Можда сте чули да је тајна превременог пензионисања постављање „мердевина за конверзију Рота“, што звучи некако библијски.
У стварности, то је вештина финансијског планирања која укључује редовне трансфере са вашег рачуне са одложеним порезом у ваш Ротх тако да можете да их извучете као приход без пореза и казни много пре твојих 60-их.
Прилично је глатко, наравно, али није за свакога. Успешна лествица конверзије захтева много математике, планирања, капитала, па чак и мањих етичких разматрања.
Дакле, у складу са темом мердевина, хајде да урадимо овај хак за пензионисање корак по корак. Почнимо да се пењемо.
Кратка верзија
- Ротх ИРА мердевине конверзије су „хак за прерано пензионисање“ који вам омогућава да третирате ране Ротх ИРА повлачења као приход без пореза и казни.
- Процес захтева од вас да извршите годишње конверзије (трансфере) са рачуна за пензионисање са одложеним порезом у вашу Ротх ИРА пет година пре планираног превременог пензионисања.
- Предност Ротх конверзије, уопштено гледано, је у томе што сада можете платити порез на своју пензијску штедњу док сте у нижем пореском разреду.
- Међутим, капитални захтеви су стрми и можете ризиковати да платите више пореза него што бисте обично плаћали у пензији.
Како раде Ротх ИРА
Почнимо са мало о Ротх ИРАс и зашто су они основа многих „хакова за пензионисање“.
Ротх ИРАс наспрам традиционалних ИРАс и 401(к) с
За разлику од рачуна са одложеним порезом, доприноси Ротх ИРА-има се опорезују унапред. Што није ни добро ни лоше - то је само још једна опција.
Поред тога, Ротх ИРА имају посебна правила која вам помажу да избегнете казне ИРС-а за рано повлачење.
| Ротх ИРА | Традиционална ИРА | 401(к) | |
|---|---|---|---|
| Укратко | Платите порез сада, уживајте у повлачењу без пореза касније | Уплатите порезне доприносе сада, платите порез касније | Уплатите доприносе који се одбијају од пореза, платите порезе касније (плус усклађивање послодаваца и друге бенефиције) |
| Максимални годишњи допринос у 2022 | 6.000 долара за узраст испод 50 година 7.000 долара за старије од 50 година |
6.000 долара за године 7.000 долара за старије од 50 година |
20.500 долара за узраст испод 50 година 27.000 долара за старије од 50 година |
| Порези | Плаћено унапред. Доприноси и зараде расту без пореза |
Плаћа се при повлачењу | Плаћа се при повлачењу |
| Казне за повлачења пре 59½ година | Казна од 10% ИРС на зараду и конверзије (не доприносе) Осим ако испуњавате петогодишње правило за сваку |
10% ИРС казне на зараде и доприносе, плус редовни порези на приход | 10% ИРС казне на зараде и доприносе, плус редовни порези на приход |
Сте га видели? Скривена „стражња врата“ за избегавање казне од 10% пореске управе за рано повлачење?
Увек можете повући доприносе које сте дали вашој Ротх ИРА. Пошто сте већ платили порез на њих, пореска управа тај новац сматра вашим. Али ваша зарада и конверзије су закључани. Не можете да их додирнете, а да не добијете оних гадних 10% казне.
Односно, не док не дођете до петогодишњег правила.
Петогодишње правило Ротх ИРА
Ротх ИРА има два „петогодишња правила“ која диктирају када можете извући своју зараду и конверзије без казне.
Петогодишње правило за зараду (познато и као акумулирана камата) каже да не можете повући зараду без казне све док:
- Достигнете 59 ½ година и
- Ваша Ротх ИРА има најмање пет година
Рецимо да максимално искористите свој допринос од 6.000 долара 2022. и оставите их до 2027. Са 8% АПИ, ваш допринос од 6.000 долара је генерисао зараду од 2.815,97 долара, тако да је ваш укупни износ Ротх ИРА сада 8.815,97 долара.
Можете повући свој првобитни допринос од 6.000 долара без казне, али не можете додирнути своју зараду од 2.815,97 долара док не навршите 59 ½.
Наравно, постоји неколико изузетака, као што су прва куповина куће, трошкови факултета и трошкови рођења или усвајања. Али углавном, ваша зарада је закључана.
Али када је у питању ваш доприноси, када претворите новац у Ротх ИРА, можете га извући без казне након само пет година, било да имате 25 или 55 година.
Како функционишу Рот конверзије
Конверзија је када преместите средства са рачуна за пензионисање са одложеним порезом на ваш Ротх ИРА.
За разлику од директних доприноса са годишњим лимитом од 6.000 долара, конверзије у Ротх ИРА немају горњу границу. Ако желите, можете претворити 5.000 или 500.000 долара из ваше традиционалне ИРА у вашу Ротх ИРА у једној пореској години.
Наравно, Ротх конверзије су популарна стратегија међу онима са високим зарадама који се више не квалификују за годишње Ротх доприносе. Такође су од помоћи свима који желе да допринесу више од 6.000 долара годишње.
Постоје две главне предности Ротх ИРА конверзије:
Ротх ИРАс омогућавају рано повлачење
Уз неколико изузетака, не можете дирати новац у свом традиционалном ИРА-у или 401(к) прије 59 ½ година без тешке казне од 10%. Али ако преместите новац са свог рачуна са одложеним порезом у Ротх ИРА путем конверзије, тај новац можете повући у року од пет година без изрицања казни.
Ротх ИРА могу потенцијално смањити порезе
Пореска управа рачуна новац који претворите из ваше традиционалне ИРА у вашу Ротх ИРА као приход за ту годину, тако да ћете морати да платите порез на то.
Запамтите, конверзије вам помажу да избегнете казне, а не порезе.
Имајући то у виду, правовремена конверзија и даље може да вам помогне да уштедите на порезима. Ако мислите да ћете током пензионисања имати већи приход него данас, плаћање пореза сада – док сте у нижем пореском разреду – могло би да вам уштеди нешто новца.
Да бисте тачно сазнали колико новца Ротх конверзија може да вам уштеди, проведите неколико минута петљајући около са Ротх конверзијским калкулатором на Персонал Цапитал.
У сваком случају, стратегија „шуњања“ средстава из ваше традиционалне ИРА у вашу Ротх ИРА је толико уобичајена да има надимак. ЦФП-ови то зову „Тхе Бацкдоор Ротх“.
Прочитајте више >>> Водич за плаћање пореза на инвестиције 2022
АреЗадња вратаРотхИРАсИлегалноорУнетички?
Јок! Заправо, тхе ИРС објашњава прецизно како да их уради (иако ујак Сем никада не користи израз „бацкдоор“).
Што се тиче етике, узмите у обзир ово: бацкдоор Ротх ИРА су прилично стандардни, а многи ЦФП их чак подстичу као одрживу стратегију пензионисања. Према Форбсу, из 200 милиона америчких пореских обвезника 2018. године, 724.000 извршило је Ротх конверзију.
Међутим, скоро једна од пет Ротх конверзија је била из домаћинстава која зарађују 500.000 долара годишње, што је привукло негативну пажњу у Конгресу. На крају крајева, сенатор Вилијам Рот је замислио Ротове ИРА да помогну нижој и средњој класи.
Крајем 2021. Конгресне демократе су предложиле велика ограничења на Ротх конверзије. Од 2032. године стање на рачуну ће бити ограничено на око 10 милиона долара, а свако ко зарађује више од 400.000 долара више не може да врши конверзије било које врсте.
Да резимирамо, Ротх конверзије премештају средства са традиционалног рачуна за пензионисање на Ротх да би се постигла три главна циља:
- Омогућите опционо рано повлачење након пет година
- Плаћајте порезе раније док сте у нижем пореском разреду
- Уживајте у приходима без пореза и казни у пензији
Па како Ротхове конверзијске мердевине омогућавају превремено пензионисање?
| Година | Старост | Износ конверзије (од традиционалног > Рот) | Износ повлачења (приход) | Извор |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | Н/А |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | Н/А |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | Н/А |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | Н/А |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | Н/А |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 конверзија |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 конверзија |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 конверзија |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 конверзија |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 конверзија |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 конверзија |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 конверзија |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 конверзија |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 конверзија |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 конверзија |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Редовно повлачење |
Да ли постоје неки недостаци за Ротх мердевине конверзије?
Апсолутно. Ево три велика:
- То једе вашу уштеђевину — Да бисте остварили Ротхове мердевине конверзије илустроване горе, морали бисте да потрошите пензиони капитал у вредности од 600.000 долара пре 59 и по године. Имајте на уму да се не квалификујемо за максималне бенефиције социјалног осигурања до 67. године.
- Можда ћете платити више пореза — Ако зарадите 160.000 долара у 2025. и претворите 60.000 долара, ваш опорезиви приход те године биће 220.000 долара. Отприлике 55.000 долара би спадало у много већи порески разред од 32%. Уместо тога, да сте чекали до пензионисања, када је ваш укупан годишњи приход био ваше повлачење од 60.000 долара, могли сте у потпуности да избегнете порески разред од 32%.
Опет, да бисте утврдили да ли је Ротх конверзија права за вас, поиграјте се тон Ротх Цонверсион Цалцулатор ат Персонал Цапитал а затим разговарајте са својим финансијским планером. Успешне Ротхове мердевине конверзије осигуравају да имате довољно капитала да издржите до краја пензионисања.
Доња граница
За нешто познато као „хак“, Ротх ИРА мердевине конверзије су прилично сложене и захтевају велике количине капитала и математике. Али ако планирате да се пензионишете раније, вреди разговарати о њима са својим финансијским планером.
Додатна литература:
- Који је пензиони рачун најбољи? Поређење планова
- Правило 25к за превремено пензионисање
- Улагање за митове о пензионисањуРотх ИРА мердевине за конверзију