401 (k) planer är ganska vanliga hos arbetsgivare i hela landet. De har successivt ersatt traditionella förmånsbestämda pensionsplaner. Roth 401 (k) har bara funnits de senaste åren och är mycket mindre vanliga. Här är våra 401 (k) vs. Roth 401 (k) snabb jämförelse.
I denna jämförelse:
Introduktion till varje plan
401 (k) planer är arbetsgivarstödda pensionsplaner som främst finansieras genom löneavdrag från den anställdes lön. En typisk plan innehåller flera investeringsalternativ, och den anställde kan välja vilka fordon som ska investeras i, liksom den procentuella tilldelningen som kommer att finnas i varje. Bidrag är skattemässigt avdragsgilla för den anställde, ackumulerar intäkter på uppskjuten skatt, inkluderar ofta en begränsad arbetsgivaravgiftsmatch och blir skattepliktiga vid uttag.
Roth 401 (k) planer blanda fördelarna med a Roth IRA
med de mer generösa bidragsgränserna för en vanlig 401 (k) plan. Även om det inte finns något avdrag för de anställdas bidrag till planen, ackumuleras intäkterna skattefritt, men utdelningar kan tas ut skattefritt. En Roth 401 (k) kan innehålla en arbetsgivarmatch, men medlen från matchen måste placeras i den vanliga delen av 401 (k).Låt oss titta närmare på de specifika funktionerna i varje plan.
Bidragsgränser
401 (k) - Upp till $ 19 000 ($ 25 000 om du är 50 år eller äldre) per år
Roth 401 (k) - Upp till $ 19 000 ($ 25 000 om du är 50 eller äldre) per år i kombination med en vanlig 401 (k)
Inkomstgränser
401 (k) - Ingen, även om reglerna är mer komplicerade för högkompenserade anställda (HCE)
Roth 401 (k) - Samma
Inkomstskattehänsyn
401 (k) -Bidrag är avdragsgilla under det år som tas, men intäkterna i planen ackumuleras på skatteuppskjuten grund. Medel blir skattepliktig som vanlig inkomst vid uttag.
Roth 401 (k) -Bidrag är inte avdragsgilla när de görs, men intäkterna ackumuleras skattefritt. Det finns ingen inkomstskatteplikt för uttag från planen om de tas efter att de har fyllt 59 ½ år, och så länge som planen har funnits i minst fem år.
Tidiga uttag
401 (k) - Uttag som gjorts före 59 ½ års ålder är skattepliktiga som vanlig inkomst och omfattas av en IRS -tilläggsskatt på tidiga uttag motsvarande 10% av fördelningsbeloppet.
Roth 401 (k) -Bidrag till planen är inte skattepliktiga vid uttag, eftersom de inte var avdragsgilla när de gjordes. Uttag av investeringsintäkter inom planen kommer att vara föremål för inkomstskatt vid uttag, liksom 10% förtidigt uttag av skatt.
Lånebestämmelse:
401 (k) - 50% av planens värde, upp till $ 50.000
Roth 401 (k) - Inte tillgänglig
Obligatoriska minimidistributioner (RMD):
401 (k) - Krävs när du når 70 ½
Roth 401 (k) - Krävs när du når 70 ½, såvida du inte fortfarande är anställd
Rollovers:
401 (k) - Kan rullas över till 401 (k) -planen för nästa arbetsgivare, en IRA eller en Roth IRA
Roth 401 (k) - Kan bara rullas över till en annan Roth 401 (k) eller en Roth IRA
Oavsett vilken plan du väljer är det viktigt för dig gå in i en pensionsplan och börja bygga upp din pensionsportfölj så snart som möjligt.
Se även: Roth IRA vs. Traditionell IRA