Да ли сте се икада запитали шта се дешава ако не пријавите порез? Можда се плашите великог пореског рачуна због успешне године. Или, можете смислити сто бољих начина да потрошите свој новац од слања чека Пореској управи или локалној државној пореској агенцији. Опште је познато да можете бити ревидирани ако лажете у својој пореској пријави. На пример, ако не пријавите све своје приходе или тражите неприкладне одбитке.
Али шта се дешава када не платите порез? На крају крајева, да ли ће ИРС реализовати једну пореску пријаву која недостаје 195 милиона поврата електронски поднети сваке године? Иако је могуће провући се испод радара, могу постојати строге финансијске и правне казне.
Преглед садржаја
- Разлози због којих не морате да поднесете порез
- Застарелост пореске управе
- Рок за прикупљање
- Рок за ревизију
- Последице неплаћања пореза
- Казна за пореску пријаву са каматом
- Плата Гарнисхмент
- Пореска залога
- Оптужбе за утају пореза
- Замена пореске пријаве
- Нема повраћаја пореза
- Нема социјалног осигурања или инвалидских кредита
- Не могу да се квалификују за кредите
- Како вратити порез
- Укупна сума
- Планови на рате
- Унајмите пореског адвоката
- Резиме
Разлози због којих не морате да поднесете порез
Само зато што зарађујете не значи нужно да морате поднети пореску пријаву. Ево неких од случајева када законски не можете да поднесете пријаву:
- Зарадите само неопорезива давања социјалног осигурања
- Зарадите мање од стандардни одбитак и не дугују пореску обавезу
- Зарадите мање од 400 долара прихода од самозапошљавања
- Не примајте авансне уплате за премијум пореске кредите на тржишту здравствене заштите (Образац 1095-А)
Дакле, ако зарађујете мали приход, задржавате довољно пореза на зараде и не желите да тражите додатне пореске кредите или да добијете повраћај пореза, можете без бриге прескочити пријаву пореза. Међутим, можда је вредно вашег времена, тако да можете добити додатни новац за који се законски квалификујете са пореским законом. Неки примери укључују кредит за зарађени приход и порески кредит за децу. Можда ћете такође ценити да поднесете документ за безбрижност.
Застарелост пореске управе
Следећа два кључна рока пореске управе могу утицати на вас ако не платите порез на време.
Рок за прикупљање
Пореска управа тренутно има десетогодишњи рок застарелости за наплату неплаћених пореза. Док ово одбројавање обично почиње 15. априла, када поднесете своје порезе пре рока за подношење. Међутим, тајмер може почети тек годинама касније ако одложите подношење пријаве. Значајни догађаји попут проглашења личног банкрота или исељења из земље могу суспендовати период наплате, али не и отказати месеце на које се то односи.
Рок за ревизију
Пореска управа мора да покрене пореску ревизију у року од три године након подношења пријаве – исти прозор за подношење пријаве и тражење повраћаја. Такође можете поднети измењени извештај током овог времена да бисте исправили грешке. Међутим, можда ћете платити казне и камате ако првобитно платите премало. Могу постојати изузеци од ових рокова, попут већине правних ствари, а порески адвокат може вам помоћи да се крећете кроз процес.
Последице неплаћања пореза
Ако не пошаљете повраћај, платите премало или имате грешке у тачности, постоје различите потенцијалне негативне последице. Озбиљност првенствено зависи од тога колико дугујете и када поднесете поврат. Ево неких од могућих исхода који се могу догодити.
Казна за пореску пријаву са каматом
Ево две најчешће казне за порез на доходак:
- Неуспех у фајлу: Не подносите пријаву пре рока за подношење пореске пријаве. Крајњи рок је обично 15. април, али је 18. април 2022. за порезе за 2021. годину.
- Неплаћање: Не плаћате укупан порез на доходак пре истека савезног пореског рока.
Ниједна казна се не примењује ако вам треба повраћај новца. Могуће је избећи казну за неподношење захтева тако што ћете затражити продужење пореза. Међутим, и даље морате платити укупан износ до годишњег рока за подношење пријаве. Чак и ако немате све своје пореске документе (тј. Документе из распореда К-1) до савезног рока (15. у већини година), ваше камате почињу од савезног рока за подношење пријаве, а не када коначно поднесете своју повратак.
Ваша стопа казне је обично проценат када не поднесете документ или не платите премало. Међутим, ако добијете обавештење пореске управе, можда ћете имати опцију да платите фиксни износ у обавештењу како бисте избегли будуће трошкове. Поред затезне стопе, дугујете камату на доспели износ. Тхе каматне стопе ИРС ажурирати квартално и састављати дневно. На пример, каматна стопа за појединце је савезна краткорочна стопа плус 3% (отприлике 3,59% у фебруару 2022.).
Недостављање износа казне
Ваша месечна казна је 5% ваше неплаћене пореске обавезе и неће прећи 25% вашег укупног износа. Комбиновани проценат казне је 5% ако имате и казну за неплаћање. Минимална казна је 435 УСД или 100% потребног пореза (што је мање) ако поднесете закашњење најмање 60 дана. Сазнајте више о Пореска управа за неподношење казне овде.
Неплаћање казне
Казна за неплаћање износи 0,5% вашег неплаћеног стања сваког месеца до 25% вашег укупног износа који дугујете. Ваша комбинована месечна стопа казне неће премашити 5% ако плаћате и казну за неподношење документације (ова накнада се смањује на 4,5%). Ваша казна може бити другачија ако поднесете на време, али не платите тачан износ:
- Пријавите се у план плаћања: Ваша месечна стопа пада на 0,25%
- Не плаћајте порез на доходак у року од 10 дана након што сте примили обавештење са намером Пореске управе да наплати: Месечна стопа је 1%
Сазнајте више о Неплаћање казне пореске управе овде.
Плата Гарнисхмент
Можда ћете добити порез од пореске управе који ће вам украсти плате за отплату заосталих пореза. Обично нећете добити намет док не испуните ова четири услова:
- Пореска управа процењује ваш порез и шаље вам обавештење и захтев за плаћање (тј. порески рачун)
- Занемарите или одбијате да платите пореско обавештење
- Пореска управа вам шаље коначно обавештење о намери наплате и обавештење о вашем праву на саслушање (обавештење о наплати) најмање 30 дана пре него што такса ступи на снагу.
- ИРС вам шаље унапред обавештење да трећа лица могу да почну да наплаћују вашу пореску обавезу.
Као што видите, постоји постепен процес, а заплена плата се дешава ако не платите почетне казне или не преговарате о плану плаћања. Када пореска управа уведе намет, добићете образац 1494 у којем се наводи износ заплене. Задржавање може доћи из ваших плата или банковног рачуна.
Пореска залога
Пореска управа такође може поставити заложно право на вашу физичку имовину, као што су некретнине или возила. Заложно право се разликује од намета и не значи да ће пореска агенција запленити вашу имовину да би намирила ваш порески дуг, иако је то могућност. Међутим, савезни порески залог може имати ове штетне ефекте:
- Може се појавити у вашем кредитном извештају.
- Можда нећете моћи да продате своју физичку имовину док не испуните услове заложног права
- Може се повезати са вашом пословном имовином
Ово заложно право може да важи чак и након што поднесете захтев за банкрот. Праћење дописних писама ИРС може вам помоћи да избегнете ову радњу ако вам је потребна помоћ у плаћању пореза.
Оптужбе за утају пореза
Ако и даље не пријавите своје порезе или не исплатите Цезару свој дуг, пореска управа може да изрекне кривичне казне. Гангстер из 20. века Ал Капоне починио многе гнусне злочине током свог дана. Али, занимљиво, утаја пореза (и кријумчарење током ере прохибиције) га је ставила у савезни затвор.
Капоне је дуговао 215.000 долара за заостали порез плус камате приликом изрицања пресуде 1931. године. То је отприлике 3,9 милиона долара у данашњим доларима (фебруар 2022). Иако већина преступника неће отићи у затвор или наићи на кривично гоњење, важно је запамтити да ова могућност постоји и данас.
Замена пореске пријаве
Пореска управа може преузети на себе да поднесе замјенску пореску пријаву у ваше име користећи пореске обрасце које обезбјеђује ваш послодавац, банке и инвестиционе брокерске куће. Добићете а Обавештење о недостатку (ЦП3219Н) када генерише замену за процену вашег пореског рачуна. Затим, имате 90 дана (150 дана ако живите ван земље) од датума обавештења да поднесете петицију Пореском суду САД за оспоравање предложеног пореза. Иако вас овај корак потенцијално може спречити од пореских проблема, највероватније ћете пропустити драгоцено пореске олакшице и порески кредити.
Нема повраћаја пореза
Не можете тражити повраћај пореза који је законски ваш ако не поднесете пријаву у року од три године од рока за подношење. На пример, ако се квалификујете за повраћај током пореске 2021. године са стандардним роком за подношење од 18. априла 2022., имате рок до 15. априла 2025. да поднесете пријаву. Пропуштање рока значи да губите износ повраћаја.
Нема социјалног осигурања или инвалидских кредита
Ваше будуће бенефиције социјалног и инвалидског осигурања могу бити мање јер нећете добити кредит за године које нисте пријавили. Ова последица првенствено утиче на самозапослене, јер запосленима у В-2 порез на зараде задржавају од сваке плате.
Не могу да се квалификују за кредите
Индиректна последица је да не испуњавате услове за кредите када зајмодавац захтева копију ваших недавних пореских пријава. Овај захтев је обично за нове стамбене кредите и рефинансирање хипотеке.
Како вратити порез
Ваша је одговорност да платите све неплаћене порезе пореској управи како бисте избегли непотребне казне и камате. Постоји неколико начина да измирите свој порески рачун.
Укупна сума
Ако дугујете мали износ и имате резервну готовину, размислите о плаћању паушалног износа. Ово је најбржи начин да се вратите у добро расположење са ИРС-ом и избегнете будуће финансијске трошкове.
Планови на рате
Понекад не можете приуштити да платите порез одједном. Колико год изненадни порезни рачун могао бити неугодан, подношење пријаве на време и добијање а месечни план плаћања одржава вас у добром стању и минимизира ваше казне и камате. Можда ћете такође моћи контактирајте ИРС да направи план отплате, уложи жалбу и покаже финансијске тешкоће.
Унајмите пореског адвоката
Неке пореске ситуације су превише сложене да би се могли сами сналазити. Тражење савета од пореског адвоката може бити најбоља опција ако треба да одете на порески суд или да тужите пореску агенцију.
Резиме
Као што видите, неплаћање пореза може имати неколико финансијских и правних последица. Стога, учините све што можете да благовремено пријавите порез и платите пореску обавезу. Још боље, надамо се, треба вам повраћај новца и да можете избећи све потенцијалне пореске казне. Колико год било непријатно да плаћате казне и камате, решавање неповољне пореске ситуације раније уместо касније може вам дати више времена и новца да се фокусирате на друге финансијски приоритети низ пут.