Detta är ett annat gästinlägg från JoeTaxpayer. Detta är en tvådelad serie som diskuterar fastighetsplanering.
I jag kommer att dö. Nej, jag har ingen dödlig sjukdom, jag kommer att dö för att jag är människa och att dö är en del av livet. Jag kommer inte dö förr för att jag har en vilja, faktiskt med ett testamente, jag kommer att sova bättre på nätterna i vetskap om att mina angelägenheter är i ordning.
Låt oss först ta ett steg tillbaka, du kanske säger ”Jag behöver inte ett testamente, jag äger inte ett hus, jag har inte mycket av ett gods. ” Om du har några ägodelar överhuvudtaget och du vill rikta vem som får dina saker när du går bort, du behöver ett testamente. När du lägger till ditt liv, en make, ett barn, ett hus, ett testamente är obligatoriskt. Det är det dokument som oftast används för att utöva dina önskemål efter ditt bortgång. Det är där din önskan om vårdnad för dina barn stavas (notera, tekniskt sett kommer domstolen att godkänna det slutliga förmynderskapet, men det är viktigt att din nominering för detta viktiga beslut visas i ditt testamente.) Om du inte har ett testamente på plats, när du dör, är det kallas "
Var finns det en vilja….
Ett testamente kan omfatta någon eller alla av sin fastighetsplanering, men det kan inte täcka allt. Vissa konton har sina egna förmånstagarbestämmelser; detta hänvisas till "utsedd mottagare. ” Bland dessa konton finns IRA, 401 (k), pensionsplaner och livräntor. Processen för var och en är liknande; när du skapar ett konto fyller du i ett mottagarformulär där du listar mottagarna av kontot. Med dessa formulär kan du lista primära och sekundära förmånstagare samt inkludera flera personer för varje nivå. t.ex. du kanske listar din make som 100% primär förmånstagare och var och en av två barn som 50% delas som sekundär. Jag vill betona att dessa förmånstagare har företräde framför allt som anges i ditt testamente.
Var säker på att granska alla dina förmånstagare på dina konton minst en gång om året, eftersom det finns några stora misstag som hjälper dig att undvika. Kanske när du började ditt jobb var du fortfarande gift med din första fru. Då hade din pension och/eller 401 (k) lite eller inget värde och ingick därför inte i någon uppgörelse. Nu, år senare, måste du se till att din nuvarande fru är listad som förmånstagare. Samma tanke gäller alla barn du har haft sedan du öppnade dessa konton eller att ta bort listade förmånstagare som har gått vidare. För dessa konton får en förmånstagare ta uttag över sin egen livslängd. Detta alternativ går förlorat om de inte är den utsedda mottagaren på kontot.
Redaktörens anmärkning: Jag kan inte betona detta nog. Jag har stött på flera fall där förmånstagare på försäkringspolicyer och/eller pensionsplaner (IRA: s, 401k, etc) inte har granskats innan ett tidigt pass. En enkel kontroll skulle ha förhindrat eventuella olyckor.
Ett testamente måste ha en tilldelad exekutör, någon som du litar på för att ha kunskap och skicklighet för att utföra sina uppgifter, inklusive:
- Hantera egendomen
- Betala eventuella återstående skulder
- Betala eventuella skatter
- Samla in eventuella skulder till dödsboet
- Dela ut tillgångar enligt testamentets villkor.
Vad är Skifte?
Nästa ämne jag skulle vilja diskutera är Skifte. Skifte är den process genom vilken din handläggare kommer att bevisa giltigheten av ditt testamente och presentera domstolen en sammanfattning av dina tillgångar, skulder och förmånstagare för vad som återstår. Skiftet kan ta allt från några månader till ett år och innebär tid och kostnader när advokater krävs. Det är vid denna tidpunkt att dödsboets tillgångar blir ett offentligt register. Vi kommer att prata lite om hur man undviker en del av eller hela testamentsprocessen.
Ett annat dokument att diskutera med advokaten som förbereder ditt testamente är ett ”levande vilja. ” Det är här du beskriver dina önskemål om livslång medicinsk behandling. För att vara trubbig är det hur du lämnar meddelandet till dina nära och kära oavsett om du vill dra ut kontakten eller om du vill ha någon tillgänglig medicinsk behandling som erbjuds dig. Detta är en mycket personlig fråga, men som du inte bör förbise. Detta dokument kallas också ett hälsovårdsdirektiv.
Var noga med att kolla in morgondagens inlägg som diskuterar hur du använder trusts i fastighetsplanering.
JoeTaxpayer är inte godkänt eller anslutet till LPL Financial. Åsikterna i detta material är endast för allmän information och är inte avsedda att ge specifika råd eller rekommendationer för någon individ. Denna information är inte avsedd att ersätta specifik individualiserad skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning. Vi föreslår att du diskuterar dina specifika skattefrågor med en kvalificerad skatte- eller juridisk rådgivare.