je plán řízen samostatně a umožňuje alternativní investice, před investováním budete stále vyžadovat schválení úschovy.
Jakýkoli typ IRA může být řízen samostatně: tradiční, Roth, SEP, jednoduchý, dětský, zděděný, manželský a převrácený IRA.
Poznámka: Některé makléřské firmy jako např Věrnost, Schwab, TD Ameritrade a další mohou prodávat své IRA jako „sebeřízený.“ Je však velmi důležité pochopit, že tyto makléřské účty neumožňují alternativní investice. S těmito účty jsou povoleny pouze investice nabízené makléřskou společností. Tyto možnosti jsou omezeny konvenčními investičními možnostmi, kterými jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy. Proto to nejsou skutečně samořízené IRA.
Profesionálové
- Alternativní investice: Na rozdíl od konvenčních IRA si můžete vybrat mezi alternativními investicemi, včetně nemovitostí, hypotečních směnek, daňové listiny/zástavní práva, drahé kovy, soukromý kapitál, soukromé půjčky a dokonce i tradiční akcie a dluhopisy investice.
Nevýhody
- Souhlas s opatrovnictvím: Stále to vyžaduje souhlas s opatrovnictvím. Někdy to může prodloužit celkovou dobu transakce. Můžete přijít o časově citlivé investiční příležitosti.
- Transakční poplatky: Většina custodianů pracuje na modelu transakčních poplatků. Účtují za vznik, údržbu a zpracování různých transakcí prováděných v plánu. Transakční poplatek má negativní dopad na vaši celkovou návratnost investic (ROI).
2. Šeková knížka IRA
V pravém slova smyslu a šeková knížka IRA nabízí svobodu investovat své penzijní prostředky, jak chcete. Funkce kontroly šekové knížky umožňuje majitelům účtů investovat stejně jednoduše jako vypsání šeku. Tím se obchází správce. Kontrola šekové knížky se získá tím, že IRA investuje do speciální, jednočlenné LLC vlastněné IRA a spravované držitelem účtu. Všechny následné transakce jsou prováděny na úrovni LLC bez souhlasu správce.
Uvědomte si však, že je poměrně snadné spustit „zakázaná transakce.“ To by mohlo vést k tomu, že IRS bude vaše IRA zrušena. A to může mít za následek obrovskou daňovou povinnost.
Profesionálové
- Alternativní investice: S alternativními investicemi můžete dosáhnout skutečné diverzifikace. (Investiční možnosti jsou stejné jako v předchozí části.)
- Kontrola šekové knížky: Investujte do vypisování šeků, zbavte se zbytečného papírování, zpoždění a zapojení depozitáře.
- Žádné transakční poplatky: Všechny investice jsou prováděny pod LLC. Neplatí tedy žádný transakční poplatek. Jediným nákladem je základní poplatek za vedení vašeho opatrovnického účtu.
Nevýhody
- Cena LLC: Šekové knížky IRA vyžadují založení LLC, což znamená, že počáteční náklady budou vyšší. Ale protože neexistují žádné transakční poplatky, stojí to z dlouhodobého hlediska méně.
- Možnost spuštění „zakázané transakce“: Zakázaná transakce může diskvalifikovat celou vaši IRA. A to by mohlo vést k obrovské daňové povinnosti.
3. Samořízený plán Solo 401(k).
Vlastní plány Solo 401(k). jsou určeny pouze pro vlastníky podniků a samostatně výdělečně činné profesionály. Získali si pozornost díky své samořízené funkci a vysokým limitům příspěvků. Stačí mít nějakou samostatnou výdělečnou činnost a absenci zaměstnanců na plný úvazek.
Můžete na svůj příspěvek přispět až 57 000 $ ročně samořízené Solo 401(k) důchodový plán.
Profesionálové
- Vysoký limit příspěvku: Roční limit příspěvku až 57 000 $ na účastníka pro rok 2019 vám umožní rychle rozšířit váš účet.
- Skvělý daňový úkryt: S kombinovanými příspěvky až 114 000 $ pro manžela a manželku slouží jako významný daňový úkryt.
- Kontrola šekové knížky: Vzhledem k tomu, že pro plán Solo 401(k) není vyžadován custodian, jsou aktiva plánu držena v trustu vytvořeném pro tento účel. Jako správce plánu má klient možnost otevřít si podnikatelský bankovní účet u banky dle svého výběru a ovládat investice s pohodlím šekové knížky.
- Žádné transakční nebo LLC poplatky: Žádný správce a žádná LLC znamenají nízké náklady na údržbu vašeho plánu.
- Účastnická půjčka: Můžete si půjčit až 50 000 $ nebo 50 % zůstatku na účtu, podle toho, která hodnota je nižší. To poskytuje finanční flexibilitu.
- Žádný UBIT na nemovitosti s pákovým efektem: Penzijní plány Solo 401(k) jsou osvobozeny od daně z nemovitosti získané pomocí úvěru.
- Roth příspěvky: Důchodové plány Solo 401(k) nabízejí vestavěnou komponentu Roth. To vám umožní přispívat dolary po zdanění na váš účet a investovat bez daně.
Nevýhody
- Ne pro každého: Plán Solo 401(k) vyžaduje samostatnou výdělečnou činnost na plný nebo částečný úvazek nebo podnikání s výdělečným příjmem.
- Nevhodné pro majitele firem se zaměstnanci na plný úvazek: Samořízený plán Solo 401(k) můžete otevřít pouze v případě, že nemáte žádné zaměstnance na plný úvazek (kdokoli, kdo pracuje více než 1 000 hodin ročně).
souhrn
Samořízené penzijní plány nabízejí účastníkům plánu jedinečné investiční příležitosti. Svoboda rozhodování o investicích vám umožňuje využít své znalosti oboru a investovat do aktiv, kterým rozumíte.
Jak již bylo řečeno, samořízené penzijní účty vyžadují pochopení finančních aktiv a investičního prostředí. Buďte připraveni se vzdělávat a v případě potřeby se vždy poraďte s odborníkem.
Začněte plánovat důchod ještě dnes!
Poznámka redakce: Dmitriy Fomichenko je zakladatelem a prezidentem společnosti Sense Financial Services LLC, butiková finanční firma specializující se na samoobslužné penzijní účty s kontrolou šekové knížky. Svou kariéru v oblasti finančního plánování a investic do nemovitostí zahájil v roce 2000. Vlastní několik investičních nemovitostí v různých státech a je licencovaným kalifornským realitním makléřem. V průběhu let vedl stovky seminářů o investičním a finančním plánování a mentoroval tisíce investorů.