การลงทุนอาจเป็นวิธีที่ดีที่สุดวิธีหนึ่งในการสร้างความมั่งคั่งเมื่อเวลาผ่านไป เนื่องจากคุณสามารถใช้ประโยชน์จากผลตอบแทนแบบทบต้นได้ อย่างไรก็ตาม หากคุณได้กำไร คุณต้องเสียภาษีรายได้จากการลงทุน นี่คือสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับภาษีจากการลงทุน และเมื่อใดที่คุณต้องชำระ
ในคู่มือนี้:
ภาษีกำไรจากทุน
ทุกครั้งที่คุณขายเงินลงทุนมากกว่าที่คุณซื้อ เรียกว่า กำไร โดยทั่วไป คุณต้องจ่ายภาษีจากกำไรจากการลงทุนของคุณ IRS ตระหนักถึงการเพิ่มทุนสองประเภท:
- ในระยะสั้น: เหล่านี้คือกำไรที่ทำบน เงินลงทุนที่คุณถือไว้เป็นเวลาหนึ่งปีหรือน้อยกว่านั้น เมื่อคุณจ่ายภาษีการลงทุนจากกำไรจากการลงทุนระยะสั้น คุณจะต้องจ่ายภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ เป็นส่วนหนึ่งของรายได้ประจำของคุณ
- ระยะยาว: เหล่านี้เป็นกำไรบน เงินลงทุนที่คุณถือไว้มานานกว่าหนึ่งปี. การเพิ่มทุนระยะยาวจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่ดี สำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีบางประเภทไม่มีภาษีการลงทุนจากกำไรระยะยาว
เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ การลงทุนที่ประหยัดภาษี
ภาษีทรัพย์สิน
อย่างไรก็ตาม มีสินทรัพย์บางประเภทที่ไม่ได้เก็บภาษีจากกำไรในระยะสั้นหรือระยะยาว ทรัพย์สิน เช่น เหรียญทอง ของสะสม และสินทรัพย์อื่นๆ บางอย่างจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่แตกต่างกันเมื่อขายได้มากกว่าที่ซื้อมา
หากคุณขายเงินลงทุนผ่านนายหน้า ส่วนใหญ่ใช้วิธี “เข้าก่อน-ออกก่อน” ในการคำนวณต้นทุนพื้นฐานซึ่งเป็นต้นทุนที่ใช้ในการพิจารณาว่ากำไรของคุณมีมากเพียงใด นายหน้าของคุณจะส่งแบบฟอร์มภาษีเมื่อสิ้นปีโดยให้รายละเอียดว่าคุณได้กำไรจากเงินทุนระยะสั้นและระยะยาวเท่าไร เพื่อให้คุณทราบจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี
สิ่งที่เกี่ยวกับภาษีใน Cryptocurrencies?
ที่น่าสนใจคือ กำไรจาก cryptocurrencies นั้นคล้ายคลึงกับการเพิ่มทุนระยะยาวและระยะสั้นอื่น ๆ คุณต้องติดตามมูลค่าของสกุลเงินดิจิทัลเมื่อคุณซื้อมัน จากนั้นจ่ายภาษีการลงทุนจากกำไร อย่างไรก็ตาม หากคุณถือครองสกุลเงินดิจิทัลมานานกว่าหนึ่งปี คุณสามารถใช้ประโยชน์จากอัตราการเพิ่มทุนระยะยาวได้
มีบางครั้งที่ cryptocurrencies ถูกเก็บภาษีรวมถึง:
- เมื่อคุณแลกเปลี่ยนเป็นสกุลเงิน fiat (เช่น ดอลลาร์สหรัฐ)
- หากคุณแปลง crypto ของคุณเป็น crypto ประเภทอื่น
- คุณซื้อสินค้าหรือบริการด้วยสกุลเงินดิจิทัล
- คุณได้รับดอกเบี้ยในการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิตอล
ค้นหาเพิ่มเติมในของเรา คู่มือภาษีเพื่อการลงทุน Cryptocurrency
ภาษีเงินปันผล
เงินปันผลคือการจ่ายจากผลกำไรของบริษัท เป็นการชำระเงินพิเศษให้กับผู้ถือหุ้นตามจำนวนหุ้นที่พวกเขาถืออยู่ เมื่อคุณได้รับเงินปันผล คุณต้องเสียภาษีรายได้จากการลงทุน
- โดยทั่วไป คุณจ่ายภาษีเงินปันผลในปีที่คุณได้รับ. อย่างไรก็ตาม หากเงินปันผลนั้น “มีคุณสมบัติ” จากบริษัทที่ตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกาหรือบริษัทที่ตรงตาม ข้อกำหนดอื่น ๆ ที่กำหนดโดย IRSคุณจ่ายตามอัตราที่กำหนดมากกว่าอัตราส่วนเพิ่มปกติของคุณ เพื่อให้ได้รับอัตราภาษีที่น่าพอใจนี้ คุณต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดการถือครองที่กำหนดโดย IRS
- คุณจ่ายภาษีจากเงินปันผลในปีที่คุณได้รับ แม้ว่าคุณจะนำมันกลับมาลงทุนใหม่ก็ตาม. หากคุณมีแผนการลงทุนใหม่เพื่อเงินปันผล (DRIP) — และเงินปันผลของคุณจะใช้เพื่อซื้อหุ้นเพิ่มโดยอัตโนมัติ บริษัท — คุณจะยังคงจ่ายภาษีสำหรับเงินปันผล แม้ว่าคุณจะไม่ได้ลงเอยด้วยเงินสดโดยตรงใน บัญชีผู้ใช้.
ภาษีดอกเบี้ย
เมื่อคุณได้รับดอกเบี้ยจากบัญชีธนาคารหรือพันธบัตร ถือเป็นรายได้ประจำ ดอกเบี้ยจะถูกบวกเข้ากับรายได้ประจำของคุณ และคุณจะต้องจ่ายภาษีในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ
พันธบัตรเทศบาลเป็นข้อยกเว้นหลักสำหรับภาษีจากการลงทุนที่มีดอกเบี้ย หากคุณลงทุนในพันธบัตรของรัฐและท้องถิ่น โดยทั่วไปคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้ของรัฐบาลกลาง แม้ว่าคุณจะจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางในคลัง คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐสำหรับดอกเบี้ยที่ได้รับจากหลักทรัพย์ธนารักษ์
ภาษีกองทุนรวม
ภาษีจากการลงทุนจะซับซ้อนขึ้นเล็กน้อยเมื่อเกี่ยวข้องกับกองทุนรวม
- เนื่องจากกองทุนรวมคือกลุ่มเงินลงทุน คุณอาจลงเอยด้วย a ใบกำกับภาษีตามสิ่งที่เกิดขึ้นภายในกองทุนรวม ตัวอย่างเช่น เงินปันผลที่ได้รับจากหุ้นที่ถือในกองทุน หรือดอกเบี้ยจากพันธบัตรที่ถืออยู่ในกองทุนจะถูกเก็บภาษีเป็นกำไร อีกครั้ง แม้ว่าดอกเบี้ยหรือเงินปันผลจะใช้ในการซื้อหุ้นเพิ่มเติมของกองทุนรวม คุณก็ยังต้องจ่ายภาษีที่เหมาะสมสำหรับรายได้จากการลงทุนนั้น
- เมื่อมีการขายสินทรัพย์ภายในกองทุนรวมและได้กำไร ผู้ถือหุ้นของกองทุนรวมจะต้องเสียภาษีจากกำไรเหล่านั้น กองทุนรวมที่มีมูลค่าการซื้อขายสูงอาจหมายถึงค่าภาษีที่สูงขึ้นสำหรับผู้ถือหุ้นโดยเฉพาะถ้าถืออยู่ในกองทุนไม่ถึงปี
- สุดท้าย เมื่อคุณขายหุ้นในกองทุนรวม คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับผลกำไรใดๆ ที่คุณทำได้ โดยพิจารณาจากผลตอบแทนในระยะสั้นหรือระยะยาว คุณต้องตระหนักถึงสิ่งที่เกิดขึ้นภายในกองทุนรวม เช่นเดียวกับการแข็งค่าของเงินทุนที่หุ้นของคุณได้รับ
ภาษีเงินลงทุนในบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ
จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณถือเงินลงทุนในบัญชีเกษียณเช่น 401 (k)? ที่นี่การเก็บภาษีจะแตกต่างกันเล็กน้อยขึ้นอยู่กับประเภทของบัญชีเกษียณอายุที่คุณมี
- โดยทั่วไปแล้ว คุณไม่ต้องเสียภาษีเมื่อคุณซื้อและขายสินทรัพย์ภายในบัญชีเกษียณของคุณ. ตัวอย่างเช่น หากคุณขายหุ้นของกองทุนหุ้นและใช้กำไรเพื่อซื้อหุ้นของกองทุนพันธบัตรในขณะที่คุณปรับสมดุลพอร์ตเพื่อการเกษียณของคุณ คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับปีที่คุณขาย
- นักลงทุนบางคนเลือกที่จะถือหลักทรัพย์ธนารักษ์ในบัญชีเกษียณของตนในขณะที่เก็บพันธบัตรเทศบาล (ซึ่งไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง) ไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษี
- อย่างไรก็ตาม นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณจะไม่จ่ายภาษีสำหรับการลงทุนใน 401 (k) หรือการเกษียณอายุอื่นในบางจุด
- เมื่อคุณลงทุนใน 401 (k) หรือ IRA แบบดั้งเดิม คุณจะใช้ดอลลาร์ก่อนหักภาษีเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีในวันนี้ ในระหว่างการเกษียณอายุ คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินของคุณ ดังนั้นในขณะที่คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายเมื่อคุณทำธุรกรรมในการเกษียณอายุของคุณ บัญชี คุณจะต้องจ่ายภาษีในอัตราภาษีปกติของคุณเมื่อคุณถอนเงินจาก บัญชีผู้ใช้.
ภาษีในบัญชี Roth
หากคุณตัดสินใจลงทุนโดยใช้ Roth IRA หรือ Roth 401 (k) คุณไม่ต้องเสียภาษีเมื่อคุณถอนตัว คุณบริจาคเงินหลังหักภาษีแทน ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีในวันนี้ อย่างไรก็ตาม ข้อดีคือการลงทุนของคุณจะปลอดภาษี และคุณไม่ต้องจ่ายภาษีจากกำไรที่ได้รับ
ภาษีขายบ้าน
เมื่อคุณขายบ้านเพื่อให้ได้กำไร คุณจะต้องจ่ายภาษีการลงทุน อย่างไรก็ตาม คุณสามารถลดจำนวนเงินที่ได้มาหากคุณได้ทำการปรับปรุงบ้าน
นอกจากนี้ IRS อนุญาตให้ได้รับการยกเว้น จากภาษีกำไรจากการขายที่จ่ายให้กับบ้านของคุณ หากคุณโสด รายได้ $250,000 แรกจะได้รับการยกเว้นจากการขายที่อยู่อาศัยหลัก หากคุณแต่งงานแล้ว จะได้รับเงิน 500,000 ดอลลาร์แรก
การสูญเสียภาษีและการขายล้าง
เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณประสบกับการสูญเสียจากการลงทุนของคุณแทนที่จะเป็นกำไร? ในกรณีนั้น คุณสามารถชดเชยผลกำไรจากการลงทุนบางส่วนได้ หรือแม้แต่รายได้ส่วนหนึ่งของคุณ
เมื่อคุณเสียเงินจากการลงทุน คุณสามารถลบจำนวนเงินนั้นออกจากกำไรจากการลงทุนอื่นและลดค่าภาษีของคุณ นอกจากนี้ หากคุณขาดทุนจากการลงทุนมากกว่ากำไร คุณสามารถหักจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
อย่างไรก็ตาม คุณต้องตระหนักถึง IRS กฎการขายล้าง. วิธีเดียวที่คุณสามารถหักการสูญเสียเงินทุนได้คือถ้าคุณไม่ซื้อเงินลงทุนเดิมจำนวนมากอีกครั้งภายใน 30 วัน
บรรทัดล่าง
อย่าลืมว่าคุณต้องเสียภาษีการลงทุน บันทึกแบบฟอร์มที่คุณได้รับจากนายหน้าของคุณและใส่ใจกับกฎหมาย
เมื่อคุณได้รับแบบฟอร์มที่จำเป็นทั้งหมดแล้ว ซอฟต์แวร์ภาษีชั้นนำอย่าง H&R Block สามารถช่วยคุณคำนวณภาษีการลงทุนของคุณด้วยความยุ่งยากน้อยที่สุด หรือคุณสามารถพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณกำลังหาจำนวนภาษีที่เหมาะสมสำหรับรายได้จากการลงทุนของคุณ