Шта су фондови које саветује донатор?

Средства која саветују донатори могу максимизирати пореске олакшице вашег добротворног давања.

Ево корак по корак како функционишу средства која саветују донатори:

1. Дајте доприносе који се могу одбити од пореза у фонд који саветује донатор
2. Инвестирајте доприносе у краткорочна и дуготрајна средства
3. Доприноси расту неопорезиво (порез на приход и порез на капиталну добит)
4. Дајте добротворне донације одговарајућим добротворним организацијама из фонда

Доприноси у фонд који саветују донатори могу се квалификовати за унапред одбитак пореза када поднесете детаљну пријаву. Уместо да исписује чек или донира физичку имовину квалификованој добротворној организацији, новчани допринос долази из фонда који саветују донатори.

Могуће је донирати добротворне донације исте године када допринесете донаторском фонду. Такође можете дистрибуирати свој новац у периоду од неколико година. Можете следити ову стратегију како бисте повећали пореске олакшице за текућу пореску годину.

Доприноси у фонд који саветују донатори неће помоћи вашој пореској ситуацији ако полажете право

стандардни одбитак и поднети повратак без ставки. Толико људи користи ова средства за давање великих донација у једној години како би могли да разврстају ставке, а затим исплате новац у наредних неколико година.

На пример, ако обично донирате 500 долара месечно својој цркви, додатних 6000 долара додатних одбитака можда неће бити довољно да пређете преко стандардног одбитка.

Међутим, ако ове године скупите неколико година и уложите 18.000 долара у свој фонд који саветују донатори ове године моћи да одреди ставке, а затим шаље 500 долара месечно вашој цркви из вашег фонда који саветују донатори за наредна три године.

Исти новац из џепа током три године, а црква и даље добија својих 500 долара месечно као и обично. Једина разлика је у томе што добијате пореску олакшицу коју иначе не бисте добили.

Преглед садржаја

1. Ко може отворити донаторски фонд?
2. Годишње накнаде рачуна
3. Минимум рачуна
4. Квалификовани доприноси
5. Потенцијалне пореске олакшице
1. Доприноси који се могу одбити од пореза
2. Доприноси расту неопорезиво
3. Нижи порези на некретнине
4. Опције улагања
5. Квалификовани добротворни грантови
6. Да ли фондови које саветују донатори имају правило потрошње?
1. Неактивност налога
2. Ограничења наследника
7. За и против донаторских фондова
1. Прос
2. Цонс
8. Да ли су средства вредна донатора?
9. Најбољи фондови које саветују донатори
1. Фиделити Цхаритабле
2. Сцхваб Цхаритабле
3. Вангуард Цхаритабле
4. Национални филантропски фонд
10. Резиме

Ко може отворити донаторски фонд?

Донаторски фонд могу отворити следеће странке:

• Појединци
• Породице
• Компаније
• Темељи

Сваки пунолетни порески обвезник који има најмање 18 година може отворити фонд који саветују донатори. Али морате поднети детаљну пореску пријаву да бисте се квалификовали за доприносе који се могу одбити од пореза у фонд који саветују донатори.

За пореску 2021. годину, појединачни подносиоци пријава могу да „разврстају“ 12,550 УСД, а заједнички подносиоци захтева квалификовани одбици од 25,100 УСД.

Добротворни доприноси, медицински трошкови, камате на хипотеку и државни или локални порез на имовину могу се квалификовати за одбитке по ставкама. Фонд који саветују донатори максимизира ваше добротворне прилоге.

Они који не плаћају артикле требали би донирати директно својим омиљеним добротворним организацијама јер фонд који саветују донатори неће помоћи њиховој пореској ситуацији.

Сазнајте више о разлика између пореских кредита и пореских олакшица.

Годишње накнаде рачуна

У току су накнаде за вођење евиденције и погодности управљања фондовима.

Већина планова наплаћује годишњу накнаду за управљање од 0,60% или 100 УСД, шта год да је веће. За одређене услуге могу се применити и друге споредне таксе.

Постоје и годишње накнаде за инвестиције које наплаћују акције, обвезнице и фондови са фиксним приходом. Ови годишњи показатељи расхода обично су између 0,03% и 1,00%. Накнаде за улагање су исте као да иста средства купујете на опорезивом брокерском рачуну.

Минимум рачуна

Може постојати захтев за почетни депозит. И Фиделити Цхаритабле и Сцхваб Цхаритабле захтевају почетни депозит од 0 УСД. Али неки провајдери могу захтевати почетни допринос између 5.000 и 25.000 долара. Накнадне донације могу имати минимум од 0 УСД.

За практично управљање финансијским саветницима, минимално стање на рачуну може бити чак 250.000 УСД.

Такође може постојати минимални захтев за добротворне донације од најмање 50 УСД по донацији. Овај минимум донације надокнађује рад и време потребно даваоцу средстава да пошаље добротворну помоћ.

Квалификовани доприноси

Постоји неколико начина за допринос у фонд који саветују донатори:

• Готовином
• Акције
• Узајамни фондови
• Обвезнице
• Пословни интереси у приватном власништву (тј. Акције пре ИПО-а, акције Ц-Цорп-а, приватни капитал)
• Ограничене залихе
• Нафтни и гасни интереси
• Осигурање живота
• ИРА и 401 (к) рачуни за пензионисање
• Битцоин и друге криптовалуте

Доприноси до 60% годишњег прилагођеног бруто прихода могу се одбити од пореза. Сваки допринос у фонд који саветују донатори неопозив је и не може се „поништити“.

Осим што донирате имовину коју већ имате при руци, средства која саветују донатори могу бити корисник рачуна за пензионисање.

Потенцијалне пореске олакшице

Постоје тренутне и текуће пореске олакшице у којима ће порески обвезници уживати.

Доприноси који се могу одбити од пореза

Претходни одбитак пореза за квалификоване доприносе смањује опорезиви приход за годину доприноса.

Под струјом Пореска правила ИРС -а, порески обвезници могу одбити добротворне доприносе (до 60% усклађеног бруто прихода) приликом подношења детаљне пореске пријаве. Све донације дате 31. децембра или пре тога могу се квалификовати за порески одбитак.

Осим тренутног одбитка пореза, средства која саветују донатори могу олакшати вођење евиденције. Не морате да пратите сваки пријем донације као што то ради фонд. Приликом подношења пореза морате пријавити само годишњи износ доприноса у фонд који саветују донатори.

Доприноси расту неопорезиво

Сложене камате расту неопорезиво као а Ротх ИРА за све доприносе у складу са донаторима. Ниједно улагање није без ризика и ваша дугорочна улагања могу изгубити вредност када будете спремни да затражите добротворну помоћ.

Нижи порези на некретнине

Домаћинства формирају своје стратегија планирања имања могу смањити порез на имовину доприносом у фонд који саветује донатор.

Разговор са пореским стручњаком може бити најбоља опција за израчунавање потенцијалних дугорочних пореских олакшица фондова које саветују донатори.

Опције улагања

Многи фондови које саветују донатори имају више могућности улагања како би зарадили неопорезиви пасивни приход и повећали износ добротворних грантова. Могуће је улагати у краткорочна средства као што су фондови на тржишту новца и у дугорочна средства попут фондова са индексом акција.

Опције улагања могу укључивати:

• Портфељи фондова са индексом акција и обвезница
• Групе фондова којима се активно управља
• Друштвено одговорни инвестициони базени
• Средства на тржишту новца

Колико често се повлачите из фонда који саветују донатори и дајете добротворне донације може одредити вашу инвестициону стратегију.

На пример, ако одлучите да дате једнократни допринос у јануару и донирате током године, доприноси могу ићи у фонд са ниским ризиком на тржишту новца.

Но, готовина коју планирате да донирате неколико година (или деценија) касније може уложити у портфолио фондова индекса.

Сазнајте више: Најбоље инвестиције ниског ризика

Квалификовани добротворни грантови

Средства која саветују донатори можете користити за већину јавних добротворних организација у складу са 501 (ц) (3) квалификованом од ИРС-а које прихватају поклоне који се одбијају пореза.

Неке од квалификованих врста добротворних организација укључују:

• Помесне цркве и верске организације
• Склоништа за бескућнике
• Остава за храну
• Медицинско истраживање
• Алумни удружења
• Образовне организације
• Уметничка већа
• Међународна помоћ

Тим за управљање фондом проверава да ли се ваша добротворна организација квалификује за средства која саветују донатори пре него што пошаље грант.

Добротворне организације могу добити грантове чеком или електронским трансфером средстава (ЕФТ).

Такође је могуће давати анонимне донације и додељивати грантове за посебне сврхе.

Неквалификовани добротворни грантови

Неки типови донација не испуњавају услове за донације које финансирају донатори:

• Приватне добротворне организације и фондације
• Добротворне организације које не послују
• Појединци
• Политички кандидати и странке

Донације које за резултат имају личну корист такође се не квалификују. На пример, бесповратна средства не могу покрити чланарине, школарине и таксе, куповину предмета на добротворној аукцији или путне трошкове који се односе на присуствовање добротворном догађају.

Повлачења која се не квалификују

Једном када уложите новац у фонд који саветују донатори, не можете га вратити-донација је неопозива.

Замислите то као давање 500 долара вашој цркви, узимање пореске олакшице, а затим тражење новца назад. Не могу то учинити.

Стога, учешће у овом фонду схватите врло озбиљно.

Да ли фондови које саветују донатори имају правило потрошње?

Пореска управа нема минимално потребна правила дистрибуције за средства која саветују донатори.

Међутим, пружалац средстава који саветује донатор може захтевати периодичне доприносе или повлачења средстава како би рачун остао активан. „Правило потрошње“ зависи од провајдера.

Неактивност налога

На пример, можда ћете морати да прикажете активност налога најмање једном годишње. Ако налог постане неактиван, провајдер може пренети недодељена средства у своје добротворно друштво.

Пре преузимања средстава, провајдер ће контактирати власника рачуна и наведене наследнике како би рачун остао активан.

Ограничења наследника

Такође је важно проверити правила наслеђивања провајдера. У многим случајевима фонд који саветују донатори може постојати „заувек“ када власник рачуна одреди наследнике. Може бити више наследника. Можда ће наследник морати да има најмање 18 година да би могао да препоручи давање добротворних донација.

За и против донаторских фондова

Прос

• Доприноси који се одбијају пореза
• Улагања расту без пореза
• Могу давати добротворне донације у наредним годинама
• Донирајте јавним добротворним организацијама које је одобрила ИРС
• Појединци, породице и организације могу се квалификовати

Цонс

• Мора да се „стави на листу“ како би се стекли услови за пореске олакшице
• Годишње накнаде за управљање
• Нису све добротворне организације квалификоване за стипендије
• Доприноси су неопозиви

Да ли су средства вредна донатора?

Ако волите да подржавате више добротворних организација или дајете сталне донације, фонд који саветује донатор може поједноставити вођење евиденције и повећати ваше пореске олакшице.

Такође, спонзор фонда осигурава да сваки прилог иде у легитимне добротворне организације што може учинити обављање дужне пажње мање оптерећујућим.

Међутим, морате бити у могућности да поднесете детаљну пријаву како бисте обухватили пореске олакшице фонда који саветују донатори. Такође се мора одлучити да ли су годишње накнаде за управљање вредне погодности и пореских олакшица.

Најбољи фондови које саветују донатори

Постоји неколико места за отварање фонда који саветују донатори. Ево неких од места која прво треба размотрити због ниских минимума рачуна и флексибилних могућности улагања.

Фиделити Цхаритабле

Фиделити Цхаритабле је део породице Фиделити Инвестментс. И није вам потребан брокерски рачун Фиделити да бисте се квалификовали. Не постоји минимум рачуна. Годишња административна такса износи 100 УСД или 0,6%, шта год да је веће.

Сцхваб Цхаритабле

Сцхваб Цхаритабле сличан је Фиделити Цхаритабле и може бити добра опција ако инвестирате или банкујете са Цхарлес Сцхваб -ом. Фонд који саветују донатори „са основног рачуна“ нема минимум рачуна.

Годишња административна такса износи 100 УСД или 0,60% од првих 500.000 УСД, шта год да је веће. Накнада се смањује са повећањем износа биланса.

Стање на рачуну од 250.000 УСД квалификује се за налог којим се професионално управља.

Вангуард Цхаритабле

„Боглехеадс“ ће можда ценити Вангуард Цхаритабле иако су минимални рачуни већи од осталих провајдера. Минимални почетни депозит је 25.000 УСД, а накнадни доприноси морају бити најмање 5.000 УСД. Такође, добротворни грантови морају бити најмање 500 УСД, док Фиделити и Сцхваб имају само минимум од 50 УСД за повлачење.

Постоји неколико алокација имовине заснованих на ризику и инвестиционих портфолија заснованих на вредностима који инвестирају са средствима Вангуард-а.

Национални филантропски фонд

Минимални почетни депозит од 10.000 УСД отвара фонд са Национални филантропски фонд. Стање рачуна улаже у фонд за улагање са утицајем све док не затражите добротворну помоћ. Накнаде се разликују у зависности од величине рачуна и услуга.

Резиме

Средства која саветују донатори једноставан су начин за максимизирање пореских олакшица добротворних давања, а могуће је подржати више добротворних циљева сада и у будућности.

Само имајте на уму да једном када дате допринос у фонд који саветују донатори, не можете узети новац назад. Ти доприноси су неопозиви као да сте донирали директно у добротворне сврхе.