Понекад дајемо лоше опкладе.
Лоше се кладите у казино, можда одете са пићем. Лоше се кладите на берзи, можете отићи са одбитком пореза на приход.
Ако сте због тога рекли „ха? Шта?" - орасположити.
То се зове сакупљање пореских губитака и то је оно што успешни инвеститори користе како би помогли у сабирању поврата својих улагања.
О свом портфељу улагања на јавном тржишту можете размишљати као о послу. Када продате победника, имате профит (капитални добитак). Када продате губитника, имате губитак (губитак капитала). Капитални добитак се компензује губитком капитала и опорезујете се на разлику између њих.
На пример, ако сам у јануару купио акције Валлет Хацкс у вредности од 10.000 долара и продао их за 20.000 долара у марту, то је краткорочни капитални добитак од 10.000 долара. Ако сам и ја купио 10.000 долара Полако се обогатите акције у јануару, али је у децембру продато за само 5.000 долара, то је краткорочни губитак од 5.000 долара (опростите пријатељу!).
10.000 УСД добити минус 5.000 УСД губитка значи да ћу бити опорезован на 5.000 УСД добити по краткорочној стопи капиталне добити.
Исплатио сам свог победника јер желим да закључим добитке од папира, али желим да смањим пореско оптерећење па морам да пронађем губитника којег могу да продам како бих надокнадио те добитке. Бум, нашао сам доброг кандидата и продајем га како бих закључио губитке.
Ово функционише само на опорезивим рачунима за инвестиције. Рачуни са одложеним порезом, попут 401 (к), и рачуни без пореза, попут Ротх ИРА-е, не подлежу опорезивању када купујете и продајете хартије од вредности, тако да берба нема ефекта.
Пореска управа и Министарство финансија знају да људи то раде. Дакле, они стварају правило, не можете користити губитак за надокнаду добити ако не следите одређене смернице. Ове смернице се називају „правило прања и продаје“.
Тхе прање-продаја правило каже да ако купите исто или „битно идентично средство“ у року од 30 дана, нећете моћи да искористите губитак. Губитак се додаје пореској основи новог власништва, па се у ствари само одгађа док поново не продате акције. Губитак не нестаје. (смешно, ваше ново власништво је заправо продужетак вашег старог газдинства, које сте продали са губитком, па би могло бити подобно за дугорочне стопе капиталних добитака)
Након што полако продам акције Обогати се, не могу се вратити 31 дан ако желим да надокнадим добитак тим губитком. Могу купити друго средство, можда покупити деонице Пенни Хоардер или Мудри хлеб (Чуо сам да та два блога иду на место!), Али не могу да купим Гет Рицх Словли. (исто правило важи 30 дана пре продаје губитка, тако да не могу да купим Обогатите се полако 30 дана пре него што продам своју губитничку позицију)
Последње правило које треба запамтити - ако имате више губитака него добитка, можете користити до 3.000 УСД тих губитака за надокнаду обичног прихода. Сваки додатни губитак изнад 3.000 долара преноси се на следећу годину.
Како богати користе ову стратегију
Све се своди на израз „суштински идентичан“. Постоји много заједничких фондова који су, ако питате обичног човека, приближно исти.
Према прописима ИРС -а, они то нису. Погледајте ова два фонда:
Вангуард 500 Индек Фунд и Вангуард Тотал Индек Стоцк Маркет Индек фонд су два различита фонда, али су веома блиски. С & П500 чини око 75% тржишта, тако да имамо много добрих преклапања. Ако сте ове године гледали губитак у фонду С & П500, могли бисте прикупити те пореске губитке и ставити их у фонд Тотал Маркет. Сачекајте 31 дан, па се вратите у фонд С&П 500.
(Мицхаел Китцес има добру дискусију о суштински исто правило како се односи на намеру правила, удружена инвестициона средства и сакупљање губитака - прочитајте га)
Када је тржиште пало у коштац 2008. и 2009. године, знам много људи који су сакупили губитке. Десетине хиљада долара, ако не и стотине хиљада губитака. Али они су учествовали у напретку када се тржиште опоравило јер су купили нешто слично, иако не „у суштини идентично“.
Пре него што виле изађу, запамтите да су претрпљени губици врло стварни. Ово није нека луда рупа која богате чини богатијима (потражите то занимање). То их само чини још богатијима јер у међувремену добијате малу пореску олакшицу.
Све пореске олакшице, врло мали ризик да ћете пропустити неки позитиван потез С & П500 који није обухваћен фондом Тотал Маркет.
Схватање губитка папира може психолошки наштетити, али то је финансијска благодат. Ако ваша инвестиција од 10.000 УСД вреди само 5.000 УСД, продаја то не значи да сте тренутно изгубили 5.000 УСД. Изгубили сте га давно, тек сада можете пожњети део сребрне облоге у том губитку. 3.000 долара може отићи за компензацију обичног прихода, а остатак се може користити за надокнаду свих капиталних добитака које сте већ остварили.
Ако прочитате Китцесов чланак, прикупљање пореских губитака има доста мрака око „у суштини идентичног“, али то је моћно оруђе које многи људи користе и ви бисте такође требали користити.
Још једна стратегија за не тако богате
Пре него што кренете, желим да поделим са вама стратегију која је доступна онима који је направе веома мало новац.
Постоји начин на који можете добити и још увек платити НУЛА на капиталне добитке.
Дугорочни капитални добици опорезују се или 0%, 15%или 20%у зависности од ваше граничне пореске стопе за обичан приход. Ако сте у заградама 22%, 24%, 32%или 35%, онда плаћате 15%. Ако сте у загради од 35% или 37%, плаћате 20% (постоји мало чудно преклапање у заградама, али ово није поента).
Ако сте у 10% или 12% пореских разреда - плаћате НУЛА ПЕРЦЕНТ у капиталној добити.
Где је горњи крај заграде од 12%? 40.125 долара за појединачне улагаче и 80.250 долара за ожењене улагаче за 2020.
Додајте стандардни одбитак од 12.400 УСД за појединачне улагаче и 24.800 УСД за ожењене подносиоце датотека, а ваш плафон на 12% заградама значајно пада.
Када идете да продајете инвестиције, било који добитак који бисте остварили а који остане испод тог плафона након додавања вашег прихода био би неопорезив.
Како се ближи крај године, проверите да бисте видели која би ваша пореска стопа могла бити на дугорочне капиталне добитке. Ако је 0%, можда је право време да неке од тих добитака опорезујете.
На тај начин избегавате плаћање капиталних добитака од дугорочних улагања. И не морате бити богати да бисте то урадили!
(као и са свим пореским предлозима, проверите код рачуновође да бисте били сигурни)