รายการตรวจสอบภาษีอย่างง่ายสำหรับการจัดระเบียบการลงทุนของคุณ

ถึงเวลานั้นของปี — หากคุณรวบรวมรายได้ใดๆ เลย คุณต้องเตรียมพร้อม ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของคุณ. สิ่งนี้สร้างภาระให้กับนักลงทุนโดยเฉพาะ เราจึงได้จัดทำรายการตรวจสอบง่ายๆ สำหรับการจัดการลงทุนของคุณเพื่อเตรียมภาษีเงินได้

เมื่อคุณเริ่มรวบรวมเอกสารและคำชี้แจงเพื่อนำไปใช้กับ CPA ของคุณ (หรือเพื่อ DIY) ให้แน่ใจว่าคุณไม่ลืม แหล่งการลงทุนที่พบบ่อยที่สุดเหล่านี้และเอกสารเฉพาะที่คุณต้องการเพื่อให้แน่ใจว่ามีการยื่นภาษีของคุณ อย่างถูกต้อง.

ดอกเบี้ยและเงินปันผลรับ

หากคุณได้รับดอกเบี้ยหรือเงินปันผลจากแหล่งใด ๆ คุณควรมี แบบฟอร์ม 1099-INT สำหรับรายได้ดอกเบี้ยหรือ a 1099-DIV การรายงานรายได้เงินปันผล

คุณสามารถรับแบบฟอร์มดังกล่าวได้จากแหล่งใด ๆ ที่คุณได้รับรายได้คงที่ ดังนั้น หากคุณไม่มีแบบฟอร์มจากผู้ชำระเงิน คุณต้องติดต่อพวกเขาเพื่อรับแบบฟอร์ม การใช้ใบแจ้งยอดจากธนาคารหรือใบเสร็จการจ่ายเงินปันผลไม่ได้ให้ข้อมูลที่จำเป็นสำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้เสมอไป ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไม 1099 จึงมีไว้สำหรับวัตถุประสงค์นี้โดยเฉพาะ

หุ้นส่วนการลงทุน

หุ้นส่วนการลงทุนให้หุ้นของความเป็นเจ้าของในองค์กร - โดยทั่วไปแล้วจะเป็นหุ้นส่วน - ที่มีอยู่สำหรับการลงทุนประเภทใดประเภทหนึ่ง รูปแบบที่พบบ่อยที่สุดคือสำหรับกิจกรรมน้ำมันและก๊าซ (หรือพลังงานอื่น ๆ ) หรืออสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

insta stories

บริษัทจะออก. ให้คุณ แบบฟอร์ม K-1ซึ่งจะให้ผลการลงทุนที่เกี่ยวข้องกับส่วนแบ่งเฉพาะของคุณในการเป็นหุ้นส่วน

K-1 มักจะมีข้อมูลเพิ่มเติมที่จำเป็นสำหรับการเตรียมภาษีที่เหมาะสม แม้ว่าข้อมูลนี้จะดูไม่ "เป็นทางการ" เช่นเดียวกับ K-1 แต่ก็อาจมีตัวเลขชี้แจงข้อมูลที่ให้ไว้ใน K-1

อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

การรายงานผลการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้นั้นไม่สะอาดและง่ายเหมือนการลงทุนประเภทอื่นๆ การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์เป็นมากกว่าธุรกิจ ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องจัดระเบียบและให้ข้อมูลรายได้และค่าใช้จ่ายที่จำเป็น

หากคุณเก็บรักษาบันทึกแยกต่างหากสำหรับทรัพย์สินให้เช่าของคุณ คุณอาจเก็บบัญชีแยกประเภททั่วไปบางประเภทที่บันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายของคุณ สิ่งนี้จะง่ายยิ่งขึ้นไปอีกหากคุณมีบัญชีธนาคารเฉพาะที่คุณฝากเช็คเช่าทั้งหมดและออกการชำระเงินสำหรับค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สิน

เอกสารและค่าใช้จ่ายที่คุณต้องการ ได้แก่ :

บันทึกรายได้ค่าเช่าที่ได้รับ
แบบฟอร์ม 1098 การรายงานดอกเบี้ยจำนองที่จ่าย — ซึ่งมักจะรายงานภาษีทรัพย์สินที่จ่ายไป แต่ไม่เสมอไป
ค่าสมาคมเจ้าของบ้าน
รายจ่ายฝ่ายทุน (การปรับปรุงที่สำคัญของทรัพย์สิน)
เบี้ยประกันที่ชำระแล้ว
ค่าซ่อม
ค่าบำรุงรักษา รวมถึงการดูแลสนามหญ้า การกำจัดหิมะ การทาสี ความปลอดภัยของอาคาร และการควบคุมศัตรูพืช
ต้นทุนทางการตลาดเพื่อให้ได้ผู้เช่าที่เหมาะสม — รวมถึงค่าคอมมิชชั่นที่จ่ายให้กับนายหน้าอสังหาริมทรัพย์หรือผู้ค้นหาอพาร์ตเมนต์
ค่าธรรมเนียมการจัดการที่จ่ายให้กับผู้จัดการทรัพย์สิน
ค่าใช้จ่ายสำนักงานที่เกี่ยวข้องกับการจัดการทรัพย์สิน
ค่าเดินทางและค่าที่พักที่เกี่ยวข้องกับการเยี่ยมชมสถานที่ของคุณหากอยู่ในสถานที่ห่างไกล

กำไรและขาดทุนจากทุน

บริษัทนายหน้าการลงทุนรายงานกำไรและขาดทุนจากเงินทุนใน แบบฟอร์ม 1099-B. ในกรณีส่วนใหญ่ แบบฟอร์มนี้เป็นเวอร์ชันสรุปของกิจกรรมการลงทุนของคุณในปีที่แล้ว ซึ่งจะรวมถึงมูลค่ารวมของหลักทรัพย์ที่ขาย ดอกเบี้ยและเงินปันผลจากสินทรัพย์ในบัญชี ดอกเบี้ยการลงทุน และรายละเอียดที่สำคัญอื่นๆ สำหรับการเตรียมการคืนภาษีเงินได้ของคุณ

แต่คุณไม่ควรใช้แบบฟอร์ม 1099-B ของคุณทั้งหมด โดยทั่วไปนายหน้าของคุณจะมีรายงานการลงทุนประจำปีที่มีรายละเอียดมากกว่าและมีข้อมูลมากกว่านี้ ซึ่งจะรวมถึงรายละเอียดของ การเพิ่มทุนระยะยาวและระยะสั้นรวมถึงต้นทุนพื้นฐานสำหรับการซื้อขายของคุณ ส่วนใหญ่หรือทั้งหมด

อย่างไรก็ตาม การคิดต้นทุนมักจะต้องใช้ความพยายามเพิ่มเติมจากคุณ แม้ว่าโบรกเกอร์จะต้องรายงานต้นทุนของการลงทุนที่ขายไป แต่ก็ไม่มีข้อมูลนี้เสมอไป

หากคุณได้ย้ายบัญชีจากโบรกเกอร์หนึ่งไปยังอีกโบรกเกอร์หนึ่ง โบรกเกอร์ปัจจุบันจะไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับหลักทรัพย์ที่ซื้อผ่านโบรกเกอร์ก่อนหน้าของคุณ สิ่งนี้อาจเกิดขึ้นหากคุณซื้อหรือรับช่วงการลงทุนเมื่อหลายปีก่อนและไม่เคยให้ต้นทุนพื้นฐานแก่นายหน้าของคุณ

ในกรณีใด ๆ เหล่านี้ คุณจะต้องรับผิดชอบในการจัดทำต้นทุนของการลงทุนใด ๆ ที่ขาย แต่ไม่ได้รายงานโดยนายหน้าของคุณ อาจต้องใช้ขั้นตอนต่อไปนี้อย่างน้อยหนึ่งขั้นตอน:

การขอค่าใช้จ่ายจากโบรกเกอร์เดิม
ให้พื้นฐานต้นทุนจากบันทึกของคุณเอง
รับข้อมูลจากผู้จัดการมรดกหรือผู้ดูแลทรัพย์สินสำหรับหุ้นที่สืบทอดมา

ตรวจสอบแบบฟอร์ม 1099-B หรือสรุปการลงทุนรายปีจากนายหน้าของคุณ และตรวจดูให้แน่ใจว่ามีต้นทุนพื้นฐานสำหรับสินทรัพย์การลงทุนที่ขาย หากมีสิ่งใดขาดหายไป คุณจะต้องมีงานทำ

ค่าใช้จ่ายในการลงทุน

ในฐานะนักลงทุน IRS จะอนุญาตให้คุณหักค่าใช้จ่ายในการลงทุน แม้ว่าจะไม่ได้จ่ายค่าธรรมเนียมให้หรือผ่านนายหน้าหรือผู้จัดการการลงทุนก็ตาม ดอกเบี้ยการลงทุนเป็นตัวอย่างหนึ่ง

คุณสามารถหักดอกเบี้ยการลงทุนที่เกิดขึ้นได้ จนถึงจำนวนรายได้จากการลงทุนที่คุณได้รับในระหว่างปี โดยทั่วไปข้อมูลนี้จะรวมอยู่ใน แบบฟอร์ม 1099-Bตามที่กล่าวไว้ข้างต้น

ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ได้แก่

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน เช่น การเข้าร่วมการประชุมและหลักสูตรต่างๆ
สิ่งพิมพ์ด้านการลงทุน รวมถึงหนังสือและวารสารที่ใช้ในกิจกรรมการลงทุนของคุณ
ค่าธรรมเนียมการจัดการการลงทุน ซึ่งปกติแล้วผู้จัดการการลงทุนของคุณจะรายงานอีกครั้งในแบบฟอร์ม 1099-B

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ด ขึ้นอยู่กับ "ชั้น 2%" หมายถึงเฉพาะส่วนของการลงทุน ค่าใช้จ่ายที่เกิน 2% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณสามารถหักออกเป็นรายการหักเบ็ดเตล็ดในกำหนดการ 1040 ของคุณ NS.

อัตราภาษีเงินได้สำหรับปี 2561

เป็นโบนัส นี่คืออัตราภาษีเงินได้สำหรับปี 2018 สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าอัตราเหล่านี้เป็นอัตราที่ใช้กับปีนี้เท่านั้น ซึ่งสะท้อนให้เห็นในการคืนภาษีในปีหน้า สำหรับการคืนภาษีที่คุณจะเตรียมในปีนี้ โปรดดูที่ อัตราสำหรับปี 2560.

รายได้ที่ต้องเสียภาษีรายเดียว	รายได้ที่ต้องเสียภาษีเงินได้ร่วมกันยื่นฟ้อง	อัตราภาษี
สูงถึง $9,525	สูงถึง $19,050	10%
$9,526 ถึง $38,700	$19,051 ถึง $77,400	12%
$38,701 ถึง $82,500	$77,401 ถึง $165,000	22%
$82,501 ถึง $157,500	$165,001 ถึง $315,000	24%
$157,501 ถึง $200,000	315,001 ถึง 400,000 เหรียญสหรัฐ	32%
$200,001 ถึง $500,000	400,001 ถึง 600,000 เหรียญสหรัฐ	35%
$500,001 หรือสูงกว่า	$600,001 หรือสูงกว่า	37%