RПам’ятайте, у перший день, коли ви поклали гроші на свій пенсійний рахунок?
Ви бачили, як ваш пенсійний рахунок зростає з роками, і ви були благословенні, тому що вам ніколи не доводилося це використовувати.
Тепер онуки-це ваш новий фокус, і ви вирішили просто передати це їм, оскільки вам це ніколи не знадобиться.
Вам щойно виповнилося 70 років, і ваш друг у подібній ситуації захворів, тому що їм довелося платити податки за свій пенсійний план, тому що їм довелося виводити гроші.
Здивовані правилами IRS, ви робите деякі дослідження (або заходите в мій блог), і ви дізнаєтесь про необхідні мінімальні розповсюдження.
Ми їм зателефонуємо RMD коротко.
Настав час взяти розповсюдження
Краса інвестування у пенсійні плани полягає у відстроченні податків. Усі ці роки ви бачили зростання свого облікового запису, але ніколи не мали його 1099 Ви повинні були повідомити про будь -який з цих здобутків. Ви спланували досить добре, якби затягнули виведення ще довше, але ви можете так довго протриматися.
Податкові органи США чекають, щоб повернути частину цих податків. Вони роблять це з RMD змушуючи вас щороку вилучати частину свого пенсійного рахунку та сплачувати з неї відповідний податок.
Якщо ви не виймаєте його, ви оподатковуєте 50% суми, яку ви повинні були взяти.
Це досить жорсткий штраф, якого ви хочете уникнути.
RMD та 401k
Як правило, до вашого 401k застосовуються ті ж необхідні мінімальні правила розповсюдження, що і до вашого IRA. Велика різниця, однак, полягає в тому, що ви все ще працюєте, поки не досягнете 70,5. У такому разі IRS дозволяє перенести ваші RMD до дня виходу на пенсію. Це хороший сценарій для тих, хто недостатньо заощадив і продовжує працювати над збільшенням своїх пенсійних заощаджень.
Коли слід розпочинати RMD?
Податкова служба каже, що ви повинні почати з 1 квітня, наступного року, коли вам виповниться 70 з половиною років, і ви повинні це робити щороку. Деякі пенсійні плани дозволять вам відкласти відхід, поки ви ще працюєте в цій компанії. Майте на увазі, що 1 квітня - це перший рік і перший рік тільки. Після першого року він повертається до розкладу календарного року і має бути скасований до 31 грудня.
Приклад RMD
Хтось, хто народився 1 липня 1945 року, не досягне 70,5 років до 1 січня 2016 року. Це означає, що їм не доведеться брати свій перший RMD до 1 квітня 2017 року (що б задовольнило вимогу щодо RMD 2016).
Однак вони повинні були б прийняти інший розподіл цього року до 31 грудня 2017 року, щоб задовольнити цей рік. Кожен наступний рік настає після 31 груднявул дедлайн.
Скільки вам потрібно взяти?
Сума також буде залежати від залишку попереднього року у вашому пенсійному плані. Наприклад, для визначення вашого RMD на 2017 рік ви б взяли вартість свого плану станом на 31 грудня 2016 року.
Суми, що підлягають вилученню, ґрунтуються на таблицях тривалості життя, виданих IRS, які враховують ваш вік, вік вашого бенефіціара та ваші стосунки з бенефіціаром. Виходячи з Єдиної таблиці тривалості життя за 2016 рік, ви можете очікувати, що вам доведеться вилучити 3,65% вашої суми пенсійний план, коли вам виповнюється 70,5. У наступному році він збільшується до 3,77% і щороку зростає триває. Таблиці IRS називаються:
- Одинока тривалість життя
- Спільне життя та тривалість життя останніх
- Рівномірний термін служби
Таблиці корисні, але в наш час калькулятори легко розраховуються. Будь ласка, зверніться за порадою до фінансового фахівця, щоб переконатися, що ви правильно приймаєте свої RMD.
Чи потрібно самостійно розраховувати RMD?
На щастя, ні. Більшість фінансових установ підрахують вам цю цифру. Для всіх моїх клієнтів, які досягли віку RMD, мій опікун розраховує суму RMD для моїх клієнтів, а потім я зв'язуюся з клієнтом, щоб повідомити їх про суму.
Інше, що слід враховувати, це те, що оскільки це розподіл, що підлягає оподаткуванню, опікун ІРА, швидше за все, вимагатиме від вас підписати форму для вилучення грошей (принаймні вперше). Якщо форму потрібно підписати, не зволікайте і чекайте до останньої хвилини.
Що з конвертаціями RMD та Roth IRA?
Оскільки тепер скасовано правила щодо конверсій Roth IRA, я просив кількох кандидатів RMD запитати про перетворення їх RMD безпосередньо на Roth IRA.
Хоча концепція звучить добре, вона не дозволена. Податковий орган США змусить вас сплатити податок та вилучити надходження від RMD. Все, що залишиться після RMD, можна перетворити на Roth IRA - просто пам’ятайте, що вам доведеться заплатити відповідний податок.