คุณสามารถหลีกเลี่ยงการแจกแจงขั้นต่ำได้หรือไม่หากคุณยังทำงานอยู่

เมื่อคุณอายุครบ 70 ปีครึ่ง คุณจะต้องเริ่มถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณของคุณในกรณีส่วนใหญ่ การกระจายขั้นต่ำ (RMDs) ที่จำเป็นเหล่านี้ต้องเสียภาษีเป็นรายได้ปกติ และเป็นวิธีของรัฐบาลในการคืนภาษีที่คุณประหยัดได้ ในช่วงปีทำงานของคุณผ่านการบริจาคก่อนหักภาษีในบัญชีเกษียณอายุของคุณและรายได้รอการตัดบัญชีสำหรับการลงทุนในบัญชี

บัญชีเกษียณอายุที่ได้รับผลกระทบจากก ข้อกำหนด RMD รวมถึง 401(k) s, 403(b) s, 457s, TSP ของรัฐบาลและบัญชี IRA แบบดั้งเดิม บัญชี Roth 401(k) และ IRA รวมถึงเงินสมทบใดๆ ในบัญชีเกษียณอายุที่ทำขึ้นหลังหักภาษี ไม่ต้องเสียภาษี RMD

ผู้เกษียณอายุจำนวนมากและคนอื่นๆ ต้องการรายได้อยู่แล้ว ดังนั้นการหลีกเลี่ยง RMD จึงไม่ใช่เรื่องใหญ่ อย่างไรก็ตาม คนอื่นๆ ไม่ต้องการเงินและไม่ต้องการจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจงเหล่านี้ สำหรับผู้ที่กำลังทำงาน มีวิธีหลีกเลี่ยงข้อผูกพัน RMD บางส่วนหรือทั้งหมดได้

กฎสำหรับแผนการสมทบที่คุณกำหนด หากคุณยังทำงานอยู่

หากคุณยังคงทำงานเมื่ออายุครบ 70 ปีครึ่ง คุณอาจไม่ต้องเริ่มรับ RMDs จากแผนการจ่ายสมทบที่นายจ้างกำหนดไว้ ซึ่งอาจรวมถึงแผนต่างๆ เช่น:

• 401(k)
• 403(ข)
• แบ่งกำไร

เพื่อให้ RMD ของคุณล่าช้าหากคุณยังทำงานอยู่ คุณจะไม่สามารถเป็นเจ้าของบริษัท 5% หรือมากกว่านั้น และนายจ้างของคุณต้องทำการเลือกตั้งเพื่อให้มีข้อยกเว้นนี้หากไม่เป็นไปตามอัตโนมัติ นอกจากนี้ คุณต้องได้รับการพิจารณาว่ามีงานทำตลอดทั้งปี (คำจำกัดความนี้ไม่เคยถูกกำหนดในแง่ของชั่วโมงการทำงาน ฯลฯ)

โปรดทราบว่าข้อยกเว้นจากการรับ RMD นี้ใช้ไม่ได้กับบัญชี IRA ของคุณหรือกับเงินดอลลาร์แผนการเกษียณอายุที่เหลืออยู่ในแผนของนายจ้างเก่า ใช้กับแผนของนายจ้างปัจจุบันของคุณเท่านั้น

ไม่เหมือนกับบัญชี IRA คุณสามารถบริจาคให้กับ 401 (k) อายุเกิน70½ของคุณต่อไปได้หากคุณยังคงทำงานอยู่

จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อคุณเกษียณ?

หากคุณสามารถเลื่อน RMDs ของคุณใน 401(k) จากนายจ้างปัจจุบันของคุณหลังอายุ 70½ คุณจะต้องวางแผนที่จะรับ RMDs จากบัญชีนี้เมื่อคุณหยุดทำงาน กฎเดียวกันนี้จะใช้บังคับกับเงินจำนวนนี้เช่นเดียวกับบัญชี IRA และบัญชีเกษียณอายุที่อาจยังคงอยู่กับนายจ้างเก่า

หากคุณตัดสินใจที่จะหมุนเงินนี้ไปที่ IRA คุณจะรับ RMDs เป็นส่วนหนึ่งของการแจกจ่ายจาก IRA นั้น

หมายเหตุ: หากคุณหยุดทำงานในระหว่างปี 401(k) อาจมีสิทธิ์ได้รับ RMD โดยขึ้นอยู่กับยอดคงเหลือในบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมก่อนหน้า

ตัวอย่างเช่น หากคุณอายุ 73 ปี และหยุดทำงานในวันที่ 11 พ.ย. วันที่ 1 ปี 2016 บัญชี 401(k) ของคุณอาจต้องมี RMD ตามอายุของคุณและยอดเงินคงเหลือในบัญชี ณ เดือนธันวาคม 31, 2015. สิ่งนี้อาจซับซ้อน และคุณควรปรึกษากับที่ปรึกษาด้านการวางแผนภาษีหรือการเงินที่มีความรู้ในด้านนี้ การไม่ได้รับ RMD อาจมีค่าใช้จ่ายสูงในแง่ของการลงโทษ

เงินที่ถืออยู่ในตัวเลือก Roth ของ 401(k) ของบริษัทของคุณไม่ต้องเสียภาษี RMDs แต่คุณต้องรับการแจกจ่ายจาก Roth 401(k) เมื่อคุณเกษียณ โดยทั่วไปจะเป็นการดีที่สุดที่จะหมุนเงินนี้ไปที่ Roth IRA เมื่อคุณเกษียณหรือออกจากนายจ้างนี้

ย้อนกลับแบบโรลโอเวอร์

วิธีหนึ่งที่ควรพิจารณา โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณรู้ว่าคุณจะทำงานต่อไปหลังจากอายุ 70 ​​ปีครึ่ง คือการย้อนกลับ นี้เกี่ยวข้องกับการรับเงินที่ได้รับ รีดไปที่ IRA และนำไปใช้กับแผนของนายจ้างปัจจุบันของคุณ สองสามสิ่งที่ควรทราบที่นี่:

• เงิน IRA จะต้องได้รับการจ่ายก่อนหักภาษี ไม่ว่าจะเป็นโดยตรงกับ IRA หรือเงินที่หมุนเวียนมาจากแผนการเกษียณอายุของอดีตนายจ้าง
• แผนของนายจ้างปัจจุบันของคุณต้องยอมรับการหมุนเวียน ขณะนี้แผนนายจ้างประมาณ 70% ยอมรับ

ข้อดีของการทำเช่นนี้คือกลยุทธ์นี้ช่วยให้คุณสามารถเลื่อนการรับ RMD ของคุณในกองทุนเหล่านี้ได้จนกว่าคุณจะเกษียณจากนายจ้างปัจจุบันของคุณ

ก่อนไปเส้นทางนี้ ให้พิจารณาว่าการลงทุนที่เสนอในแผนของนายจ้างของคุณเป็นอย่างไร มีตัวเลือกการลงทุนที่มั่นคงและต้นทุนต่ำหรือไม่? แม้ว่าการประหยัดภาษีจากการเลื่อน RMD ของคุณอาจมีความสำคัญ แต่คุณต้องคำนึงถึงคุณภาพของแผนของนายจ้างด้วย

เข้าใจว่าคุณกำลังทำอะไรอยู่

แม้ว่าการโรลโอเวอร์แบบย้อนกลับจะกลายเป็นเรื่องที่พบเห็นได้ทั่วไป แต่ก็ไม่ใช่สิ่งที่คนส่วนใหญ่คิดว่าเป็นกระแสหลัก หากคุณรู้สึกว่าต้องการคำแนะนำ ให้แน่ใจว่าคุณพบนักบัญชีหรือที่ปรึกษาทางการเงินที่คุ้นเคยกับพวกเขา เพราะไม่ใช่ทั้งหมด สิ่งสุดท้ายที่คุณต้องการทำคือเปลี่ยนสิ่งนี้ให้เป็นธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีโดยไม่ตั้งใจ

ในแนวทางเดียวกัน ต้องแน่ใจว่าทุกคนที่เกี่ยวข้องรู้ว่ากำลังทำอะไรอยู่ ผู้รับฝากทรัพย์สินบางรายอาจไม่เข้าใจธุรกรรมนี้อย่างถ่องแท้ ในทำนองเดียวกัน ตรวจสอบให้แน่ใจว่านายจ้างของคุณจะยอมรับการหมุนเวียนและเข้าใจในทางลอจิสติกส์ว่าควรทำอย่างไรจึงจะดีที่สุด ตามหลักการแล้ว สามารถทำได้ในลักษณะการทำธุรกรรมระหว่างทรัสตีกับทรัสตี ซึ่งเป็นวิธีที่สะอาดที่สุด อย่างไรก็ตาม อาจเป็นไปได้ว่าสิ่งนี้กลายเป็นการแจกจ่ายจากผู้ดูแล IRA ซึ่งในกรณีนี้ กฎการโรลโอเวอร์ 60 วัน จะนำไปใช้

สรุป

สำหรับผู้ที่มีอายุถึง 70 ½ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นคือข้อเท็จจริงของชีวิต RMD เป็นข้อบังคับจากบัญชีเกษียณส่วนใหญ่ รวมถึง IRA แบบดั้งเดิมและ 401(k) s

สำหรับผู้ที่อายุ70½และยังคงทำงานอยู่ มีข้อยกเว้นเกี่ยวกับบัญชี 401(k) ของพวกเขาและบัญชีเงินสมทบเกษียณอายุที่กำหนดโดยนายจ้างอื่น ๆ ที่สนับสนุน นอกจากนี้ ด้วยการวางแผนบางอย่าง สินทรัพย์บัญชีเกษียณอื่นๆ สามารถรวมเข้ากับแผนของนายจ้างปัจจุบันเพื่อใช้ประโยชน์จากโอกาสนี้ในการเลื่อน RMD ของคุณ