ฉันสามารถหักภาษีได้เท่าไหร่?

NS พระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและการจ้างงานปี 2560 ได้เปลี่ยนแปลงจำนวนการหักลดหย่อนภาษีที่คุณควรทำทุกปีตั้งแต่เริ่มบังคับใช้และต้องมีในปี 2020 อย่างแน่นอน

มันเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าโดยประมาณ การหักมาตรฐานป้องกันไม่ให้ผู้เสียภาษีหลายล้านรายแสดงรายการการหักเงินของพวกเขา นอกจากนี้ยังยกเลิกข้อยกเว้นส่วนบุคคลซึ่งเป็นปัจจัยหลักประการหนึ่งในการกำหนดสิทธิลดหย่อนภาษีที่เรียกร้อง

อาจทำให้สับสนได้ ดังนั้นวันนี้เราจะพยายามชี้แจงให้คุณทราบ!

ค่าลดหย่อนภาษีคืออะไร?

การลดหย่อนภาษีเป็นค่าประมาณโดยประมาณของการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ในการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง เมื่อคุณได้งานใหม่ และเมื่อเริ่มต้นปีใหม่ของทุกปี คุณต้องกรอก แบบฟอร์ม IRS W-4: “หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน”. สิ่งนี้ทำให้นายจ้างของคุณสามารถปรับเปลี่ยนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ซึ่งจะอย่างใกล้ชิดยิ่งขึ้นในการกำหนดจำนวนภาษีเงินได้ที่จะระงับ

หากคุณได้รับสิทธิ์หัก ณ ที่จ่าย จำนวนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกหักภาษีจะใกล้เคียงกับภาระภาษีที่แท้จริงของคุณสำหรับปี

ในโลกที่สมบูรณ์แบบ คุณจะไม่เป็นหนี้หรือไม่ได้รับเงินคืนหลังจากยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ เนื่องจากเงินของ IRS ไม่ใช่ผลลัพธ์ที่ดีที่สุด ไม่เพียงเพราะความรับผิดทางภาษีที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้น แต่ยังเป็นเพราะค่าปรับและดอกเบี้ยที่อาจเกิดขึ้นด้วย

ในขณะที่คนส่วนใหญ่ชอบรับเงินคืน มันไม่มีอะไรมากไปกว่าการคืนเงินของคุณเอง หากคุณหัก ณ ที่จ่ายเกินจริง ซึ่งเป็นสิ่งที่ทำให้เกิดการคืนเงินได้ แสดงว่าคุณได้ให้เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยแก่กรมสรรพากรอย่างมีประสิทธิภาพ ยิ่งไปกว่านั้น มันคือเงินที่คุณอาจได้รับดอกเบี้ยจากตัวเองแต่ไม่ได้ทำ

มีสถานการณ์การยื่นภาษีต่างๆ ที่อาจมีผลกับคุณ คุณต้องการลองกำหนดจำนวนภาษีที่คุณควรจะได้รับในปีที่จะมาถึง

หากคุณมีรายได้และคนอื่นสามารถอ้างสิทธิ์คุณในฐานะผู้อยู่ในอุปการะได้

กลยุทธ์ที่ดีที่สุด (หากเป็นสถานะการยื่นของคุณ) คือการเรียกร้องค่าเผื่อเป็นศูนย์ กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณอ้างสิทธิ์การหักเงินมาตรฐานแล้วแต่จำนวนใดจะเท่ากับ มากกว่า $1,050 หรือหักมาตรฐานสำหรับสถานะการยื่นของคุณ (ซึ่งสูงสุดคือ $12,400 สำหรับปี 2020)

การหักมาตรฐานที่อนุญาตสำหรับสถานะการยื่นของคุณจะแสดงอยู่ในภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามที่นายจ้างกำหนด ไม่จำเป็นต้องเรียกร้องค่าลดหย่อนภาษีเพื่อครอบคลุมการหักนั้น

Filers เดี่ยวและหัวหน้าครัวเรือน

ในฐานะผู้จัดเก็บรายเดียวที่มีแหล่งรายได้หลักเพียงแหล่งเดียว การอ้างสิทธิ์ลดหย่อนภาษีเพียงรายการเดียวก็เพียงพอแล้ว มันจะส่งผลให้เกิดการคืนเงินเล็กน้อยหรือภาระภาษีเล็กน้อย เท่าที่คุณพยายาม ภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางของคุณแทบจะเป็นไปไม่ได้เลยที่จะตรงกับภาระภาษีที่แท้จริงของคุณ

อย่างไรก็ตาม หากคุณคาดว่าจะสามารถลงรายละเอียดการหักเงินได้ ซึ่งหมายความว่าการหักเงินของคุณจะเกินมาตรฐานการหักเงิน $12,400 คุณอาจต้องการพิจารณาขอลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม ในการดำเนินการอย่างถูกต้อง คุณจะต้องประมาณการที่สมเหตุสมผลของจำนวนเงินที่หักแยกตามรายการของคุณมากกว่าการหักมาตรฐานของคุณ

หากคุณทำงานสองงานตลอดทั้งปี ให้แบ่งเงินช่วยเหลือของคุณออกเป็นสองงาน ตัวอย่างเช่น หากคุณเรียกร้องการหักลดหย่อนภาษีสองครั้ง คุณควรรับหนึ่งรายการสำหรับแต่ละงาน หากคุณหักลดหย่อนภาษีได้เพียงครั้งเดียว ให้เอาไปทำงานที่จ่ายเงินให้มากที่สุด

หากคุณเป็นโสดและมีบุตรในอุปการะอย่างน้อยหนึ่งคน คุณสามารถสมัครเป็นหัวหน้าครัวเรือนได้ หากคุณมีบุตรตั้งแต่หนึ่งคนขึ้นไปซึ่งคุณสามารถอ้างสิทธิ์โดยขึ้นอยู่กับการคืนภาษีของคุณ คุณสามารถเพิ่มการหักภาษีเพิ่มเติมได้หนึ่งรายการต่อเด็กหนึ่งคน ตัวอย่างเช่น หากคุณยื่นคำร้องในฐานะหัวหน้าครัวเรือนที่มีบุตรในอุปการะสองคนที่มีคุณสมบัติตามเกณฑ์ คุณอาจจะสามารถเรียกร้องค่าลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมดสามรายการใน W-4 ของคุณ

อีกครั้งหนึ่ง ไม่มีการยกเว้นส่วนบุคคล แต่การลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจะรองรับภาระภาษีที่ต่ำกว่าที่คุณจะมีหากคุณสามารถเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนได้ เครดิตภาษีเด็ก. ซึ่งสามารถลดภาระภาษีเงินได้ของคุณได้ถึง 2,000 ดอลลาร์ต่อเด็กที่เข้าเงื่อนไข

โดยธรรมชาติแล้ว หากคุณไม่มีบุตรที่เข้าเกณฑ์ คุณไม่ควรรับเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม นอกจากนี้ โปรดทราบว่าเครดิตภาษีเด็กจะหมดอายุหากคุณมีรายได้เกิน 200,000 ดอลลาร์

คู่สมรสยื่นร่วมกัน

หากคุณเป็นคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน คุณควรเรียกร้องค่าลดหย่อนภาษีหนึ่งชุดสำหรับแต่ละคน หากคุณมีบุตรในอุปการะที่มีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีเด็ก คุณสามารถเพิ่มการหักภาษีเพิ่มเติมสำหรับเด็กแต่ละคนได้ เครดิตภาษีเด็กจะสิ้นสุดลงโดยมีรายได้ตั้งแต่ 400,000 เหรียญขึ้นไปสำหรับคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน หากรายได้ของคุณเกินจำนวนนี้ คุณจะไม่สามารถเรียกร้องเครดิตหรือหักลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้

เช่นเดียวกับกรณีที่มีผู้ยื่นแบบรายเดียว คุณอาจสามารถรับการหักลดหย่อนภาษีได้มากขึ้นหากคุณสามารถแยกรายการหักลดหย่อนได้

กรมสรรพากรยังจัดทำแผ่นงานการหักเงินด้วยแบบฟอร์ม W-4 ของคุณเพื่อประเมินผลกระทบของการหักเงินแยกประเภทของคุณที่มีต่อค่าลดหย่อนภาษีของคุณในปีที่จะมาถึง แบบฟอร์มนี้สามารถใช้ได้หากคุณแต่งงานร่วมกัน โสด หรือหัวหน้าครัวเรือน

ในบรรทัดที่ 2 ที่คุณเห็น $XX, XXX จำนวนเงินที่ควรปรากฏใน X เหล่านั้นคือ $24,800 หากคุณแต่งงาน ยื่นร่วมกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติ (er), $18,650 หากคุณเป็นหัวหน้าครัวเรือน และ $12,400 หากคุณ เดี่ยว. เหล่านี้เป็น การหักมาตรฐานสำหรับปี 2020 ซึ่งยังไม่ได้สะท้อนให้เห็นใน 2020 W4

โปรดสังเกตว่าบรรทัดที่ 4 ให้ค่าประมาณของดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนของคุณ เงินสมทบ IRA ที่หักได้ และการปรับอื่นๆ บางอย่าง คุณสามารถใช้บรรทัดนี้เพื่อสะท้อนถึงการบริจาคที่หักลดหย่อนภาษีให้กับ IRA, บัญชี Health Savings, ค่าเลี้ยงดูและอื่น ๆ บางอย่าง "เหนือการหักเงินบรรทัด"

จำนวนเงินสุทธิที่แสดงในบรรทัดที่ 5 จะนำไปยังหน้าแรกของ W-4 และเพิ่มการหักภาษีทั้งหมดที่คุณจะได้รับสำหรับปี

ภาวะแทรกซ้อนอื่นๆ ที่อาจส่งผลต่อการหักภาษีของคุณ

จนถึงตอนนี้ เราได้คุยกันถึงจำนวนของการลดหย่อนภาษีที่จะเรียกร้อง หาก 1) รายได้ของคุณมาจากงานของคุณเป็นหลัก 2) คุณ ลงรายการหักของคุณหรือหักมาตรฐานหรือ 3) หากคุณมีบุตรในอุปการะที่มีคุณสมบัติในการเสียภาษีเด็ก เครดิต. อย่างไรก็ตาม มีสถานการณ์อื่นๆ ที่อาจส่งผลต่อการลดหย่อนภาษีของคุณที่อยู่นอกหมวดหมู่ทั่วไปเหล่านั้น

หนึ่งคือรายได้จากการลงทุน หากคุณมีรายได้จากการลงทุนเป็นจำนวนมาก คุณอาจต้องการขอลดหย่อนภาษีให้น้อยลงหรือไม่มีเลยก็ได้ รายได้จากการลงทุนที่ต้องเสียภาษีจะเพิ่มภาระภาษีของคุณ เว้นแต่คุณจะชำระภาษีโดยประมาณเพื่อชดเชยความรับผิดของรายได้เพิ่มเติม คุณอาจต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายจากงานประจำของคุณที่สูงขึ้น คุณสามารถทำได้โดยลดหย่อนภาษีน้อยลง

สถานการณ์ที่อาจเกิดขึ้นอีกประการหนึ่งคือการมีธุรกิจเสริม สมมติว่านอกจากงานประจำของคุณแล้ว คุณยังมีธุรกิจเสริมที่หารายได้เสริมอีกด้วย ในทางเทคนิค คุณควรตั้งค่าประมาณการภาษีรายไตรมาสเพื่อให้ครอบคลุมภาระภาษีของรายได้นั้น นี่เป็นสิ่งสำคัญโดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระยังขึ้นอยู่กับ ภาษีการจ้างงานตนเอง ซึ่งประมาณ 15.3% ด้วยตัวเอง

หากรายได้ที่คุณได้รับจากธุรกิจเสริมของคุณคาดว่าจะอยู่ที่ไม่กี่พันดอลลาร์ต่อปี คุณอาจต้องการลดหย่อนภาษีของคุณแทนที่จะต้องชำระภาษีโดยประมาณ

นอกจากนี้ยังเป็นไปได้ที่ธุรกิจของคุณจะขาดทุน หากเป็นเช่นนั้น คุณสามารถเพิ่มการหักลดหย่อนภาษีได้

อีกตัวอย่างหนึ่งคือรายได้จากอสังหาริมทรัพย์หรือหุ้นส่วน ทั้งสองสามารถมีผลกระทบคล้ายกับธุรกิจข้างเคียงมาก

เมื่อมีข้อสงสัย ให้จ้างผู้เชี่ยวชาญเพื่อช่วยเหลือ

หากคุณมีสถานการณ์ใด ๆ ข้างต้น กลยุทธ์ที่ดีที่สุดอาจเป็นการหารือกับผู้จัดเตรียมภาษีมืออาชีพ การคำนวณอาจซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ไม่ได้เตรียมภาษีเงินได้เป็นประจำ

ดีกว่าที่จะจ่ายผู้จัดเตรียมภาษีเพื่อให้คุณได้ค่าประมาณของภาระภาษีที่แท้จริงของคุณและจำนวนภาษีที่คุณควรเรียกร้องมากกว่าปล่อยให้มีโอกาส ความรับผิดทางภาษีที่มีขนาดใหญ่โดยไม่คาดคิดสามารถเพิ่มดอกเบี้ยและค่าปรับให้กับใบเรียกเก็บภาษีที่มีขนาดใหญ่อยู่แล้วได้

ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถบอกคุณได้ว่าคุณสามารถเพิ่มค่าลดหย่อนภาษีได้เนื่องจากการสูญเสียของธุรกิจ หรือคุณจำเป็นต้องชำระภาษีโดยประมาณสำหรับรายได้จากธุรกิจหรือการลงทุน