Skatter är komplicerade.
Dom är inte hård, de är komplicerade.
De är komplicerade på samma sätt som gamla datorsystem är komplicerade. Som mjukvaruutvecklare är det inte ovanligt att du uppdaterar gammal kod för att utföra nya funktioner. Det som ofta händer, särskilt i dåligt utformade system, är att du bara uppdaterar koden. Du gör inte om systemet, så kallat refactoring, med den nya funktionaliteten - du lägger bara till det i det befintliga systemet.
Som du kan förvänta dig, under många år, fungerar system som är byggda på detta sätt inte lika effektivt.
Den senaste lagen om skattesänkningar och jobb, undertecknad förra året, ändrade Internal Revenue Code of 1986. Det är över tre decennier sedan!
Men hej - det är varken här eller där - för idag vill jag prata om beräknade skatter. Och uppskattade skatter är ofta det här komplexa systemet där du måste göra saker på ett perfekt sätt eller om du får problem.
Det är inte komplicerat och jag ska förklara exakt hur de fungerar.
Innehållsförteckning
- Vad är beräknade skatter?
- Vad är Safe Harbor -regeln?
- Uppskattade skattedatum för skatteåret 2021
- Vanliga beräknade skattebetalningsfrågor
- Hur betalar jag kvartalsvis uppskattade skatter till IRS?
- Vad händer om jag vill beräkna exakt vad jag är skyldig?
- Behöver du betala lika mycket?
- Vad händer om du inte betalar?
Vad är beräknade skatter?
Vår skattekod kräver att du betalar skatt när du tjänar in.
Om du är en W-2-anställd håller din arbetsgivare undan dina skatter från varje lönecheck. Detta är baserat på vad du anger på en Form W-4.
I slutet av året fyller du i din deklaration, räknar ut din faktiska skattskyldighet och betalar skillnaden eller får en skatteåterbäring. Lätt eller hur?
Om du tjänar någon inkomst utanför ett jobb som håller inne dina skatter, bör du betala beräknade skatter varje kvartal baserat på dina intäkter. Tanken är att dessa uppskattade kvartalsvisa betalningar kommer att vara tillräckligt nära källskatt.
Det finns dock ett undantag, känt som säker hamnregel.
Vad är Safe Harbor -regeln?
IRS vet att personer som inte arbetar med ett traditionellt W-2-jobb kan ha oregelbunden inkomst. Så de erbjuder lite spelrum och straffar dig inte om du är lite kort.
Den uppskattade säkerhetshamnregeln har tre delar:
- Om du räknar med att betala mindre än $ 1000 efter att ha dragit av din källskatt är du säker.
- Om du betalar 100% av din skattskyldighet för föregående år via uppskattade kvartalsskattebetalningar är du säker. Om din justerad bruttoinkomst för året är över $ 150 000 då är det 110%.
- Om du betalar inom 90% av ditt faktiska ansvar för innevarande år är du säker.
Så de förväntar sig att du är nära (eller över) och straffar dig inte om du inte får det helt rätt.
Ditt tillstånd kommer också att ha uppskattade skattebetalningsregler som kan skilja sig från de federala reglerna.
Uppskattade skattedatum för skatteåret 2021
De beräknade skattebetalningarna betalas kvartalsvis. Och dessa datum är ungefär desamma varje år - den 15 april, juni, september och följande januari.
Då och då glider själva dagen, på grund av helgdagar och helger.
För 2021 är datumen:
| Fjärdedel | Förfallodatum |
|---|---|
| 2021 första kvartalet | 15 april 2021 |
| 2021 andra kvartalet | 15 juni 2021 |
| Tredje kvartalet 2021: | 15 september 2021 |
| 2021 fjärde kvartalet | 15 januari 2022* |
Vanliga beräknade skattebetalningsfrågor
Hur betalar jag kvartalsvis uppskattade skatter till IRS?
Om du vill göra din betalning online finns det flera alternativ på IRS: s webbplats för att betala dina skatter. En av de vanligaste är att använda Electronic Federal Tax Payments System för att göra dina betalningar, men det kräver att du skapar ett annat konto som du måste hantera.
Personligen betalar jag bara via post för då har jag en avbokad check som mitt rekord. Det är så jag har gjort det i flera år så jag kände aldrig något behov av att ändra det. Du kan börja med att ladda ner Form 1040-ES och betalningskupongerna finns på sidan 11.
Var du skickar din betalning beror på var du bor, precis som var du skulle skicka dina deklarationer (jo, e-fil! du får din skatteåterbäring snabbare!).
- Alabama - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Alaska - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arizona - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arkansas - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kalifornien - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Colorado - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Connecticut - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Delaware - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Florida - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Georgien - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Hawaii - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Idaho - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Illinois - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Indiana - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Iowa - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kansas - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kentucky - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Louisiana - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Maine - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Maryland - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Massachusetts - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Michigan - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Minnesota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Mississippi - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Missouri - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Montana - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nebraska - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nevada - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New Hampshire - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- New Jersey - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- New Mexico - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New York - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- norra Carolina - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- norra Dakota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Ohio - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oklahoma - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oregon - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Pennsylvania - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Rhode Island - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- South Carolina - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- South Dakota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Tennessee - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Texas - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Utah - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Vermont - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Virginia - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Washington - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- västra Virginia - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Wisconsin - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Wyoming - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
Om du behöver prata med någon på IRS är det här hur man når en levande person vid IRS.
Vad händer om jag vill räkna ut exakt vad jag är skyldig?
Om du är egenföretagare finns det två delar för att beräkna hur mycket du behöver betala. Den första handlar om egenföretagarskatt. Egenföretagarskatter lägger till en rynka vid beräkning av vad du är skyldig men IRS kan hjälpa.
IRS har ett kalkylblad som ingår i Form 1040-ES-paket som du kan använda för att beräkna det bättre utifrån din förväntade inkomst:
Samma arbetsbok har ett skattesatsschema som du kan använda för att beräkna de skatter du kan vara skyldig. Använd det för att räkna ut dina beräknade betalningar och du kommer sannolikt att ligga inom 90% säker hamnregel.
Därefter måste du kolla in sidan 8 i dokumentet för det beräknade kalkylbladet, som bygger på din inkomst och skatteklass för att ta reda på dina skatter:
Behöver du betala lika mycket?
Generellt ja, men det är OK om vissa är större än andra på grund av oregelbunden inkomst. De flesta människor beräknar det säkra hamnbeloppet, lägger till någon wiggle -regel, delar med fyra och betalar det beloppet. Det är lättare att beräkna på det sättet och det är lika säkert ur ett skattemässigt perspektiv, se bara till att hålla tillräckligt åt sidan om du har ett bra år och är skyldig mer i april.
För den sista betalningen i januari behöver du inte göra det om du lämnar in din skattedeklaration senast den 31 januari.
Vad händer om du inte betalar?
Om du inte betalar tillräckligt kommer skattemyndigheten att bedöma ett underbetalningsstraff. Du är bara skyldig skatt plus lite för straffet.
Och innan du går, här är 50 roliga skattefakta att sätta ett leende på läpparna.