«Скільки мільйонерів ви знаєте, які стали багатими, інвестуючи в ощадні рахунки? Я залишу свою справу». — Роберт Г. Аллен
Ви добре знаєте альтернативний ландшафт інвестицій, і ви плануєте використовувати це для пенсійного інвестування. І якраз коли ви збираєтеся обробити першу транзакцію, ви дізнаєтеся, що ваш постачальник пенсійного плану не дозволяє альтернативні інвестиції. Це зводить ваш вибір до традиційних класів активів.
Як ви до цього ставитеся?
Мабуть, трохи схвильований і безпорадний!
Якщо це так, ви, швидше за все, не знаєте про це самостійні пенсійні плани.
Що таке самостійні пенсійні плани?
Самостійні пенсійні плани дозволяють власникам планів інвестувати свої пенсійні заощадження в альтернативні класи активів.
Ключовою особливістю є можливість інвестувати в альтернативні активи, крім звичайних інвестицій, таких як пайові фонди, акції та облігації.
Давайте подивимося на три варіанти самостійного керування, які доступні інвесторам.
1. Самокерована опікувальна ІРА
Перший варіант — самокерована ІРА. Це пропонують деякі зберігачі та адміністратори самостійно. У назві цього плану є деяка хитрість: хоча план самокерований і дозволяє альтернативні інвестиції, вам все одно буде потрібно схвалення зберігача перед інвестуванням.
Будь-який тип IRA може бути самокерованим: традиційний, Roth, SEP, простий, дитячий, успадкований, подружній та перекидний IRA.
Примітка: Деякі брокерські фірми, такі як Вірність, Schwab, TD Ameritrade а інші можуть продавати свої IRA як «самокерований». Однак дуже важливо розуміти, що ці брокерські рахунки не допускають альтернативних інвестицій. З такими рахунками дозволені лише інвестиції, які пропонує брокерська компанія. Ці варіанти обмежені звичайними варіантами інвестування, якими є акції, облігації та пайові фонди. Отже, це не справді самокеровані ІРА.
Плюси
- Альтернативні інвестиції: На відміну від звичайних IRA, ви можете вибирати з альтернативних інвестицій, включаючи нерухомість, іпотечні векселі, податкові документи/застави, дорогоцінні метали, приватний капітал, приватне кредитування і навіть традиційні акції та облігації інвестиції.
Мінуси
- Згода на зберігання: Для цього все ще потрібна згода на опіку. Іноді це може збільшити загальний час транзакції. Ви можете втратити чутливі до часу можливості інвестування.
- Комісія за транзакцію: Більшість зберігачів працюють за моделлю комісії за транзакцію. Вони стягують плату за створення, обслуговування та обробку різних транзакцій, що здійснюються в плані. Комісія за транзакцію негативно впливає на загальну рентабельність інвестицій (ROI).
2. Чекова книжка ІРА
У справжньому сенсі, а чекова книжка ІРА пропонує свободу інвестувати свої пенсійні кошти, як ви хочете. Функція контролю чекової книжки дозволяє власникам рахунків робити інвестиції так само просто, як виписувати чек. Це обходить зберігача. Контроль за чековою книжкою можна отримати, якщо IRA інвестує в спеціалізоване ТОВ з однією особою, що належить IRA і керується власником рахунку. Усі наступні операції здійснюються на рівні ТОВ без згоди зберігача.
Однак майте на увазі, що досить легко викликати «заборонена операція». Це може призвести до того, що ваша IRA буде відкликана IRS. А це може призвести до величезних податкових зобов’язань.
Плюси
- Альтернативні інвестиції: Ви можете досягти справжньої диверсифікації за допомогою альтернативних інвестицій. (Варіанти інвестування такі ж, як описано в попередньому розділі.)
- Контроль чекової книжки: Зробіть інвестиції, виписуючи чеки, позбавляючись від зайвих документів, затримок та участі зберігача.
- Без комісії за транзакцію: Всі інвестиції здійснюються під ТОВ. Тож ніякої комісії за транзакцію не стягується. Єдина вартість — це базова плата за обслуговування вашого депозитарного рахунку.
Мінуси
- Вартість ТОВ: IRA з чекової книжки вимагають створення ТОВ, що означає, що початкова вартість буде вищою. Але оскільки комісій за транзакції немає, це коштує менше в довгостроковій перспективі.
- Можливість ініціювання «забороненої транзакції»: Заборонена транзакція може дискваліфікувати всю вашу IRA. А це може призвести до величезних податкових зобов’язань.
3. Самокерований Solo 401(k) План
Самокеровані плани Solo 401(k). призначені лише для власників підприємств і самозайнятих професіоналів. Вони привернули увагу завдяки своїй самокерованості та високим обмеженням внесків. Все, що вам потрібно, це мати якусь самозайнятість і відсутність штатних працівників.
Ви можете внести до 57 000 доларів США на рік самокерований соло 401(k) пенсійний план.
Плюси
- Високий ліміт внеску: Річний ліміт внесків до 57 000 доларів США на учасника на 2019 рік дозволяє швидко розширити свій обліковий запис.
- Чудовий податковий притулок: З сукупними внесками до 114 000 доларів США для чоловіка та дружини він служить значним податковим притулком.
- Контроль чекової книжки: Оскільки для плану Solo 401(k) зберігач не потрібен, активи плану зберігаються в трасті, створеному для цієї мети. Як довірена особа плану, клієнт має можливість відкрити діловий банківський рахунок у банку на свій вибір та контролювати інвестиції за допомогою чекової книжки.
- Без комісії за транзакції або ТОВ: Відсутність зберігача та жодного ТОВ не означають низьку вартість обслуговування вашого плану.
- Позика учасника: Ви можете позичити до 50 000 доларів США або 50% балансу рахунку, залежно від того, що менше. Це забезпечує фінансову гнучкість.
- Немає UBIT на нерухомість із кредитним кредитом: Пенсійні програми Solo 401(k) звільнені від оподаткування нерухомості, придбаної за допомогою позики.
- Внески Рота: Пенсійні плани Solo 401(k) пропонують вбудований компонент Roth. Це дозволяє вносити на свій рахунок долари після сплати податків та інвестувати без оподаткування.
Мінуси
- Не для всіх: План Solo 401(k) вимагає повної або неповної зайнятості або бізнесу з одержаним доходом.
- Не підходить для власників бізнесу з штатними працівниками: Ви можете відкрити план Solo 401(k), лише якщо у вас немає штатних працівників (будь-хто, хто працює понад 1000 годин на рік).
Резюме
Самостійні пенсійні плани пропонують унікальні інвестиційні можливості для учасників планування. Свобода прийняття інвестиційного вибору дозволяє вам використовувати свої знання в галузі та інвестувати в активи, які ви розумієте.
З огляду на це, самостійні пенсійні рахунки вимагають розуміння фінансових активів та інвестиційного ландшафту. Будьте готові до самоосвіти і завжди звертайтеся до експерта, коли це потрібно.
Почніть планувати вихід на пенсію вже сьогодні!
Примітка редакції: Дмитро Фоміченко є засновником і президентом Sense Financial Services LLC, бутік-фінансова фірма, що спеціалізується на самостійних пенсійних рахунках з контролем чекової книжки. Свою кар’єру в галузі фінансового планування та інвестування в нерухомість розпочав у 2000 році. Він володіє кількома інвестиційною нерухомістю в різних штатах і є ліцензованим каліфорнійським брокером нерухомості. Протягом багатьох років він провів сотні семінарів з інвестиційного та фінансового планування та наставляв тисячі інвесторів.