По-лесно е от всякога да започнете свой собствен бизнес, но със самостоятелната заетост идват много препятствия, включително липсата на пенсионен план, спонсориран от работодателя.
Около 16 милиона американци работят за себе си, според последните данни на Изследователски център Pew. Един от най-големите проблеми, пред които са изправени тези американци, е липсата на пенсионен план, спонсориран от работодателя. Когато сте шеф и служител, няма предварително зададена компания 401(k) план да се Запиши се за. Няма фирмено съвпадение.
Въпреки това, има специални сметки за пенсиониране, достъпни за самостоятелно заети лица, а единият се нарича соло 401(k).
Какво е Solo 401(k)?
Solo 401(k) е акаунт в стил 401(k), предназначен за собственици на малък бизнес или самостоятелно заети лица без служители. IRS също го нарича „план с един участник“ или „план за самостоятелно заети лица 401 (k)“.
Соло 401(k) е добро за хора, които:
- нямат служители
- имат идентификационен номер на работодател
Тези планове се управляват от същите правила като
спонсориран от работодателя план 401(k).. Това означава, че има лимити за вноски (макар и различен лимит за принос) и неустойки и такси за предсрочни тегления. Вашето посредничество може да ограничи видовете инвестиции, които можете да закупите чрез вашия план.Ан важно и вълнуващо нещо за соло 401(k) е, че вашият съпруг може да бъде обхванат от плана. Ако вашият съпруг печели пари от вашия бизнес, тогава той може да се брои като участник в плана. Това по същество ви дава възможност да удвоите приноса си към плана, което може да означава огромни пенсионни спестявания. Съпрузите са единствените хора, които могат да бъдат обхванати от соло 401(k).
Как да отворите Solo 401(k) акаунт
Отварянето на соло 401(k) е лесно, тъй като вие сте единственият в акаунта. Ако искате да настроите акаунт, следвайте тези прости стъпки.
- Разберете дали отговаряте на условията за соло 401(k). Ако сте самостоятелно заети или притежавате бизнес и нямате служители, значи сте квалифицирани. Ако искате да развиете бизнеса си в бъдеще, имайте предвид правилото за един участник.
- Намерете соло 401(k) доставчик. След като решите дали искате да отворите акаунт, трябва да намерите доставчик, който отговаря на вашите нужди. Създаването на соло 401(k) е различно, отколкото когато една компания създава традиционен 401(k) или SEP IRA. Имайте предвид неща като цена, репутация и гъвкавост на инвестициите. Блум и Личен капитал са робо съветници, които обработват соло 401(k) s и е лесно да настроите акаунт с тях.
- Попълнете необходимата документация. Създаването на соло 401(k) изисква малко документи. Вашият доставчик трябва да може да ви преведе през всички необходими документи.
- Подгответе оповестяванията на служителите. Въпреки че сте единственият участник в акаунта, ще трябва да имате документ за разкриване, очертаващ плана и ползите от спестяванията без данъци. Това е така, защото ако някога наемете служители, акаунтът ви автоматично ще се прехвърли към традиционен 401(k) и ще бъде обект на правила за разкриване.
- Отворете акаунт. Това е лесната част. Създайте акаунт при избрания от вас доставчик преди крайния срок за подаване на данъци.
- Финансирайте сметката си. След като отворите сметка, можете да започнете да правите вноски от банковата си сметка. Има обаче ограничения за това колко можете да внасяте в акаунта си всяка година, които очертаваме по-долу.
Solo 401(k) Правила и ограничения за вноски
нормално, Спонсорираните от работодателя планове 401(k) имат лимит за индивидуални вноски от $19 000 за 2019 г. и лимит от $19 500 за 2020 г.. Лимитът за принос за соло 401(k) е различен.
Със соло 401(k), вие сте едновременно служител и работодател. Така че можете да допринесете за плана чрез всяка роля. Това означава, че вашият общият лимит на вноските може да бъде много по-висок, отколкото при традиционния 401(k).
- Лимитът на вноските е 56 000 долара за 2019 г. и 57 000 долара за 2020 г.
- Собствениците на планове, които са на 50 или повече години, имат право да направят допълнителна вноска от $6,000 (за 2019 г.) или $6,500 (за 2020 г.). Това е наваксващ принос, предназначен да помогне на тези, които са започнали късно да инвестират.
57 000 долара за 2020 г. (или 63 500 долара, ако сте поне на 50 години) се разпадат по следния начин:
- Като служител, можеш допринасят до $19,500 (или $26 000, ако е поне на 50 години), но не повече от 100% от заплатата ви. Ако отговаряте на условията да направите този принос за наваксване, ще го направите като служител.
- Като работодател, можете също да направите a дял от печалбата до 25% от вашия нетен доход от самостоятелна заетост. IRS има ограничение за размера на дохода, който може да се използва за определяне на нетния ви доход от самостоятелна заетост. Това е $285 000 за 2020 г., което означава, че всичко, което преобразувате, не може да се причисли към вашето соло 401(k).
Този лимит се прилага за всички ваши 401(k) планове
Нещо, което трябва да се отбележи е, че докато правителството иска да насърчи хората да спестете и инвестирайте за пенсиониране, не иска да прибирате твърде много пари с данъчни облекчения. Затова реши, че лимитът за лични вноски от 19 500 долара (или 26 000 долара, ако сте на 50 или повече години) се прилага за всички планове 401 (k), в които сте.
Това означава, че ако вие започнете свой собствен бизнес като странична работа и отворете соло 401(k) и имате 401(k) на редовната си работа, можете да допринесете само с общо $19,500.
Можете например да вложите $10 000 в плана си на работното място и $9 500 във вашия план за самостоятелно заети лица 401(k)., но не можете да поставите $19 500 във всеки план.
Друга забележка е, че с нарастването на инвестициите ви в план за самостоятелно заети лица 401 (k), правилата се променят малко. Например, план, който има $250 000 или повече активи в края на годината, обикновено се изисква да подаде годишен отчет във формуляр 5500-SF. Проверете с вашия финансов съветник за други изисквания, които може да се отнасят за вашия план.
Добър ли е за вас Solo 401(k)?
Тези планове са добри за:
- Хора без служители
- Някой, който прави достатъчно от бизнеса си, за да допринесе за пенсионен план
- Хора със съпруг, който печели пари от бизнеса
- Някой, който работи на пълен работен ден в собствения си бизнес
Тези планове може да не са най-добри за:
- Компании със служители или които скоро ще имат служители
- Някой, който работи на непълно работно време в собствен бизнес
Solo 401(k) ви позволява да изберете своя данъчен статус
Едно интересно нещо за соло 401(k) е, че когато отворите акаунта, можете да изберете данъчния си статус. Ако отворите a традиционно соло 401(k), избирате вашите вноски да не се облагат с данък, когато ги правите. В този случай можете да приспаднете вноските си от вашите данъци и след това бихте платили данък върху инвестициите си, когато теглете парите при пенсиониране.
С Рот соло 401(k), избирате да плащате данъка, когато правите вноските и да не плащате данък, когато правите теглете пари при пенсиониране. Въпреки това, с Roth solo 401(k), не можете да допринесете за процента на споделяне на печалбата.
Хубаво е да имате гъвкавостта да избирате кой тип акаунт искате да отворите. За много собственици на малък бизнес първите няколко години бизнесът не прави много пари и е хубаво да имате опция Roth.
Спестете за пенсиониране, независимо какво
Плановете Solo 401(k) могат да бъдат електроцентрали за пенсионни спестявания. Те действат като а 401(k) план, спонсориран от работното място, включително заплащане такси и неустойки за теглене на пари преди да сте навършили 59½ години и трябва да правите вноските си в календарната година, а не в данъчната, както при IRA. От соло 401(k) плановете не могат да бъдат отворени от компании със служители, някои собственици на бизнес биха могли да намерят това за твърде ограничаващо за тях нужди.
Но за собствениците на малък бизнес, които искат инвестирайте за пенсиониране докато работят за себе си, solo 401(k) е атрактивна опция и чудесен начин да изградите гнездото си.