Већина домаћинстава ће се у будућности сусрести са скупим медицинским рачунима, чак и када можете преговарати о попустима и одбити квалификоване трошкове на пореској пријави.
Здравствени штедни рачун (ХСА) је један од најбољих начина за плаћање медицинских трошкова из џепа јер постоји неколико пореских олакшица.
Ако имате здравствени план који испуњава услове за ХСА, важно је да знате правила рачуна за здравствену штедњу да бисте максимизирали своју уштеду.
Преглед садржаја
- Како раде ХСА
- Да ли ХСА фондови истичу?
- Можете ли уложити ХСА фондове?
- Можете ли користити ХСА фондове за издржавана лица?
- Како функционише ХСА када одем код доктора?
- Како функционише ХСА надокнада?
- Да ли ХСА рачуни имају накнаде?
- ХСА пореске олакшице
- Да ли се доприноси послодавца за ХСА одбијају од пореза?
- Која је ХСА пореска казна?
- Да ли морам да пријавим свој ХСА о својим порезима?
- Ко се квалификује за ХСА?
- Можете ли добити ХСА без послодавца?
- Ограничења доприноса ХСА
- Ограничења доприноса ХСА за 2021
- Ограничења доприноса ХСА за 2022
- Вишак доприноса ХСА
- Пребаците ИРА на ХСА
- Да ли би требало да максимирате ХСА?
- ХСА правила повлачења
- Породични трошкови се квалификују
- Прихватљиви трошкови ХСА
- Да ли постоји рок за надокнаду ХСА?
- Да ли да користим свој ХСА или да платим из свог џепа?
- Можете ли уновчити ХСА?
- Можете ли користити ХСА у пензији?
- Максимална старост за допринос ХСА
- Прихватљиви трошкови ХСА у пензији
- Да ли ХСА захтевају минималне дистрибуције?
- Шта се дешава са ХСА када умрете?
- ХСА за и против
- Прос
- Цонс
- Да ли су ХСА вредни тога?
- Шта је лоша страна ХСА?
- ХСА против ФСА
- ФСА пореске олакшице
- Ограничења доприноса ФСА
- Рокови за откуп
- Како се придружити ХСА
- Најбољи ХСА планови
- Живахан ХСА
- Фиделити ХСА
- Банк оф Америца ХСА
- Резиме
Како раде ХСА
А здравствени штедни рачун је порески повлашћен начин уштеде за будуће медицинске трошкове. Да бисте се квалификовали морате имати а здравствени план са високим одбитком (ХДХП).
ХСА је сличан Ротх ИРА, али га можете користити за плаћање медицинских рачуна током радних година и током пензионисања.
Ево кратког погледа како функционишу здравствени штедни рачуни:
- Отворите здравствени штедни рачун са квалификованим планом осигурања
- Уплатите доприносе који се одбијају од пореза из своје плате или повезаног банковног рачуна
- Сачувајте или уложите износ доприноса да бисте зарадили неопорезиву камату
- Направите дистрибуцију без пореза за прихватљиве медицинске трошкове
- Пребаците неискоришћена средства у сваку нову годину
Можете уплатити доприносе који се одбијају од пореза слично традиционалној ИРА-и до годишњег ограничења доприноса. Послодавци такође имају могућност да доприносе вашем рачуну, али се њихови доприноси рачунају у ваш годишњи лимит доприноса. Ограничења доприноса за 2021 су 7.200 долара за породицу са доприносом од 1.000 долара за надокнаду за особе старије од 55 година.
Као и Ротх ИРА, ваша повлачења су ослобођена пореза за већину медицинских трошкова. У пензији је могуће откупити средства из немедицинских разлога.
Многи планови вам омогућавају да уложите своје доприносе да бисте потенцијално зарадили сложену камату како бисте пасивно изградили стање на вашем рачуну као ИРА и 401к. Опције улагања се разликују у зависности од добављача плана.
Када морате да платите медицински рачун, већина планова нуди дебитну картицу за плаћање трошкова директно са вашег ХСА стања. Такође можете платити са а награђује кредитну картицу да зарадите награде за куповину и отпремите своје рачуне за надокнаду.
Већина људи који се квалификују за ХСА отварају свој рачун преко здравственог плана који обезбеђује послодавац. У овом случају, можете финансирати свој рачун задржавањем новца од сваке плате.
Али такође је могуће добити самостални ХСА план од компанија као што су Живахан ХСА ако ваше радно место није партнер са добављачем ХСА или имате здравствено осигурање са Маркетплаце-а или државне берзе.
Можете прочитати Публикација Пореске управе 969 да пронађе матице и шрафове планова медицинске штедње.
Да ли ХСА фондови истичу?
За разлику од других медицинских штедних рачуна, ваши доприноси за ХСА не истичу на крају године или када промените послодавца. Имате флексибилност да повучете своја средства чим дате прилог или на непознати датум у будућности.
Ваш преостали износ неће истећи ако пређете на план здравственог осигурања који не испуњава услове или промените послодавца. Ваши доприноси су ваши до краја живота.
Иако можете да повучете своје доприносе, нећете моћи да додајете нова средства док поново не добијете квалификујући здравствени план.
Можете ли уложити ХСА фондове?
Не постоји ограничење количине новца коју можете уштедети у свом ХСА. Средства се држе на штедном рачуну који обично зарађује малу или никакву камату и може имати накнаду.
Међутим, већина ХСА налога ће вам омогућити да уложите средства када достигнете одређени баланс, рецимо 2.000 долара, на свом налогу. Ово је огромна предност и требало би да размислите о томе да је искористите ако ваш баланс дође до ове тачке.
Опције улагања се разликују од администратора плана, али могу укључивати:
- Акције
- Обвезнице
- ЕТФ-ови
- Заједничка средства
- Циљни датум пензијских фондова
Можете очекивати индексне фондове као ниску накнаду и лако диверсификован начин улагања средстава која планирате да користите за трошкове неколико година касније.
Ако одлучите да уложите свој ХСА новац, та средства иду на инвестициони рачун и неће се користити за плаћање медицинских рачуна. Рачуне можете плаћати само са вашег каматоносног рачуна осигураног од стране ФДИЦ-а.
Ваш план може захтевати да одржавате минимално стање готовине на рачуну пре него што почнете да улажете. Тхе Банк оф Америца ХСА захтева салдо од 1.000 УСД у готовини и можете уложити средства изнад тог прага.
Међутим, не постоји минимални праг готовине за рачуне од Фиделити или Живахно.
Можете ли користити ХСА фондове за издржавана лица?
Још једна сјајна предност коришћења ХСА је могућност да користите своја средства за медицинске трошкове вашег супружника и зависних. Ово је тачно чак и ако се квалификујете само за ХСА само за себе јер ваш супружник има неприхватљив здравствени план.
Како функционише ХСА када одем код доктора?
Имати ХСА неће променити ваше искуство у ординацији. Медицинско особље ће наплатити ваш план здравственог осигурања као и обично, а ви ћете добити објашњење бенефиција (ЕОБ).
Ако треба да платите део трошкова унапред, можете користити своју ХСА дебитну картицу у ординацији лекара или одељењу за наплату. Обавезно сачувајте признаницу за своју пореску евиденцију.
Како функционише ХСА надокнада?
Не постоји рок за надокнаду за откуп ваших ХСА средстава за квалификоване трошкове. Један од услова је да свој ХСА новац можете користити само за медицинске трошкове који настају након што отворите свој рачун.
Већина планова вам омогућава да платите унапред или затражите надокнаду касније – то се може урадити чак и годинама касније и на ове исплате неће се плаћати порез на приход.
Ваш начин плаћања зависи од тога када средства напусте ваш ХСА:
- Платите својом ХСА дебитном картицом: Средства се повлаче одмах и није потребна надокнада. Ову опцију можете користити само ако тренутно стање ХСА може покрити износ рачуна.
- Отпремите признаницу: Платите трошкове из свог џепа, а затим отпремите признаницу. Добићете надокнаду директним депозитом на ваш повезани банковни рачун или папирним чеком – обично у року од неколико радних дана.
Не морате одмах да плаћате лекарске рачуне средствима ХСА да бисте добили надокнаду. На пример, можете сачекати ако желите да проверите да ли су трошкови квалификовани за повлачење без пореза.
Можда ћете касније тражити надокнаду ако ваш ХСА стање нема довољно средстава и морате да додате средства.
Ако плаћате својом ХСА дебитном картицом, износ плаћања се повлачи из вашег тренутног стања готовине. Када нема довољно готовинских резерви, мораћете да продате део својих уложених средстава да бисте прикупили капитал.
Неки људи плаћају готовином и чувају своје рачуне за надокнаду када стигну у пензију. Ово омогућава да салдо на њиховом рачуну нарасте до великих сума и обезбедиће неке неопорезиве приходе (пошто захтевају надокнаду прошлих медицинских рачуна) у пензији.
Да ли ХСА рачуни имају накнаде?
Могуће је да ћете ви (или ваш послодавац) платити накнаде за коришћење ХСА налога. Неки планови наплаћују више накнада од других и важно је да купите цену ако можете да изаберете свог администратора.
Неке од накнада које можете платити укључују:
- Месечна накнада за услуге
- Накнаде за инвестициони рачун
- Накнаде за трансакције дебитне картице
- Накнаде за повлачење
Накнаде које ћете вероватно платити могу зависити од тога да ли имате индивидуални план или план који је обезбедио послодавац.
Постоји мања вероватноћа да ће индивидуални планови наплаћивати понављајуће накнаде, укључујући најбољи планови ХСА. Једине накнаде које можете платити су ЕТФ или накнаде за трошкове заједничког фонда - менаџер фонда наплаћује ове трошкове од свих акционара.
Неки планови који нису послодавци наплаћују паушалну месечну накнаду за услугу од 5 долара или мање која покрива трошкове готовинских и инвестиционих трансакција.
Планови на радном месту могу бити другачија прича. Послодавац може платити месечну накнаду за услугу или је пренети на запосленог.
Слично плану од 401.000, морате одлучити да ли су пореске олакшице вредне доприноса плану са великим накнадама. Увек можете истражити отварање индивидуалног плана ако је то случај.
ХСА пореске олакшице
Многи људи су упознати са пореским погодностима рачуна за пензионисање, али је лако превидети сличне погодности ХСА. Новац који одвојите за медицинске трошкове у ХСА може добити бољи порески третман од држања новца на штедном рачуну.
Постоје три ХСА пореске олакшице:
- Доприноси који се одбијају од пореза
- Стање рачуна може да расте без пореза
- Повлачења без пореза за квалификоване трошкове
Здравствени штедни рачун вам омогућава да уживате у најбољим пореским олакшицама и традиционалног ИРА и А Ротх ИРА.
Међутим, наићи ћете на пореску казну ако допринесете плану без квалификованог медицинског плана или извршите неквалификовано повлачење.
Доприноси без пореза
Доприноси које ви (примарни власник рачуна) дајете су ослобођени пореза и смањују ваш опорезиви приход на ваш савезни порез на доходак. Већина држава вам дозвољава да одбијете и доприносе за план.
Доприноси које дају послодавци се рачунају у ваш укупни лимит доприноса, али се не сматрају приходима.
Приход од улагања без пореза
Подразумевано, ХСА доприноси се полажу на рачун осигуран од стране ФДИЦ-а који зарађује камату. Такође можете уложити свој новац да бисте потенцијално зарадили већи принос.
Камата на штедњу и приход од улагања расте без пореза, а квалификована повлачења су ослобођена пореза.
Повлачења без пореза
Иако је ХСА врхунска Ротх ИРА алтернатива, готовину можете повући само из квалификованих медицинских разлога.
Пре 65 година, то је за квалификоване медицинске, стоматолошке и трошкове вида. Срећом, већина медицинских услуга и третмана испуњава услове.
Листа квалификованих разлога се проширује након што навршите 65 година, што олакшава избегавање потенцијалних пореза. Међутим, и даље морате да користите своје доприносе за медицинске трошкове да бисте избегли плаћање пореза.
Запамтите, не постоји временско ограничење за надокнаде. Дакле, можете платити готовином за медицинске трошкове сада и добити надокнаду годинама касније за неке неопорезиве приходе. Ако одлучите да то урадите, водите рачуна о томе да водите одличну евиденцију.
Да ли се доприноси послодавца за ХСА одбијају од пореза?
Послодавци и друге стране могу допринети вашем ХСА налогу. Не можете одбити ове доприносе јер нисте остварили приход. Међутим, ови доприноси испуњавају услове за повлачење без пореза.
Која је ХСА пореска казна?
ХСА су сјајан начин да се одвоји новац за неизбежне медицинске рачуне. Али неквалификована повлачења подлежу порезу на доходак и додатним казнама ИРС-а.
Потенцијалне казне зависе од ваших година када вршите дистрибуцију.
До 65 година
Ако сте млађи од 65 година, платићете порез на доходак на неквалификовани износ дистрибуције и додатних 20% пореске казне.
Казна за порез на доходак зависи од тога у ком сте пореском разреду за ваш савезни порез на доходак.
Ова структура казни је слична раној дистрибуцији из ИРА.
Можда ћете такође морати да платите акцизу од 6% на своје вишак годишњих доприноса. Могуће је рефундирати вишак доприноса пре подношења савезне пореске пријаве да бисте избегли ову казну.
Старост од 65 година или више
Када навршите 65 година, казна од 20% превременог повлачења нестаје. Плаћате само обичне порезе на приход на износ дистрибуције за неквалификоване трошкове.
Да ли морам да пријавим свој ХСА о својим порезима?
Морате пријавити доприносе и износе повлачења на ваш здравствени штедни рачун ИРС образац 8889.
Ваш ХСА администратор ће доставити Образац 1099-СА на крају године у којем извештава о повлачењу вашег плана и куповини дебитне картице на рачуну. Мораћете да наведете која повлачења се квалификују за бенефиције без пореза.
Иако нећете морати да достављате признанице са пореском пријавом, држите ове информације при руци у случају пореске ревизије.
Софтвер за порез на мрежи ће вас провести кроз кораке извештавања да бисте тачно пријавили своју активност.
Ко се квалификује за ХСА?
Постоји један основни услов за појединце и породице да се квалификују за здравствени штедни рачун. Морате имати здравствени план са високим одбитком (ХДХП) и немате друго здравствено осигурање.
ХДХП план има веће одбитне и годишње максимуме из џепа, али нижу месечну премију.
Ево минималних квалификација за ХДХП у 2021:
| Статус покривености | Минимални одбитак | Максимални трошкови ван џепа (у мрежи) |
| Појединац | $1,400 | $7,000 |
| Породица | $2,800 | $14,000 |
Ваш послодавац може понудити квалификациони план и такође можете купити покриће које испуњава услове за ХСА од Маркетплаце ако је ваша једина опција савезно здравствено осигурање.
Нећете се квалификовати за ХСА ако имате и једну од ових ситуација:
- Уписан у Медицаре
- Примајте здравствене бенефиције за ветеране (ВА).
- ХДХП са флексибилним рачуном потрошње (ФСА) или аранжманом о здравственој надокнади (ХРА)
- План дељења здравља
- Испуњавају услове за покриће на плану супружника који није ХДХП
- Зависе од пореске пријаве другог лица
Још увек можете да се квалификујете за ХСА ако такође имате Арцхер МСА.
Породице могу отворити ХСА ако се не квалификују за један од горе наведених неприхватљивих планова. Ако здравствено осигурање вашег супружника не испуњава услове за ХСА (тј. ППО) и они не могу да вас додају у своју полису, можете отворити само штедни рачун.
Ако имате неквалификовани план, не можете доприносити ХСА док не пређете на план који испуњава услове.
Можете ли добити ХСА без послодавца?
Да, постоје неколико провајдера које нуде самосталне и породичне ХСА независне од послодавца. Квалификујете се све док имате квалификовану ХДХП покривеност.
Можда бисте размотрили ову опцију ако сте самозапослени, ваш послодавац не нуди ХСА или ваш здравствени штедни рачун на радном месту има значајне накнаде.
Мало је вероватно да ће ваш послодавац допринети самосталном плану јер га морате финансирати са повезаног банковног рачуна. Али и даље ћете уживати исте пореске олакшице као ХСА на радном месту.
Ограничења доприноса ХСА
Постоје годишња ограничења доприноса којих треба да будете свесни да бисте избегли потенцијалну акцизу од 6% на прекомерне доприносе. Такође је важно напоменути да доприноси послодаваца и Арцхер МСА доприноси се рачунају у годишњу границу ХСА.
Годишња ограничења се могу мењати сваке године и власници рачуна старији од 55 година могу да дају додатне доприносе.
Ограничења доприноса ХСА за 2021
- Појединци: 3.600 долара (4.600 долара ако имате 55 или више година)
- Породице: 7.200 долара (8.200 долара ако имате 55 или више година)
Рок за уплату доприноса је 15. април 2022. године – рок за савезни порез на доходак. Имајте на уму овај рок ако вам је потребан порески одбитак у последњем тренутку и имате додатни новац.
Ограничења доприноса ХСА за 2022
- Појединци: 3.650 долара (4.650 долара ако имате 55 или више година)
- Породице: 7.300 долара (8.300 долара ако имате 55 или више година)
Вишак доприноса ХСА
Може бити лако дати вишак доприноса за ХСА ако се ваш послодавац укључи, два супружника доприносе истом плану или ви такође финансирате Арцхер МСА.
Прелазак на здравствени план који није ХДХП, губитак здравственог осигурања или упис у Медицаре такође може смањити ваш максимални лимит доприноса.
„Правило прошлог месеца“ у Публикација Пореске управе 969 важно је прегледати да ли се ваша ситуација са покривеношћу промени средином године. Ваш лимит доприноса се израчунава помоћу а период тестирања и мораћете да имате покриће до 1. децембра наредне пореске године да бисте могли да уплатите пун износ доприноса за ову пореску годину без казне.
Ан Калкулатор доприноса ХСА може проценити ваш максимални износ доприноса користећи податке о покрићу.
Ако дате вишак доприноса, могуће је да попуните образац за повраћај вишка доприноса код добављача ХСА пре него што поднесете своје савезне порезе.
Али платићете акцизу од 6% на вишак износа ако не ухватите догађај на време.
Пребаците ИРА на ХСА
Тренутна пореска правила дозвољавају појединцима да дају једнократни допринос од ИРА за ХСА. Овај трансфер не укључује казну превременог откупа од 10% или порез на приход као типичне ране ИРА дистрибуције.
Највише што можете преокренути је годишњи лимит доприноса. Како ово кретање новца можете извршити само једном у животу, размислите о превртању што је више могуће.
Постоји један догађај када можете направити два превртања. То је када се у почетку квалификујете за индивидуални ХСА, а затим се квалификујете за породични ХСА касније у истој пореској години. У том случају можете допринети до годишњег ограничења доприноса за породице.
Нажалост, не можете убацити ХСА у ИРА.
Да ли би требало да максимирате ХСА?
Допринос пуном годишњем ограничењу рачуна здравствене штедње је добра идеја ако имате новца. Ево неких од водећих разлога да размислите о максималном повећању ХСА:
- Доприноси се одбијају од пореза
- Већина медицинских трошкова се квалификује за дистрибуцију без пореза
- Можете повући средства током ваших радних година или пензије
- Можете користити средства за себе, супружника или издржавана лица
Међутим, требало би да доприносите само новцем који желите да одвојите за медицинске трошкове да бисте избегли потенцијалне казне у будућности.
Иако нико не може да предвиди своје будуће медицинске потребе, вероватноћа да ће требати скупо лечење расте како старимо или наше породице расту.
Такође би требало да упоредите своје потенцијалне инвестиционе опције са рачунима за пензионисање и опорезивим рачунима. Делимично финансирање вашег ХСА може бити боља опција ако можете добити боље поврате улагања од алтернативних средстава чак и ако морате да платите порез.
ХСА правила повлачења
Начин на који трошите свој биланс може бити најважнија правила за здравствену штедњу која треба да се придржавате. Коришћење ваших средстава за неприхватљив трошак доводи до велике пореске казне.
Пре него што успаничите, већина медицинских и стоматолошких трошкова је квалификована.
Породични трошкови се квалификују
Чак и ако можете да отворите само ХСА само са мањим годишњим ограничењем доприноса, ваши доприноси могу надокнадити трошкове за вашег супружника и издржавана лица.
Прихватљиви трошкови ХСА
Ево детаљнијег погледа на неке од начина на које можете користити средства ХСА без пореза.
Следећи трошкови се могу односити на вас, вашег супружника или издржавана лица које наведете у пореској пријави. Ови трошкови морају настати након отварања вашег ХСА да бисте добили надокнаду.
Медицински трошкови
Неки од уобичајених медицинских трошкова за које можете користити ХСА доларе укључују:
- Акупунктура
- Служба хитне помоћи
- Завоји
- Скенирање тела и рендгенски снимци
- Киропрактичар
- Штаке
- Посете лекарској ординацији
- Слушни апарати
- Инсулин
- Лабораторијске таксе
- Лекови (на рецепт и без рецепта)
- Лична заштитна опрема
- Физикална терапија
- Хирургија (осим естетске хирургије)
- Инвалидска колица и помагала за ходање
За неке артикле и услуге може бити потребан рецепт или званична препорука лекара да би се квалификовали.
Премије здравственог осигурања
У већини случајева не можете користити своја средства за плаћање премија свог ХДХП медицинског осигурања. Али неке медицинске премије могу се квалификовати за ХСА доларе:
- Осигурање за дуготрајну негу
- Покривеност наставка здравствене заштите (тј. ЦОБРА)
- Покривеност док сте незапослени према савезном или државном закону
- Медицаре и друга здравствена заштита након 65 година
Ако имате најмање 65 година, правила повлачења се проширују тако да можете користити свој новац за плаћање већине Медицаре премија. Један изузетак је допунска политика Медицаре-а као што је Медигап.
Стоматолошки трошкови
Ваша средства такође могу покрити већину стоматолошких трошкова:
- Чишћења
- Испуне, заптивачи итд.
- Ортодонција
- Кс-зраке
Висион Екпенсес
Ови трошкови везани за визију такође се могу квалификовати:
- Контактна сочива
- Наочаре
- Хирургија
- Прегледи вида
Контактна сочива и наочаре могу бити неопходна из медицинских разлога да би се квалификовали, а не из модних разлога.
Молимо вас да погледате Публикација Пореске управе 502 за исцрпну листу квалификационих трошкова.
Неприхватљиви трошкови
Не испуњава се сваки медицински трошак надокнада без пореза. Уобичајени производи без рецепта су најбољи пример поред небитних медицинских услуга.
Мораћете да платите из свог џепа за неке од ових трошкова:
- Пелене за бебе
- Цо-паис
- Естетска хирургија
- Памучне куглице
- Поновни раст косе
- Лосион
- Плаћање медицинских трошкова унапред
- Програми за лекове на рецепт
- Додаци за мршављење
Много више артикала не испуњава услове за надокнаду. Провера код вашег ХСА провајдера може бити један од најбољих начина да видите шта је покривено, а шта није.
Такође, трошкови који настану пре датума отварања вашег ХСА нису прихватљиви. Такође не можете добити надокнаду за прихватљиве трошкове које планирате да одбијете као ненадокнађени медицински трошак у вашој пореској пријави.
Да ли постоји рок за надокнаду ХСА?
Не постоји рок за тражење накнаде за прихватљиве трошкове. Ваша неискоришћена средства се пребацују у следећу годину док не одлучите да их искористите.
Међутим, тражење надокнаде до 31. децембра исте године као и датум трошка може олакшати вођење евиденције.
Запамтите да имате рок до савезног пореског рока (обично 15. априла) да уплатите доприносе ако вам је потребан додатни новац да бисте затражили повраћај.
Да ли да користим свој ХСА или да платим из свог џепа?
Здравствени штедни рачуни вам дају флексибилност да користите свој готовински салдо сада или касније.
Можда ћете одлучити да платите текуће медицинске рачуне средствима ХСА јер је овај новац већ издвојен за здравствену заштиту. Ако не користите свој ХСА, можда ћете морати да уштедите или да се пријавите за план плаћања који повећава ваше краткорочне месечне трошкове.
Постоје три потенцијалне предности плаћања из џепа сада:
- Ваше ХСА инвестиције имају више времена за остваривање пасивног прихода
- Ненадокнађене медицинске трошкове можете одбити на прецизирана пореска пријава
- Желите да уштедите своје пореске повлашћене доларе за пензију
Још један разлог да размислите о плаћању из џепа данас су мале рачуне које можете лако да платите без икаквог финансијског бола.
Пошто ваша ХСА средства не истичу, не постоји притисак да их користите у истој години када дате допринос. Као резултат тога, постоји више подстицаја да више доприносите и акумулирате свој биланс за наредне године или када имате велике рачуне.
Можете ли уновчити ХСА?
Могуће је уновчити ХСА у било ком тренутку. Међутим, ликвидација вашег целог рачуна за немедицинске трошкове у већини случајева није добар потез јер износ повлачења подлеже порезима и казном од 20%.
Примјена цјелокупног износа на прихватљиве медицинске, стоматолошке и трошкове вида ослобађа се казне и може се исплатити да би се избјегао медицински дуг.
Можете ли користити ХСА у пензији?
Ваш циљ може бити да уштедите део (или све) ХСА долара за покривање медицинских трошкова у пензији када више не зарађујете активан приход.
Добра вест је да рачуни здравствене штедње покривају трошкове у пензији без обзира да ли сте уписани у Медицаре или не. Повлачења без пореза могу бити драгоцена као и ви планирати пензионисање.
Међутим, више нећете моћи да доприносите када се упишете у Медицаре јер губите своје ХДХП здравствено осигурање.
Максимална старост за допринос ХСА
Једна заблуда је да више не можете доприносити ХСА када навршите 65 година или одете у пензију, шта год наступи прво. Не постоји максимална старосна граница за доприносе за здравствени штедни рачун.
Један главни услов је да имате ХДХП здравствени план.
Можете наставити да имате овај план када постанете квалификовани за Медицаре са 65 година, али одложите упис.
Када се упишете у Медицаре, више не можете доприносити свом плану здравствене уштеде.
Прихватљиви трошкови ХСА у пензији
Можете користити стање на рачуну за још неколико трошкова када напуните 65 година. Међутим, трошкови морају бити медицински.
Прихватљиви трошкови могу укључивати:
- Већина Медицаре премија
- Запослени – део здравствене покриће коју обезбеђује послодавац
- Покривеност дуготрајном негом
Такође постоји више подстицаја да своје доприносе користите за немедицинске трошкове. Плаћаћете обичне порезе на доходак на износ повлачења, као што је то случај са традиционалним ИРА дистрибуцијама. Казна од 20% за неприхватљиве трошкове се више не примењује након навршених 65 година.
Да ли ХСА захтевају минималне дистрибуције?
ХСА немају потребне минималне дистрибуције (РМД) као традиционална ИРА, јер ће ваша повлачења највероватније бити ослобођена пореза.
Шта се дешава са ХСА када умрете?
Ваши непотрошени ХСА долари не иду са вама у гроб када одредите корисника.
Твоје план имања треба да укључи ваше планове за преостала средства ХСА. Могуће је завештати било који преостали износ ХСА преживелом супружнику без пореза. Међутим, корисник који није супружник ће морати да плати порез на преостали износ.
Наведите свог супружника као примарног корисника
Супружник преминулог носиоца ХСА плана је једина особа која не мора да плаћа порез на наслеђени износ. Мораћете да наведете свог супружника као примарног корисника да бисте се одрекли пореза.
Ако супружник није наведен као примарни корисник, мораће да плати порез на износ који прима.
Издржавана лица која нису супружници плаћају порезе
Сваки прималац који није супружник преминулог платиће порез на наслеђени износ. Опорезиви износ је фер тржишна вредност ХСА.
ХСА за и против
Ево кратког сажетка предности и мана правила ХСА.
Прос
- Неколико пореских погодности
- Средства не истичу
- Може уложити доприносе да заради више камата
- Већина медицинских трошкова се квалификује за повлачење без пореза
Цонс
- Може се исплатити само за медицинске трошкове да би се избегли порези и казне
- Мора имати здравствени план са високим одбитком (ХДХП) за допринос
- Могу се применити месечне накнаде за услуге
- Корисници који нису супружници плаћаће порез на наслеђени износ
Да ли су ХСА вредни тога?
ХСА вреди размотрити ако имате одговарајући здравствени план и желите наменски фонд за медицинске трошкове са доларима са повлашћеним порезом.
Чак и ако не достигнете годишњи лимит доприноса за ХСА, тешко је занемарити пореске олакшице. На крају крајева, вероватно ћете имати медицинске трошкове у будућности које би ХСА могао покрити.
Хитни случајеви се могу десити у било ком тренутку и тешко је предвидети цену будућег медицинског третмана. Овај фонд може спречити употребу ваше редовне штедње, фонда за пензију или фонд за хитне случајеве.
Ако тренутно планирате новац за медицинске рачуне, штедња са ХСА добија већу вредност од ваших доприноса због пореских погодности. Додатна папирологија може бити вредна уштеде пореза.
Шта је лоша страна ХСА?
Један од највећих недостатака ХСА је да морате имати ХДХП план да бисте отворили и наставили да дајете доприносе. Док је ХДХП план уобичајена опција здравственог осигурања, многи људи имају неприхватљив тип плана.
Такође морате бити удобни да имате приступ средствима само за медицинске трошкове. Ако имате ограничен приход, размислите о диверсификацији своје уштеђевине на различите рачуне да бисте решили своје краткорочне и дугорочне трошкове.
Са фокусом на максимално искористите своје пензионе рачуне може бити боља опција ако желите више флексибилности за исплате без казни. Наравно, морате сачекати до пензионисања да бисте искористили ове инвестиције без казне.
ХСА против ФСА
Још један популаран штедни рачун са повољнијим порезима је флексибилни рачун потрошње (такође познат као флексибилни аранжман потрошње/ФСА). ФСА је популарна алтернатива ХСА-има коју ваш послодавац може понудити уместо тога.
Можете имати само једно или друго, али не и обоје. Ако имате ФСА, ваш супружник и даље може имати индивидуални ХСА ако има квалификујући здравствени план од свог послодавца.
Ево кључних нагласака ФСА
ФСА пореске олакшице
ФСА нуди доприносе који се одбијају од пореза, а фондови могу надокнадити само прихватљиве медицинске трошкове, слично као и ХСА.
Ваш допринос износи и ХСА и ФСА који смањују ваш опорезиви приход долар за долар.
Ограничења доприноса ФСА
Годишњи лимит доприноса у 2021. је 2.750 долара. Не постоји већа граница за брачне парове осим ако други супружник такође нема ФСА.
Ако оба супружника имају ФСА, сваки од њих може дати 2.750 долара на своје рачуне за комбиновани допринос од 5.500 долара.
ХСА имају веће границе доприноса.
Рокови за откуп
Запослени морају да откупе свој ФСА стање пре краја календарске године. Као резултат тога, ФСА нису добра опција за дугорочну штедњу као ХСА.
Послодавци могу понудити једну од две опције преокретања сваке године:
- Пренесите до 550 УСД неискоришћених доприноса у следећу календарску годину
- Продужите период откупа неискоришћеног стања за 2,5 месеца
Доступна је само једна опција. Ваши први медицински трошкови за следећу годину ће искористити ова средства ако буду доступна.
Ако средства истичу пре него што их искористите, губите преостали износ, за разлику од ХСА.
Под претпоставком да можете бирати између било којег штедног рачуна, ХСА је боља опција за већину људи јер није везан за ваш посао и можете да преокренете свој неискоришћени салдо за цео живот.
Како се придружити ХСА
Отварање рачуна здравствене штедње може бити лако када следите ове кораке:
- Упишите се у здравствени план са високим одбитком који испуњава услове за ХСА
- Отворите ХСА преко свог послодавца или код независног администратора
- Уплатите средства на свој рачун једнократним или периодичним депозитом
- Уложите дугорочни биланс на инвестициони рачун
- Користите средства за прихватљиве медицинске трошкове
Ако сте задовољни већим ризиком, ваш инвестициони рачун је као друга ИРА. Али ако желите само пореске олакшице и стабилност „сигурне“ инвестиције осигуране од стране ФДИЦ-а, готовински рачун такође може бити ефикасан.
Најбољи ХСА планови
Ако имате план који испуњава услове за ХСА, али ваш послодавац не нуди ХСА, можете бирати између ових ХСА провајдера да бисте избегли накнаде и имали много опција за инвестирање.
Живахан ХСА
Месечна накнада за услугу: $0
Живахно не наплаћује никакве накнаде за своје индивидуалне или породичне ХСА (2,95 УСД месечно за послодавце). Не постоји минимални баланс за почетак улагања.
Ваше инвестиционе опције укључују каматоносни готовински рачун, портфолио акција и ЕТФ-ова који се сами усмерава, и вођени портфолио.
Прочитајте наше Живахна ХСА рецензија да сазнате више.
Сазнајте више о Ливели
Фиделити ХСА
Месечна накнада за услугу: $0
Тхе Фиделити ХСА је део породице Фиделити Инвестментс. Можда ћете више волети овај фонд ако већ користите Фиделити за своје ИРА и друге финансијске рачуне.
Можете отворити налог за 0 долара и нема накнаде за услугу. Не постоји минимални праг за почетак улагања, али само ваш новчани рачун може надокнадити медицинске рачуне.
Инвестиционе опције укључују акције, фондове и вођене портфеље који се баве ХСА портфолијима.
Банк оф Америца ХСА
Месечна накнада за услугу: 2,50 УСД
Банк оф Америца ХСА наплаћује фиксну месечну накнаду за услугу од 2,50 долара, што је лоша страна. Такође ћете морати да одржавате минимални износ од 1.000 долара у готовини пре него што можете да уложите било каква средства.
Резиме
Праћење правила здравственог штедног рачуна један је од најлакших начина да се акумулирају порезни повлашћени долари за будуће трошкове када имате прави здравствени план. Ако се квалификујете за ХСА, овај налог може бити важан део вашег дугорочни финансијски план.