ก.ย. IRA เทียบกับ Roth IRA: อะไรคือความแตกต่าง?

บัญชีเกษียณส่วนบุคคลหรือ IRA มีหลายแบบให้เลือก สองเวอร์ชันที่ใช้ได้คือ SEP-IRA และ Roth IRA แล้วพวกนั้นล่ะ? และคุณสามารถเลือกที่จะมีอย่างใดอย่างหนึ่ง? – หรือแม้แต่ทั้งสองอย่าง? มาเจาะลึกและเจาะลึกถึง SEP IRA vs. ความลึกลับของ Roth IRA

เป้าหมายคือการช่วยให้คุณเห็นคุณธรรม - และข้อเสีย – แต่ละรายการเพื่อให้คุณสามารถตัดสินใจได้อย่างมีข้อมูลว่าตัวเลือกใดจะเป็นตัวเลือกที่เหมาะสมสำหรับคุณ

SEP IRA คืออะไรและทำงานอย่างไร

แผนบำเหน็จบำนาญพนักงานแบบง่าย หรือเรียกสั้นๆ ว่า "SEP IRA" คือส่วนหนึ่งของ IRA แผนบำเหน็จบำนาญส่วนหนึ่ง ส่วนของ IRA ก็คือการทำงานแบบ IRA แบบดั้งเดิม แต่ด้านเงินบำนาญคือถ้าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและมีพนักงาน คุณสามารถรวมคนงานเหล่านั้นไว้ในแผนได้

คำว่า "แบบง่าย" รวมอยู่ในชื่อเนื่องจาก SEP IRA ตั้งค่าและจัดการได้ง่ายกว่าแผนบำนาญแบบเดิม เช่น แผน 401 (k)

SEP IRA สามารถ ตั้งค่าเพียงสามขั้นตอน:

1. ทำข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อให้ผลประโยชน์แก่พนักงานที่มีสิทธิ์ทั้งหมด
2. ให้ข้อมูลบางอย่างเกี่ยวกับข้อตกลงแก่พนักงาน
3. ตั้งค่าบัญชี IRA สำหรับพนักงานแต่ละคน

ขั้นตอนสุดท้ายต้องการคำอธิบายเพิ่มเติม ไม่เหมือนกับแผนบำเหน็จบำนาญของนายจ้างส่วนใหญ่ ผู้เข้าร่วมทั้งหมด ไม่รวมอยู่ในแผนเดียว. เมื่อจัดทำแผนแล้ว ผู้เข้าร่วมแต่ละคน - คุณรวมอยู่ด้วย - จะมีบัญชี IRA ของตนเอง สามารถตั้งค่าบัญชีกับธนาคาร บริษัทประกันภัย หรือนายหน้าการลงทุนที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

เนื่องจาก SEP IRA เป็น IRA จึงสามารถกำหนดทิศทางและลงทุนในสินทรัพย์ทุกประเภทได้ ไม่ได้ห้ามโดย IRS.

คุณยังสามารถตั้งค่า SEP IRA สำหรับตัวคุณเองคนเดียวได้ หากคุณประกอบอาชีพอิสระและไม่มีพนักงาน แต่นั่นจะทำให้คุณมีความยืดหยุ่นในการเพิ่มพนักงาน หากคุณตัดสินใจที่จะจ้างพวกเขาในภายหลัง และความจริงที่ว่าคุณจะเสนอแผนเกษียณอายุบางประเภทเป็นแรงจูงใจให้คนทำงานให้กับคุณ

บทบัญญัติทั่วไปของ SEP IRA

ในแง่ส่วนใหญ่ SEP IRA ก็เหมือน IRA แบบดั้งเดิมบนสเตียรอยด์:

• SEP IRA สามารถจัดตั้งขึ้นเพื่อเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว ห้างหุ้นส่วน บริษัท (S หรือ C) หรือบริษัทจำกัด (LLC)
• ผลงานสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ในปีที่รับ
• สามารถบริจาคได้จากรายได้ที่ได้รับเท่านั้น
• คุณไม่จำเป็นต้องบริจาคทุกปี
• การบริจาคต้องทำโดยการยื่นภาษีในวันนี้ โดยทั่วไปคือวันที่ 15 เมษายน (แต่รวมถึงการขยายเวลา)
• รายได้จากการลงทุนสะสมตามเกณฑ์ภาษีรอการตัดบัญชี
• ไม่เหมือนกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ SEP IRA ไม่สามารถมีข้อกำหนด Roth ได้
• การแจกจ่ายที่ดำเนินการหลังจากอายุ 59 ½ จะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ปกติ
• การแจกแจงก่อนอายุ 59 ½ จะต้องเสียภาษีเงินได้ธรรมดา บวกกับค่าปรับ 10% สำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด
• การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ต้องเริ่มเมื่ออายุ 72 ปี

>> ที่เกี่ยวข้อง: กฎการจัดจำหน่าย SEP IRA

IRA ของ SEP มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่สำคัญซึ่งไม่ได้รับความสนใจมากนัก แต่ถือเป็นเรื่องใหญ่

การบริจาค SEP IRA ไม่อยู่ภายใต้ภาษี FICA (ประกันสังคมและ Medicare) หรือภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลาง (FUTA)

ตัวอย่างเช่น แผน 401(k) ไม่มีข้อได้เปรียบแบบเดียวกัน คุณจะจ่ายทั้งภาษี FICA และ FUTA สำหรับรายได้ทั้งหมดของคุณ รวมถึงเงินสมทบแผน 401(k) ของคุณ

สิ่งสำคัญ: SEP IRA เป็นหนึ่งในแผนการเกษียณอายุไม่กี่แผนที่ไม่มี "เงินสมทบ" สำหรับผู้เข้าร่วมที่มีอายุเกิน 50 ปี วงเงินบริจาคสูงสุด $61,000 ยืนโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ

SEP IRA Contribution Limits

IRA แบบดั้งเดิมและ Roth มีขีด จำกัด การบริจาครายปีคงที่ นี่ไม่ใช่กรณีของ SEP IRA

จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้กับ SEP IRA นั้นขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง 25% ของรายได้สุทธิของธุรกิจคุณ สูงสุด $61,000 ในปี 2022

“โดยทั่วไปแล้ว SEP IRA เป็นโครงสร้างที่เหมาะสมสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก โดยเฉพาะอย่างยิ่งเจ้าของคนเดียวและอนุญาตให้ เงินสมทบจากนายจ้างสูงสุดถึง 25%” Jacqueline Reeves กรรมการผู้จัดการให้คำแนะนำ ของ Bell Rock Capital LLC.

“เงินสมทบ SEP IRA นั้นก่อนหักภาษี ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับโครงสร้างแผน SEP IRA สามารถอนุญาตให้พนักงานมีส่วนร่วมเช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิม”

แต่การคำนวณเงินสมทบนั้นไม่ง่ายเท่ากับการรับ 25% ของรายได้สุทธิของคุณ ก่อนนำรายได้ 25% ไปหัก คุณต้องหักเงินสมทบก่อน

แน่นอนว่ามันน่าสับสน แต่ผลลัพธ์สุทธิก็คือ คุณจะมีส่วนสนับสนุน 20% ของรายได้สุทธิของคุณอย่างมีประสิทธิภาพ

ลองมาดูตัวอย่างกัน สมมติว่ารายได้สูงสุดที่อนุญาต

ค่าตอบแทนทั้งหมดของคุณจากธุรกิจของคุณคือ $305,000 หากคุณคูณ $305,000 ด้วย 25% คุณจะได้รับ $76,250 แต่คุณจะจำกัดการบริจาคได้ไม่เกิน $61,000 สำหรับปี

ในความเป็นจริง การคำนวณมีลักษณะดังนี้:

รายได้สุทธิ 305,000 ดอลลาร์ หักด้วยเงินสมทบ 61,000 ดอลลาร์ = 244,000 ดอลลาร์ X 25% = 61,000 ดอลลาร์

ดังนั้น หากคุณกำลังมองหาการคำนวณอย่างรวดเร็วเพื่อพิจารณาการบริจาค SEP IRA ที่อนุญาตของคุณ เพียงแค่ใช้ 20% ของรายได้สุทธิของธุรกิจของคุณ

คำแนะนำของฉันคือคุณจ้าง CPA เพื่อจัดการเตรียมภาษีเงินได้ของคุณหากคุณมี SEP IRA โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณมีพนักงานเข้าร่วมในแผน

ยังมีภาวะแทรกซ้อนอีก นอกเหนือจากการหักเงินสมทบของคุณเองใน SEP IRA ก่อนทำการคำนวณ คุณต้องลดรายได้นั้นลงครึ่งหนึ่งจากภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ

ใช่ จ้าง CPA!

สิ่งที่เกี่ยวกับผลงานของพนักงาน?

หาก SEP IRA ของคุณมีพนักงาน คุณต้องใช้ค่าตอบแทนเป็นเปอร์เซ็นต์เดียวกันสำหรับพนักงานทุกคนที่เข้าร่วมในแผน คุณในฐานะนายจ้างจะเป็นผู้บริจาค ไม่ใช่ลูกจ้างของคุณ แต่เงินสมทบเหล่านั้นจะถูกหักลดหย่อนภาษีให้กับคุณ

หากคุณเลือกที่จะมีส่วนร่วม 25% ของรายได้ของคุณในแผน คุณต้องมีส่วนในเปอร์เซ็นต์เดียวกันในบัญชีของพนักงานของคุณ ในทำนองเดียวกัน พนักงานแต่ละคนจะต้องได้รับเงินสนับสนุนสูงสุด $61,000 (สำหรับปี 2565)

ผลงานเมื่อทำโดยพนักงานจะกลายเป็นทรัพย์สินของพนักงานทันที ไม่มีข้อกำหนดการได้รับสิทธิ์

Roth IRA คืออะไรและทำงานอย่างไร?

แม้ว่าพวกเขาจะเป็น IRA ทั้งคู่ แต่ Roth IRA ก็มีความคล้ายคลึงกับ SEP IRA เพียงเล็กน้อย มันเหมือนกับ IRA แบบดั้งเดิมมากกว่า แม้ว่าจะมีบทบัญญัติพิเศษ

Roth IRA ออกแบบมาสำหรับบุคคลเท่านั้น แม้ว่าข้อกำหนดของ Roth จะได้รับอนุญาตในแผนการเกษียณอายุบางประเภท (ไม่รวม SEP IRA) โดยทั่วไปจะเป็นบัญชีส่วนบุคคลแบบสแตนด์อโลน

เงินบริจาคประจำปีสูงสุดคือ $6,000 หรือ $7,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

แต่นี่คือจุดที่ข้อได้เปรียบที่ไม่เหมือนใครของ Roth IRA เข้ามาในรูปภาพ

>> ดู: สถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิด Roth IRA

Roth IRA Contribution Limits

เงินสมทบรายปีในแผนคือ ไม่ ลดหย่อนภาษีได้ อย่างไรก็ตาม เมื่อคุณอายุครบ 59 ½ และเข้าร่วมในแผนอย่างน้อยห้าปี คุณสามารถเริ่มถอนเงินได้ ปลอดภาษีอย่างสมบูรณ์. ซึ่งรวมถึงผลงานที่คุณทำในช่วงหลายปีที่ผ่านมาและรายได้ที่คุณได้รับภายในบัญชี

Roth IRAs มีข้อได้เปรียบทางภาษีมากกว่าแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ เนื่องจากเงินสมทบตามแผนไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ จึงสามารถถอนได้ก่อนอายุ 59 ½ ปี โดยไม่มีผลกระทบด้านภาษีเงินได้ นั่นหมายถึงไม่มีภาษีเงินได้ธรรมดาและไม่มีค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10%

สิ่งสำคัญ: ข้อเสนอการถอนเงินปลอดภาษีของ Roth IRA

ผลประโยชน์ใช้กับเงินสมทบเท่านั้น ไม่ใช่รายได้ที่พวกเขาได้รับภายในแผน การถอนส่วนรายได้ก่อนกำหนดของแผนของคุณก่อนอายุ 59 ½ จะต้องเสียภาษีเงินได้ตามปกติ และค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10%

โชคดีที่กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณถอนเงินบริจาคของคุณออกก่อน จากนั้นให้แบ่งส่วนรายได้ได้ก็ต่อเมื่อเงินบริจาคของคุณถูกถอนออกจากแผนโดยสมบูรณ์แล้วเท่านั้น

สิทธิประโยชน์นี้เป็นเอกลักษณ์เฉพาะของ Roth IRA นั่นเป็นเหตุผลที่ที่ปรึกษาทางการเงินบางรายแนะนำให้ใช้แผนนี้เป็นกองทุนฉุกเฉินแบบผสมผสานและแผนเกษียณอายุ

“แหล่งท่องเที่ยวหลักของ Roth IRA คือการถอนเงินปลอดภาษี 100% ที่เสนอ” Lyle Solomon อัยการหลักที่ กลุ่มกฎหมายโอ๊ควิว. “คุณสามารถถอนออกจากบัญชี Roth IRA ได้ทุกเมื่อที่ต้องการ เนื่องจากคุณได้ชำระภาษีสำหรับกองทุนที่ลงทุนไปแล้ว

แต่โปรดจำไว้ว่า คุณต้องเสียค่าปรับ 10% สำหรับการถอนรายได้จากการลงทุนของคุณ เว้นแต่คุณจะอายุมากกว่า 59 1/2 ดังนั้นการเข้าถึง Roth IRA อย่างง่ายดายจึงเป็นกองทุนฉุกเฉิน

ประโยชน์อีกประการของ Roth IRA เหนือ SEP IRA คือคุณไม่จำเป็นต้องเริ่มแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นหลังจากอายุ 72 ปี”

>> ที่เกี่ยวข้อง: กฎ Roth IRA และข้อ จำกัด การบริจาค

Roth IRA ขีด จำกัด รายได้

เงินสมทบ Roth IRA อนุญาตได้ไม่เกินขีดจำกัดรายได้ที่แน่นอนเท่านั้น สำหรับปี 2022 คุณมีสิทธิ์บริจาค Roth IRA ได้ไม่เกินขีดจำกัดรายได้ดังต่อไปนี้:

• จดทะเบียนสมรสกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ) ผลงานเต็มที่ถึง a รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับปรุงแล้ว 204,000 ดอลลาร์ ค่อยๆ ลดลงเหลือ 214,000 ดอลลาร์
• แต่งงานแยกกันและคุณอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในระหว่างปี เงินสมทบที่ลดลงอนุญาตให้มีรายได้ถึง 10,000 ดอลลาร์จากนั้นห้าม
• โสด หัวหน้าครัวเรือน หรือแต่งงานแยกกันและคุณไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสตลอดเวลาในระหว่างปี นำไปหักลดหย่อนได้เต็มที่ถึง 129,000 ดอลลาร์ จากนั้นค่อยเลิกเป็นรายได้ 144,000 ดอลลาร์

ขีดจำกัดรายได้เป็นอีกพื้นที่หนึ่งที่ Roth IRA แยกออกจาก IRA แบบดั้งเดิม

ด้วย IRA แบบดั้งเดิม ขีดจำกัดรายได้จะจำกัดหรือขจัดความสามารถของคุณในการสร้าง เงินสมทบที่หักลดหย่อนภาษีได้ หากคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนสนับสนุนโดยนายจ้าง แต่คุณยังสามารถบริจาคแบบไม่ลดหย่อนภาษีได้ แม้ว่าคุณจะมีรายได้เกินขีดจำกัดก็ตาม

ไม่เช่นนั้นกับ Roth IRA แม้ว่าคุณจะสามารถมี Roth IRA ได้โดยใช้แผนสนับสนุนโดยนายจ้าง แต่คุณจะไม่สามารถบริจาคใดๆ ได้เลย หากรายได้ของคุณเกินขีดจำกัดของ IRS ที่แสดงด้านบน

คุณสามารถดูแล Roth IRA ร่วมกับแผนสนับสนุนโดยนายจ้าง ซึ่งรวมถึง SEP IRA แต่ยอดบริจาคระหว่างสองแผนต้องไม่เกิน $61,000.

บทบัญญัติทั่วไปของ Roth IRA

ดิ บทบัญญัติทั่วไปของ Roth IRA คล้ายกับ IRA แบบดั้งเดิมมาก ยกเว้นผลทางภาษี

Roth IRA's = เงินปลอดภาษี! 🙌🏼

• ผลงานคือ ไม่ หักลดหย่อนภาษีได้ในปีที่ดำเนินการ
• สามารถบริจาคได้จากรายได้ที่ได้รับเท่านั้น
• แผนของคุณสามารถจัดขึ้นในสถาบันการเงินที่คุณเลือกและลงทุนในสินทรัพย์ทุกประเภทที่ IRS ไม่ห้าม
• คุณไม่จำเป็นต้องบริจาคทุกปี
• การบริจาคจะต้องทำภายในวันที่ยื่นภาษี ซึ่งโดยทั่วไปคือวันที่ 15 เมษายน แต่นั่นใช้ไม่ได้กับส่วนขยาย
• รายได้จากการลงทุนสะสมตามเกณฑ์ภาษีรอการตัดบัญชี
• การแจกแจงหลังจากอายุ 59 ½ ไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่คุณเข้าร่วมในแผน Roth เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี
• การแจกจ่ายส่วนรายได้ของแผนบริการของคุณก่อนอายุ 59 ½ จะต้องเสียภาษีเงินได้ตามปกติ บวกกับค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10%
• Roth IRA ไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMD) คุณสามารถปล่อยให้พวกเขาเติบโตต่อไปตลอดชีวิตของคุณอย่างแท้จริง

ข้อดีของ SEP IRA

• คุณสามารถบริจาคเงินได้มากกว่าที่คุณสามารถทำได้ด้วย Roth IRA แบบดั้งเดิมหรือ เงินสมทบสูงสุดสำหรับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth อยู่ที่ 6,000 เหรียญในขณะที่ SEP IRA สูงสุดคือ 61,000 เหรียญ
• การบริจาคของคุณให้กับ SEP IRA สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษี FICA และ FUTA นอกเหนือจากภาษีของรัฐบาลกลางและภาษีเงินได้ของรัฐส่วนใหญ่
• สามารถตั้งค่าแผนให้รวมพนักงานได้
• คุณสามารถตั้งค่าแผนรายบุคคลเป็นผู้ปฏิบัติงานเพียงคนเดียว แล้วเพิ่มพนักงานในขณะที่คุณจ้างพวกเขา
• พนักงานแต่ละคนสามารถรักษาบัญชี IRA ของตนเองได้ภายในแผน
• แผนการเกษียณอายุที่ง่ายต่อการตั้งค่าและบำรุงรักษา
• SEP IRA เป็นแผนกำหนดทิศทางโดยสมบูรณ์ คุณสามารถเปิดบัญชีกับสถาบันการเงินใด ๆ ที่คุณเลือกและลงทุนในสินทรัพย์ประเภทใด ๆ ที่ IRS ไม่ห้าม
• คุณสามารถบริจาคได้ช้ากว่าวันที่ยื่นภาษีของคุณหรือวันที่ขยายภาษี

ข้อดีของ Roth IRA

• การถอนเงินจาก Roth IRA นั้นปลอดภาษีอย่างสมบูรณ์เมื่อคุณอายุ 59 ½และเข้าร่วมในแผน Roth อย่างน้อยห้าปี
• บัญชีกำหนดทิศทางได้เองและสามารถลงทุนได้ทุกที่ที่คุณต้องการ และในการลงทุนประเภทใดก็ได้
• เนื่องจากเงินบริจาคของคุณไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ คุณจึงสามารถถอนเงินบริจาคได้ก่อนอายุ 59 ½ ปี ภาษีเงินได้สามัญและค่าปรับการถอนเงินล่วงหน้า 10% จะไม่ถูกนำไปใช้ สิ่งนี้ใช้กับการบริจาคเท่านั้น ไม่ใช่กับจำนวนรายได้จากการลงทุนที่ได้รับภายในแผนของคุณ
• คุณสามารถมี Roth IRA ร่วมกับแผนสนับสนุนโดยนายจ้างได้ ตราบใดที่เงินสมทบทั้งหมดในแผนทั้งหมดไม่เกินขีดจำกัดสูงสุดของ IRS
• Roth IRAs เป็นแผนการเกษียณอายุเพียงแผนเดียวที่ไม่ต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำเมื่ออายุ 72 ปี คุณสามารถรักษาแผนของคุณไว้ได้ตลอดชีวิต

>> เพิ่มเติม: 7 Roth IRA Secrets ที่คุณอยากให้คุณรู้เร็ว ๆ นี้!

SEP IRA ข้อเสีย

• เนื่องจากเงินสมทบ SEP IRA ขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณ (อย่างมีประสิทธิภาพ 20%) คุณจะต้องมีรายได้สุทธิ จากธุรกิจของคุณอย่างน้อย $30,000 ก่อนที่ SEP จะเสนอข้อ จำกัด การบริจาคที่มากกว่าแบบเดิมหรือRoth ไออาร์เอ
• ไม่มีข้อกำหนดที่ตามมาหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
• เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับ SEP IRA เริ่มตั้งแต่อายุ 72 ปี
• พนักงานที่มีสิทธิ์ทั้งหมด ถ้าคุณมี จะต้องรวมอยู่ในแผน และคุณต้องบริจาคในนามของพวกเขา เปอร์เซ็นต์การบริจาคของรายได้จะต้องเหมือนกับเปอร์เซ็นต์การบริจาคของคุณ
• แม้ว่าจะเป็น IRA แต่ก็ไม่สามารถเพิ่มข้อกำหนด Roth ลงใน SEP IRA ได้
• เนื่องจากการคำนวณเงินสมทบมีความซับซ้อน คุณจะต้องจ้าง CPA เพื่อเตรียมการคืนภาษีเงินได้ของคุณ

Roth IRA ข้อเสีย

• เงินสมทบในแผนไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้
• หากคุณมีรายได้เกินขีดจำกัดของ IRS สำหรับแผน คุณจะไม่สามารถบริจาค Roth IRA ได้
• เงินบริจาคสูงสุดจำกัดอยู่ที่ $6,000 หรือ $7,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

ฉันสามารถมีทั้ง SEP IRA. ได้ไหม และ Roth ไออาร์เอ?

คำตอบสั้นๆ ก้องกังวาน ใช่! แม้ว่า SEP IRA จะไม่สามารถมีข้อกำหนด Roth ได้ แต่คุณสามารถมี SEP และตั้งค่าบัญชี Roth IRA ของคุณเองได้

ข้อ จำกัด เพียงอย่างเดียวคือการมีส่วนร่วมทั้งหมดของคุณในทั้งสองแผนต้องไม่เกินขีด จำกัด ของ IRS ที่ 61,000 เหรียญ นั่นหมายความว่าคุณสามารถจัดสรร $55,000 ให้กับ SEP IRA ของคุณ และ $6,000 ให้กับ Roth IRA

ในความเป็นจริงการมีทั้งสองแผนพร้อมกันจะทำให้คุณได้รับประโยชน์จากการหักภาษีจำนวนมากที่จัดทำโดย SEP IRA พร้อมกับการกระจายภาษีในการเกษียณอายุผ่าน Roth IRA

Roth IRA จะให้แหล่งรายได้ปลอดภาษีแก่คุณเพื่อเสริมรายได้ที่ต้องเสียภาษีจากแหล่งอื่น ที่สามารถทำให้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในช่วงเกษียณเมื่อรายได้ของคุณอาจสูงกว่าที่คุณคาดไว้อย่างน่าประหลาดใจ

“เป็นไปได้และเป็นไปได้ที่จะมีทั้ง SEP IRA และ Roth IRA” แนะนำ Sallie Mullins Thompson, CPA/PFS, CFP, CDFA ที่ Sallie Mullins Thompson CPA PLLC. "เป็นความเห็นของฉันที่ทุกคนต้องการ Roth IRA ซึ่งควรได้รับการสนับสนุนในระดับเดียวกับแผนการเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชีและเป็นแหล่งรายได้ที่ปลอดภาษีในการเกษียณอายุ แนะนำให้เริ่มต้นโดยเร็วที่สุดด้วย Roth IRA เนื่องจากรายรับเพิ่มขึ้นรอการตัดบัญชีทางภาษีและถูกเพิกถอนปลอดภาษี สมมติว่ามีการปฏิบัติตามกฎระเบียบทั้งหมด”

แม้ว่าคุณจะมีคุณสมบัติที่จะบริจาคเงินเต็มจำนวน 61,000 ดอลลาร์ผ่าน SEP IRA ให้วางแผนที่จะลดเงินบริจาคและเปลี่ยนเส้นทาง 6,000 ดอลลาร์ไปยัง Roth IRA

บรรทัดล่าง

แม้ว่าเราจะตั้งชื่อบทความนี้ว่า ก.ย. IRA เทียบกับ ร็อธ ไอรามันไม่ใช่การแข่งขันจริงๆ อันที่จริงแผนทั้งสองนั้นฟรีอย่างสมบูรณ์ นั่นเป็นเหตุผลที่คุณควรมีทั้งสองอย่าง

SEP IRA เสนอเงินบริจาคจำนวนมาก ซึ่งจะไม่เพียงแต่ลดภาษีของคุณระหว่างตอนนี้กับการเกษียณอายุ แต่ยังช่วยให้คุณสร้างไข่รังสำหรับเกษียณอายุที่มีขนาดใหญ่มากได้อีกด้วย

แต่ Roth IRA เป็นหนึ่งในแผนการเกษียณอายุที่เอื้อเฟื้อมากที่สุดที่ IRS เสนอให้ เป็นคนเดียวที่จะช่วยให้คุณมีรายได้ปลอดภาษีในการเกษียณอายุ และ ยกเว้นคุณจากการแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนดเมื่ออายุ 72 ปี

จุดสุดท้ายนั้นมีความสำคัญเป็นพิเศษ หนึ่งในความกังวลที่ใหญ่ที่สุดของผู้เกษียณอายุคือการใช้เงินเกินอายุ เนื่องจากคุณสามารถรักษา Roth IRA ของคุณให้มีอายุเกิน 72 ปี และปล่อยให้มันสร้างรายได้และเติบโตต่อไปได้ มันสามารถใช้เป็นบัญชีเกษียณสำหรับทางเลือกสุดท้ายเมื่อแผนอื่นๆ หมดลง คุณไม่จำเป็นต้องเลือกระหว่าง SEP IRA และ Roth IRA – คุณสามารถมีได้ทั้งสองอย่าง!