Файл Закон про скорочення податків та роботу 2017 року змінив кількість податкових пільг, які ви повинні брати щороку з моменту прийняття закону, і це, безумовно, має статися до 2020 року.
Це приблизно вдвічі більше стандартний відрахунок, не даючи мільйонам платників податків деталізувати свої відрахування. Він також усунув особисті пільги, які були одним з основних чинників, що визначали податкові пільги.
Це може викликати збентеження, тому сьогодні ми постараємося прояснити це для вас!
Що таке податкові пільги?
Податкові пільги - це приблизні оцінки скорочення вашого оподатковуваного доходу для федеральних цілей оподаткування податком на прибуток. Коли ви отримуєте нову роботу, а також на початку кожного нового року після цього, ви завершуєте роботу Форма IRS W-4: «Довідка про утримання працівника». Це дозволяє вашому роботодавцю коригувати ваш оподатковуваний дохід, який, більш детально, визначатиме належну суму податку на прибуток для утримання.
Якщо ви отримаєте право на утримання утриманих сум, сума утриманого федерального податку на прибуток наблизиться до вашого фактичного податкового зобов’язання за рік.
У ідеальному світі ви не будете ні боргувати, ні мати право на відшкодування після подання податкової декларації. Завдяки грошам IRS ніколи не буде оптимальним результатом; не лише через фактичні податкові зобов’язання, але й через потенційні штрафні санкції та відсотки.
Хоча більшість людей вважають за краще отримувати відшкодування, це насправді не що інше, як повернення власних грошей. Якщо ви надміру утримуєте, що насправді створює ситуацію з поверненням коштів, ви фактично надали IRS безпроцентну позику. Більш того, це гроші, які ви могли заробити на собі відсотки, але не зробили цього.
До вас можуть застосовуватися різні сценарії подання податків. Ви хочете спробувати визначити, скільки з цих податкових пільг ви повинні взяти протягом наступного року.
Якщо у вас є дохід, і хтось інший може претендувати на вас як на утриманця
Найкраща стратегія (якщо це ваш статус подання) - вимагати нульових надбавок. IRS дозволяє вам вимагати стандартний відрахування в залежності від того, що є більше, 1050 доларів США або стандартне відрахування за ваш статус подання (що становить максимум 12400 доларів на 2020 рік).
Стандартний відрахування, допустимий для вашого статусу подання, буде вже відображено у податку на утримання податку на заробітну плату, визначеному вашим роботодавцем. Для покриття цього відрахування не буде потреби вимагати податкові пільги.
Одиночні подачі та голови домогосподарств
Як єдиному заявнику з єдиним первинним джерелом доходу, достатньо вимагати однієї податкової пільги. Це призведе або до невеликого відшкодування, або до невеликого податкового зобов’язання. Як би ви не намагалися, майже неможливо буде, щоб ваш федеральний податок утриманий точно відповідав вашим фактичним податковим зобов’язанням.
Однак, якщо ви очікуєте, що зможете перерахувати відрахування - а це означає, що ваші відрахування перевищуватимуть стандартні відрахування у 12 400 доларів США - ви можете розглянути можливість вимагати додаткових податкових пільг. Щоб зробити це належним чином, вам потрібно буде обґрунтовано оцінити перевищення ваших детальних відрахувань над вашим стандартним відрахуванням.
Якщо ви працюєте на двох роботах протягом року, розподіліть свої надбавки між двома роботами. Наприклад, якщо ви претендуєте на дві податкові пільги, вам слід взяти одну за кожну роботу. Якщо ви берете лише одну податкову надбавку, візьміть її на роботу, яка дає найбільші гроші.
Якщо ви самотні і маєте хоча б одну дитину на утриманні, ви можете подати заяву як голова домогосподарства. Якщо у вас є одна або кілька дітей, яких ви можете вимагати як утриманців у своїй податковій декларації, ви можете додати одну додаткову податкову надбавку на дитину. Наприклад, якщо ви подаєте документи головою домогосподарства з двома кваліфікованими дітьми на утриманні, ви, ймовірно, можете претендувати на три податкові пільги у вашому W-4.
Знову ж таки, немає особистого звільнення, але додаткова податкова надбавка враховуватиме нижчі податкові зобов’язання, які ви матимете, якщо зможете претендувати на податковий кредит для дітей. Це може зменшити ваше податкове зобов’язання з податку на прибуток до 2 000 доларів США на дитину, яка має відповідні вимоги.
Природно, якщо у вас немає кваліфікованих дітей, ви не повинні брати додаткову податкову допомогу. Також пам’ятайте, що податковий кредит на дітей припиняється, якщо ваш дохід перевищує 200 000 доларів США.
Подружня пара подає заяву спільно
Якщо ви є сімейною парою, яка подає заяву спільно, ви повинні вимагати по одній податковій пільзі для кожного з вас. Якщо у вас є діти на утриманні, які мають право на податковий кредит для дітей, ви можете додати одну додаткову податкову надбавку для кожної дитини. Податковий кредит на дітей поступово припиняється з доходом у розмірі 400 000 доларів США або більше для сімейної пари, яка подає заяву спільно. Якщо ваш дохід перевищує цю суму, ви не зможете вимагати кредит і не брати додаткових податкових пільг.
Так само, як і у випадку з одноразовими подачами документів, ви можете отримати ще більше податкових пільг, якщо зможете перерахувати відрахування.
IRS навіть надає аркуш відрахувань з вашою формою W-4 для оцінки впливу ваших детальних відрахувань на ваші податкові пільги на наступний рік. Цю форму можна використовувати, якщо ви перебуваєте у шлюбі, подаючи заяву спільно, самотньо або голові сім’ї.
У рядку 2, де ви бачите XX, XXX, суми, які мають відображатися у цих X, складають 24 800 доларів, якщо ви одружені подання разом або кваліфікована вдова (ер), 18 650 доларів, якщо ви голова сім’ї, і 12 400 доларів, якщо ви неодружений. Це стандартні відрахування на 2020 рік які ще не відображені у W4 2020 року.
Зверніть увагу, що у рядку 4 наведено оцінку відсотків за студентську позику, відрахування внесків IRA та деякі інші коригування. Ви можете використати цей рядок для відображення внесків, що не підлягають оподаткуванню, до ІРА, Ощадного рахунку для здоров’я, аліментів та деяких інших «над відрахуванням за рядком».
Чиста сума, відображена у рядку 5, буде перенесена на першу сторінку W-4 і збільшить загальну податкову допомогу, яку ви вимагатимете за рік.
Інші ускладнення, які можуть вплинути на ваші податкові пільги
До цього часу ми обговорювали кількість податкових пільг, на які потрібно претендувати, якщо 1) ваш дохід виходить переважно з вашої роботи, 2) ви перерахуйте свої відрахування або візьміть стандартний відлік, або 3) якщо у вас є діти на утриманні, які мають право на податок на дитину кредит. Однак є й інші ситуації, які можуть вплинути на ваші податкові пільги, які не входять у ці загальні категорії.
Один з них - інвестиційний дохід. Якщо у вас є значний обсяг інвестиційного доходу, ви можете вимагати менше податкових пільг або взагалі не отримувати їх. Будь -який оподатковуваний прибуток від інвестицій збільшить ваше податкове зобов’язання. Якщо ви не сплачуєте приблизні податкові платежі для покриття зобов’язань із додаткового доходу, можливо, вам захочеться це зробити за рахунок більших утримань із вашої звичайної роботи. Ви можете досягти цього з меншою кількістю податкових пільг.
Інша потенційна ситуація - мати побічний бізнес. Скажімо, що крім вашої звичайної роботи, у вас також є підсобний бізнес, який заробляє додаткові гроші. Технічно кажучи, вам слід створювати щоквартальні оцінки податків для покриття податкових зобов’язань із цього доходу. Це особливо важливо, оскільки дохід від самостійної зайнятості також залежить від розміру доходу податок на самостійну зайнятість що становить приблизно 15,3% саме по собі.
Якщо за рік очікується, що дохід, який ви отримаєте від свого побічного бізнесу, складе всього кілька тисяч доларів, ви можете зменшити свої податкові пільги, а не здійснювати приблизні податкові платежі.
Також можливо, що ваш бізнес стане збитком. Якщо це так, ви, можливо, зможете збільшити свої податкові пільги.
Тим не менш, іншим прикладом є прибуток від нерухомості або партнерства. Будь -яке з них може мати вплив, дуже схожий на побічний бізнес.
Коли ви сумніваєтесь, найміть професіонала, який допоможе
Якщо у вас є будь -яка з перерахованих вище ситуацій, найкращою стратегією може бути обговорення цього з професійним податковим працівником. Розрахунки можуть ускладнитися, особливо для тих, хто не готує податки на прибуток регулярно.
Краще заплатити податківцю, щоб він наблизив ваше фактичне податкове зобов’язання та кількість податкових пільг, на які ви повинні претендувати, ніж залишати це на волю випадку. Несподівано велике податкове зобов’язання може додати проценти та штрафи до і без того великого податку.
Податковий фахівець може сказати вам, чи зможете ви збільшити податкові пільги через збитки від бізнесу або вам доведеться здійснити приблизні податкові платежі для прибутку бізнесу чи інвестицій.