Wкокошка работех за старата си брокерска фирма, бях служител на W-2 и опциите за пенсионния план бяха прости. Имах 401k и можех да направя и традиционна или ротска ИРА извън нея. Нещата се промениха малко, когато създадох собствена компания.
Официално станах собственик на малък бизнес и имах повече възможности за избор на пенсионни планове. Какви възможности имат практическите оператори на собственици и коя е най-добрата за вас? Ако имате малка компания и искате пенсионна програма, искате да обмислите тези възможности за избор на план.
ПРОСТАТА ИРА
Тези планове са много лесни за създаване и имат много ниски административни разходи и няма изисквания за годишно отчитане на IRS. Вие сте създали традиционни IRA за всеки отговарящ на условията служител; те могат да допринасят за ИРА на база отсрочени данъци (чрез приспадане на заплати, а вие също можете) съответстват на вноските на участниците в плана или допринасят фиксиран процент от всички отговарящи на условията служители плати. Служителите притежават парите в своите ИРА.
Първоначално обмислях да отида с Simple IRA, но единственият елемент, който не ми хареса, е, че тя има 25% наказание за предсрочно теглене за първите две години. Това е доста над стандартните 10%, които имат всички останали планове. В случай, че все пак се забърках, не ми хареса идеята да трябва да платя допълнително, за да го измъкна.
SEP IRA
А Опростен пенсионен план на служителите ви позволява да правите вноски за пенсионирането си и пенсионирането на вашите служители. (Можете дори да имате SEP и друг вид план за пенсиониране във вашия бизнес едновременно.) SEP позволява на собствениците на предприятия годишно данъчно облагаеми вноски, равни на 25% от обезщетението ви (ако имате корпорация) или 20% от дохода от самостоятелна заетост (за единствено собственик).
Това в момента е това, което имам и трябва да ме удовлетворява още няколко години. Дори отворих два отделни акаунта, за да мога инвестирайте с Betterment и друг, където контролирам собствените си инвестиции. Скоро се надявам да премина към следващото ниво ...
Соло 401 (к)
Готови ли сте да летите самостоятелно? Както в „Соло“ 401 (k). Да, можете да имате 401 (k), когато сте самостоятелно заети. Собственикът на бизнес може да създаде такъв и да включи съпруга си в плана, при условие че съпругът е служител на бизнеса. Соло 401 (k) хвърля обрат за споделяне на печалба на стандарта 401 (k). Соло 401ks може да се финансира от служителя (отсрочено обезщетение) и бизнеса (процент от печалбата).
Като служител на вашия бизнес можете да внесете сума до стандартния годишен лимит за вноски 401 (к) (допустими са догонващи вноски, ако сте на 50 или повече години). Освен това соловите планове 401 (к) ви позволяват да правите приспадащи данъци вноски за споделяне на печалбата, равни на 25% от обезщетението ви (юридическо лице) или 20% от дохода от самостоятелна заетост (едноличен търговец). Възможно е дори да имате соло Roth 401 (k). Тези планове изискват TPA (администратор на трета страна).
В крайна сметка Solo 401 (k) ще ми позволи да внеса най-много данъци, но доходът ми трябва първо да ме отведе там 🙂
Планове за споделяне на печалбата
Ето един начин да се конкурирате с по -големи компании за отлични служители. Вноските обикновено се приспадат както на федерално, така и на щатско ниво, като лимитите за вноски са еквивалентни на SEP. Вноските не са задължителни. Ако вашият бизнес има лоша година, не е нужно да ги правите. Активите, поставени в плана, нарастват с отсрочени данъци. Отново годишните данъчно облагаеми вноски могат да бъдат направени съгласно правилото 25%/20% в зависимост от вашия бизнес субект.
Нови планове за сравнение
По принцип това е форма на план за споделяне на печалбата, който възнаграждава висшите или ключовите служители повече от останалите. Класическата ситуация за този план е, когато имате малък бизнес, чиито множество собственици носят вкъщи подобни печалби, но са на различна възраст. Разбира се, планът трябва да бъде тестван, за да отговаря на изискванията за недискриминация на Кодекса за вътрешните приходи. Той позволява различни нива на компенсации на различни групи в рамките на малък бизнес.
Какъв план е най -подходящ за вашия бизнес?
Ако четете това, вероятно мислите да въведете план или да преминете към пенсионна програма, по -лесна от тази, която имате сега? Но кой да изберете - и каква е следващата стъпка? Направете голяма крачка днес и се възползвайте от всичко налично на пазара - консултирайте се с независим финансов специалист и CPA, за да прегледате вашите възможности и да намерите програмата, която отговаря на вашите нужди.