Dobrodošli v novem vprašanju GFC! Če imate vprašanje, na katerega želite odgovoriti, ga lahko postavite tukaj.
Če se vaša vprašanja prikažejo na televiziji GFC ali v podkastu GFC, ste srečni prejemnik kopije moje najbolje prodajane knjige, Vojaški financin darilno kartico Amazon za 50 USD.
Kaj torej čakaš? Postavite svoje vprašanje zdaj!
Morda sem celo svoje poklicno življenje čakal, da nekdo postavi to vprašanje, in nekdo je končno! Bralnik GFC Ron M. postavil naslednje vprašanje:
Če menimo, da bodo davki v prihodnosti višji, ali je smiselno vlagati v odložene davčne račune? Ideja za ROTH mi je všeč, vendar so prispevki zelo omejeni. Kako bi svetovali nekomu na tem položaju?
- Ron M.
Hvala Ron, to je odprto vprašanje.
Splošna predpostavka je, da med delom in v višjem davčnem razredu prihranimo denar na računih z odloženim davkom. Denar nato upokojimo, ko smo v nižjem davčnem razredu.
Toda ta predpostavka morda ne drži, zagotovo ne za vsakogar.
Davki bi lahko bili do upokojitve dejansko višji, kot so zdaj. Lahko se zgodi, ker se bodo davčne stopnje v prihodnosti zvišale, ali pa boste morda med upokojitvijo zaslužili več denarja, kot ste zdaj.
Navsezadnje trenutno živite od plače, ko pa se upokojite, pa lahko Socialna varnost, dohodek od pokojnine, dohodek od pokojninskega varčevanja in celo nekaj nadaljevanja dohodka od službe ali podjetja.
Vsaka situacija vas lahko spravi v položaj, ko se ob upokojitvi spopadate z višjimi davčnimi stopnjami, kot se soočate zdaj.
Če je tako, ali so računi z odloženim davkom smiselni?
Odloženi davki vs. Brez davka na
Iz dneva v dan nisem prepričan, da vsi popolnoma razumejo razliko med obema. Davčno odloženo pomeni, da se odmera in plačilo davkov odloži za poznejši datum. Brez davka na nikoli ne pomeni davkov. Nisem prepričan, da se ta razlika v celoti upošteva, ko ljudje financirajo svoje davčno zaščitene pokojninske načrte.
Z izjemo Roth IRA je skoraj vsak drugi pokojninski načrt, obdavčen z davkom, odložen. To je dobro, saj so vaši prispevki davčno priznani in se dobiček od naložb kopiči v načrtu brez takojšnjih davčnih posledic. Toda prišel bo dan, ko bodo davki plačani tako za vaše prispevke kot za naložbeni dobiček v načrtu. Tisti dan bo prišel, ko se upokojite in začnete razporejati načrte.
Bistvo je, spet z izjemo Roth IRA, da noben davčno zaščiten pokojninski načrt dejansko ne zagotavlja resničnih dvigov brez davkov, ko se upokojiš. To pomeni, da davčno obveznost dejansko naložite nazaj ali preložite na prihodnji datum.
Ko domnevamo, da bomo z upokojitveno starostjo v nižjem davčnem razredu, res ugibamo. V resnici nimamo pojma, kakšne bodo takrat davčne stopnje ali celo kakšne bodo naše individualne dohodkovne in davčne razmere.
Če se vrnemo k Ronovemu vprašanju, moramo jasno ugotoviti razliko med davčno odloženim in neobdavčenim. Večina pokojninskih načrtov bo le odložena za davek. Ne bodo pomagali, če smo v položaju z višjimi dohodki.
Računi, ki bodo ob upokojitvi obdavčljivi
Menim, da je večina zmede med odloženim davkom vs. neobdavčena v zvezi s pokojninskimi načrti je posledica dejstva, da je večina pokojninskih načrtov neverjetno ugodna za davek, medtem ko jih gradimo. Ne samo, da se od prispevkov ne odštejejo davki, ampak tudi naložbeni dohodek ne ustvarja takojšnje davčne obveznosti.
S takšnim scenarijem je enostavno zamenjati končni davčni status takšnih računov.
Toda, kot sem že rekel, je večina pokojninskih načrtov odloženih davkov in ne davčnih. Seznam vključuje:
- 401 (k) načrti
- 403 (b) načrti
- 457 načrtov
- Tradicionalne IRA
- Preproste IRA
- SEP IRA
- Načrti Solo 401 (k)
Tradicionalni načrti z določenimi zaslužki so prav tako obdavčljivi, čeprav jih vse manj krije več.
Bistvo je, da lahko v enem ali v kombinaciji teh načrtov naberete precejšnje bogastvo. Davčna olajšava prispevkov in davčni odlog naložbenega dohodka to še dodatno omogočata. Če pa se upokojite z milijonom dolarjev ali bistveno več, bi lahko ob začetku distribucije gledali zajetno davčno obveznost.
To otežuje dejstvo, da boste morali v nekem trenutku začeti jemati distribucije iz načrta. Pravzaprav je določba, znana kot zahtevane minimalne distribucije ali RMD, pomeni, da boste morali, ko dopolnite 70 let, začeti jemati distribucije iz svojega načrta.
Če tako dolgo čakate, da začnete z distribucijo, je vaš načrt morda celo večji, kot si trenutno predstavljate. Ker bodo RMD izračunani po vnaprej določeni formuli IRS, ne boste mogli zmanjšati porazdelitve, da bi znižali svojo davčno obveznost.
Ni pretirano reči, da so veliki načrti upokojitvenih prihrankov z odloženim davkom potencialno tempirane bombe, vsaj v zvezi z davčnimi obveznostmi.
Računi, ki bodo ob upokojitvi neobdavčeni
Na srečo obstajajo načini za prihranek denarja za upokojitev, ki so dejansko neobdavčeni in ne le odloženi za davke.
Večkrat sem omenil Roth IRA kot izjemo in res je. Roth IRA deluje podobno kot tradicionalna IRA, saj lahko prispevate do 5.500 USD na leto (ali 6.500 USD, če ste stari 50 ali starejši), dobiček od naložb pa je odložen za davek (to bo pomembno le, če upoštevate zgodnje razdelitve, saj zaslužki volja obdavčite, če to storite).
Toda Roth IRA odstopa od tradicionalne IRA v treh zelo pomembnih pogledih:
- Prispevki, ki jih vložite v Roth IRA, NISO davčno priznani,
- Distribucije iz Roth IRA so pravzaprav brez davka na, če ste stari najmanj 59 1/2 let in ste v načrtu sodelovali vsaj pet let, in
- RMD niso potrebni pri Roth IRA, kar pomeni, da razdelitve iz načrta ne bodo povečale vaše davčne obveznosti (Roth je edini pokojninski načrt z davčnimi ugodnostmi, za katerega ne veljajo RMD)
Če pričakujete zelo velik pokojninski portfelj, je Roth IRA briljantna davčna raznolikost in navidezni račun, ki ga morate imeti.
Poleg Roth IRA lahko prihranite denar tudi za upokojitev zunaj namenskih pokojninskih načrtov. To pomeni, da na rednem obdavčljivem računu naložb prihranite denar v delnicah, vzajemnih skladih, skladih, s katerimi se trguje, ali v nepremičninske sklade.
Za prispevek na te račune ne bo davčnih olajšav, prav tako se naložbeni dobiček ne odlaga za davek. Ker pa se denar nabira po obdavčitvi, ga lahko kadar koli-vključno z upokojitvijo-dvignete, ne da bi povečali davčno obveznost.
Najboljša strategija: bodite pripravljeni na karkoli!
Ron je vprašal, ali bodo računi z odloženim davkom smiselni, če bodo ob upokojitvi višje davčne stopnje. Po mojem mnenju bodo, vendar moramo to upoštevati tudi v čim širšem smislu.
Del razloga, zaradi katerega menim, da so računi z odloženim davkom še vedno smiselni tudi ob pričakovanju višjih davkov, je, da ne moremo vedeti, ali bo to rezultat. Tu poskušamo napovedati prihodnost, a tega nikoli ni mogoče storiti. Če imate davčne odložene račune, boste dobro pripravljeni, če bodo vaše davčne stopnje nižje. Te možnosti ne moremo zanemariti.
Navsezadnje je najboljša strategija ravnovesje, kar pomeni pripravljenost na oba rezultata.
Če imate odložene davčne račune, boste ob upokojitvi pripravljeni na nižje davčne stopnje. Toda glede na možnost, da so takrat obrestne mere lahko višje, bi morali v mešanico vključiti tudi naložbe brez davka.
To bi vsekakor moralo začnite z Roth IRA. Ja, Ron, prispevki k načrtu so nizki, a vedno lahko narediš pretvorbo drugih računov za upokojitev z odloženim davkom v Roth IRA, kar znatno poveča velikost računa.
Svoj račun Roth IRA lahko dopolnite tudi z rednimi obdavčljivimi naložbami, ki se hranijo zunaj pokojninskega načrta. Da, dobiček iz teh načrtov bo še naprej obdavčljiv, vendar vaših dvigov ne bo. S teh računov lahko kadar koli vzamete denar, ne da bi ustvarili davčno obveznost.
Kratek odgovor na Ronovo vprašanje je torej bodite pripravljeni na višje in nižje davčne stopnje ob upokojitvi. To pomeni prihranke na davek in neobdavčene. S to strategijo ne morete izgubiti ne glede na to, kaj se zgodi.