Ви коли-небудь замислювалися, що станеться, якщо ви не подаєте свої податки? Можливо, ви боїтеся великого податкового рахунку через успішний рік. Або ви можете придумати сотню кращих способів витратити готівку, ніж відправити чек до IRS або місцевої державної податкової служби. Загальновідомо, що вас можуть перевірити, якщо ви брешете у своїй податковій декларації. Наприклад, якщо ви не повідомляєте про всі свої доходи або вимагаєте невідповідні відрахування.
Але що станеться, якщо ви не сплатите податки? Зрештою, чи реалізує IRS одну відсутню податкову декларацію 195 мільйонів прибутків щороку в електронному вигляді? Незважаючи на те, що можна прослизнути поза радаром, можуть бути жорсткі фінансові та юридичні штрафи.
Зміст
- Причини, чому вам не потрібно подавати документи
- Позовна давність IRS
- Термін збору
- Термін аудиту
- Наслідки несплати податків
- Штраф за податкову декларацію з відсотками
- Заробітна плата
- Податкові застави
- Звинувачення в ухиленні від сплати податків
- Замінна податкова декларація
- Без повернення податку
- Немає соціального страхування чи допомоги по інвалідності
- Не може претендувати на позику
- Як повернути податки
- Одноразова сума
- Плани розстрочки
- Найняти податкового адвоката
- Резюме
Причини, чому вам не потрібно подавати документи
Те, що ви отримуєте дохід, не обов’язково означає, що ви повинні подати податкову декларацію. Ось деякі випадки, коли ви не можете подавати декларацію за законом:
- Отримуйте лише неоподатковувані виплати соціального страхування
- Заробляйте менше, ніж стандартний відрахування і не мають податкових зобов'язань
- Заробіть менше ніж 400 доларів США від самозайнятості
- Не отримувати авансові платежі за преміум-податкові кредити на ринку охорони здоров’я (форма 1095-A)
Отже, якщо ви отримуєте невеликий дохід, утримуєте достатню кількість податків із заробітної плати та не хочете вимагати додаткові податкові кредити чи отримувати відшкодування податку, ви можете пропустити подачу податків, не хвилюючись. Однак це може бути варте вашого часу, тому ви можете отримати додаткові гроші, на які ви маєте юридичні вимоги за податковим кодексом. Деякі приклади включають кредит на зароблений дохід та податковий кредит на дітей. Ви також можете оцінити подачу для душевного спокою.
Позовна давність IRS
Наступні два важливих терміни IRS можуть вплинути на вас, якщо ви не сплатите податки вчасно.
Термін збору
Наразі у IRS діє 10-річний термін позовної давності для стягнення несплачених податків. Хоча цей відлік зазвичай починається 15 квітня, коли ви подаєте свої податки до кінцевого терміну подання. Однак таймер може початися лише через роки, якщо ви відкладете подачу декларації. Важливі події, як-от оголошення особистого банкрутства або виїзд за межі країни, можуть призупинити період стягнення, але не скасувати відповідні місяці.
Термін аудиту
Податкова служба має розпочати податкову перевірку протягом трьох років після подання декларації – це саме вікно, щоб подати декларацію та вимагати відшкодування. Ви також можете подати виправлену декларацію протягом цього часу, щоб виправити помилки. Однак ви можете сплатити штрафи та відсотки, якщо спочатку недоплатили. Можуть бути винятки з цих термінів, як і більшість юридичних питань, і податковий юрист може допомогти вам зорієнтуватися в цьому процесі.
Наслідки несплати податків
Якщо ви не подаєте повернення, недоплачуєте або маєте помилки в точності, це може призвести до різних потенційних негативних наслідків. Тяжкість в першу чергу залежить від того, скільки ви заборгували та коли ви подаєте декларацію. Ось деякі з можливих результатів, які можуть статися.
Штраф за податкову декларацію з відсотками
Ось два з найбільш поширених податкових штрафів:
- Помилка файлу: Ви не подаєте заявку раніше кінцевого терміну подання податкової декларації. Зазвичай крайній термін для сплати податків на 2021 рік – 15 квітня, але до 18 квітня 2022 року.
- Несплата: Ви не сплачуєте загальний податок на прибуток до крайнього терміну федерального податку.
Жоден штраф не застосовується, якщо вам належить повернути кошти. Уникнути штрафу за неподання можна, надіславши запит на продовження податку. Однак ви все одно повинні сплатити загальну суму до річного кінцевого терміну подання. Навіть якщо ви не маєте всіх своїх податкових документів (тобто документів із розкладу K-1) до федерального терміну (15 квітня протягом більшості років), ваші відсоткові штрафи починаються з федерального терміну подання, а не з моменту, коли ви нарешті подаєте свою повернутися.
Ваша ставка штрафу зазвичай становить відсоток, якщо ви не подаєте документи або не сплачуєте. Однак, якщо ви отримаєте сповіщення IRS, ви можете мати можливість сплатити фіксовану суму в сповіщенні, щоб уникнути стягнення плати в майбутньому. На додаток до ставки штрафу, ви маєте відсотки на суму до сплати. The Процентні ставки IRS оновлювати щоквартально та складати щодня. Наприклад, процентна ставка для фізичних осіб — це федеральна короткострокова ставка плюс 3% (приблизно 3,59% у лютому 2022 року).
Неподання суми штрафу
Ваша щомісячна пеня становить 5% вашого несплаченого податкового зобов’язання і не перевищуватиме 25% загальної суми до сплати. Загальний відсоток штрафу становить 5%, якщо у вас також є штраф за несплату. Мінімальний штраф становить 435 доларів США або 100% необхідного податку (залежно від того, що менше), якщо ви подаєте заявку із запізненням принаймні на 60 днів. Дізнайтеся більше про Податкове управління США не подає штраф тут.
Несплата пені
Штраф за несплату становить 0,5% вашого несплаченого балансу щомісяця до 25% загальної суми до сплати. Ваша сукупна місячна ставка штрафу не перевищуватиме 5%, якщо ви також сплачуєте штраф за неподання документів (ця комісія зменшується до 4,5%). Ваша сума штрафу може відрізнятися, якщо ви подасте вчасно, але не сплатите належну суму:
- Зареєструватися в плані оплати: Ваша щомісячна ставка знизиться до 0,25%
- Не сплачуйте податок на прибуток протягом 10 днів після отримання повідомлення про намір стягнути з IRS: Щомісячна ставка становить 1%
Дізнайтеся більше про Несплата пені IRS тут.
Заробітна плата
Ви можете отримати податковий збір, який забирає вашу заробітну плату для погашення прострочених податків. Зазвичай ви не отримаєте збору, доки не виконаєте ці чотири умови:
- IRS оцінює ваш податок і надсилає вам повідомлення та вимогу про сплату (тобто податковий рахунок)
- Ви нехтуєте або відмовляєтеся сплатити податкове повідомлення
- IRS надсилає вам Останнє повідомлення про намір стягнення збору та повідомлення про ваше право на слухання (повідомлення про стягнення) принаймні за 30 днів до набрання чинності збору.
- IRS надсилає вам завчасне повідомлення про те, що треті сторони можуть почати стягувати ваше податкове зобов’язання.
Як бачите, процес відбувається поступово, і арешт заробітної плати відбувається, якщо ви не сплачуєте початкові штрафи або не узгоджуєте план виплат. Коли IRS запровадить збір, ви отримаєте форму 1494 із зазначенням суми арешту. Утримання може здійснюватися з вашої зарплати або банківського рахунку.
Податкові застави
IRS також може накласти арешт на ваше фізичне майно, наприклад нерухомість або транспортні засоби. Застава відрізняється від збору і не означає, що податковий орган накладе арешт на ваше майно, щоб погасити ваш податковий борг, хоча це можливо. Однак федеральна податкова застава може мати такі негативні наслідки:
- Він може відображатися у вашому кредитному звіті.
- Можливо, ви не зможете продати свою фізичну власність, доки не виконаєте вимоги щодо застави
- Можна приєднати до майна вашого бізнесу
Ця застава все ще може застосовуватися навіть після того, як ви подали заяву про банкрутство. Якщо вам знадобиться допомога у сплаті податків, слідкуйте за листами податкової служби.
Звинувачення в ухиленні від сплати податків
Якщо ви все ще не подаєте свої податки або не віддаєте Цезарю належну суму, IRS може притягнути до кримінальної відповідальності. Гангстер 20-го століття Аль Капоне протягом свого дня вчинив багато жахливих злочинів. Але, що цікаво, ухилення від сплати податків (і бутлегерство в епоху заборони) посадило його до федеральної в’язниці.
Під час винесення вироку в 1931 році Капоне був заборгований у розмірі 215 000 доларів США, а також відсотки. Це приблизно 3,9 мільйона доларів у сьогоднішніх доларах (лютий 2022 року). Хоча більшість правопорушників не потраплять у в’язницю чи кримінальне переслідування, важливо пам’ятати, що така можливість існує й сьогодні.
Замінна податкова декларація
Податкове управління США може взяти на себе зобов’язання подати заміну податкової декларації від вашого імені за допомогою податкових форм, наданих вашим роботодавцем, банками та інвестиційними брокерськими компаніями. Ви отримаєте a Повідомлення про недолік (CP3219N) коли створює заміщувальну декларацію для оцінки вашого податкового рахунку. Потім у вас є 90 днів (150 днів, якщо ви живете за межами країни) з дати повідомлення, щоб подати петицію до Податкового суду США про оскарження запропонованого податку. Хоча цей крок потенційно може уберегти вас від податкових проблем, ви, швидше за все, упустите цінні речі податкові вирахування та податкові кредити.
Без повернення податку
Ви не можете вимагати відшкодування податку, яке є вашим юридично, якщо ви не подасте декларацію протягом трьох років після кінцевого терміну подання. Наприклад, якщо ви маєте право на відшкодування протягом 2021 податкового року зі стандартним терміном подання 18 квітня 2022 року, ви маєте подати декларацію до 15 квітня 2025 року. Пропущення кінцевого терміну означає, що ви втратите суму відшкодування.
Немає соціального страхування чи допомоги по інвалідності
Ваші майбутні виплати із соціального страхування та страхування по інвалідності можуть бути меншими, оскільки ви не отримаєте кредит за роки, які не подаєте. Цей наслідок в першу чергу стосується самозайнятих, оскільки працівники W-2 утримують податки із заробітної плати з кожної зарплати.
Не може претендувати на позику
Непрямим наслідком є відсутність права на отримання позики, якщо кредитор вимагає копію ваших останніх податкових декларацій. Ця вимога зазвичай стосується нових житлових позик та рефінансування іпотеки.
Як повернути податки
Ви несете відповідальність за сплату будь-яких несплачених податків до IRS, щоб уникнути непотрібних штрафів та відсотків. Є кілька способів погасити податковий рахунок.
Одноразова сума
Якщо ви заборгували невелику суму й маєте вільні гроші, подумайте про одноразовий платіж. Це найшвидший спосіб повернутися до пільг з IRS і уникнути майбутніх фінансових витрат.
Плани розстрочки
Іноді ви не можете дозволити собі оплатити податковий рахунок відразу. Як би соромно не було несподіваного податкового рахунку, подати декларацію вчасно та отримати план щомісячних платежів підтримує вашу репутацію та мінімізує ваші штрафи та відсотки. Ви також можете зверніться до IRS скласти план погашення, подати апеляцію та продемонструвати фінансові труднощі.
Найняти податкового адвоката
Деякі податкові ситуації є надто складними, щоб керувати ними самостійно. Звернення за консультацією до податкового адвоката може бути найкращим варіантом, якщо вам потрібно звернутися до податкового суду або подати позов до податкового органу.
Резюме
Як бачите, несплата податків може мати кілька фінансових та юридичних наслідків. Тому робіть усе можливе, щоб своєчасно подати податки та сплатити податкові зобов’язання. Ще краще, сподіваюся, ви маєте повернути кошти і зможете уникнути будь-яких потенційних податкових штрафів. Як би незручно було сплачувати штрафи та відсотки, вирішення несприятливої податкової ситуації раніше, а не пізніше може дати вам більше часу та грошей, щоб зосередитися на інших фінансові пріоритети по дорозі.