Roth IRA je za upokojitev, kajne? Na splošno ja.
Toda zaradi svoje splošne prilagodljivosti so postali tudi vse pomembnejši način plačevanja fakultete.
Nedavno vprašanje bralca GF promp me je spodbudilo, da napišem ta članek, ki pojasnjuje podrobnosti uporabe Roth IRA za plačilo fakultete.
Tu je bilo vprašanje…
"Jeff, imamo 8 in 6-letnika in malo zaostajamo pri varčevanju za njihovo univerzitetno izobrazbo. Toda glavna stvar je, da tudi malo prihranimo pri varčevanju za svojo upokojitev. Vemo, kako radi imate Roth IRA, zato nas zelo zanima začetek. Naš prijatelj je omenil, da bi lahko uporabili Roth IRA tudi za plačilo fakultete? Zanima me vaše misli. Obožujem blog!! ”
V redu, poglejmo, ali bomo bralcem odgovorili na vprašanje o uporabi Roth IRA za plačilo fakultete. Toda prvi hiter primer za mojo najljubšo upokojitev, Roth IRA ...
Osnove Roth IRA
Roth IRA so kot tradicionalne IRA, z nekaj preobrati. Prvi je, da prispevki, ki jih vložite v načrt, ob njihovem plačilu niso davčno priznani. Drugo je, da se lahko sredstva iz načrta neobdavčeno umaknejo, če ste stari najmanj 59 1/2 let in ste v načrtu Roth sodelovali vsaj pet let.
Tako kot tradicionalna IRA tako za leta 2015 kot za 2016 lahko največ prispevate k Roth IRA 5.500 USD ali 6.500 USD, če ste stari 50 let ali več.
Za sodelovanje v načrtu obstajajo omejitve dohodka. The Omejitev dohodka Roth IRA za poročene davkoplačevalce je skupna napoved 183.000 USD za leto 2015 in 184.000 USD za leto 2016. Za vse ostale (razen poročenih, ki vložijo ločeno vlogo) je to 116.000 USD za leto 2015 in 117.000 USD za leto 2016.
Pri prispevkih ni davčnih olajšav, vendar je to več kot izravnano z dejstvom, da se umiki lahko opravijo na podlagi neobdavčitve. To je največja prednost načrta.
Ker je Roth IRA predvsem upokojitveni načrt, zakaj bi ga sploh upoštevali za financiranje univerzitetnega izobraževanja?
Prednosti uporabe Roth IRA za plačilo fakultete
Čeprav IRA Roth nikoli ni bila namenjena financiranju univerzitetne izobrazbe, se je postopoma razvila v pomemben sekundarni namen. In obstaja veliko pametnih razlogov, zakaj se to dogaja.
Tukaj je nekaj:
Roth IRA rastejo hitreje kot obdavčljivi računi. Prihodki od naložb se v davčni agenciji Roth kopičijo na podlagi odloženih davkov. To pomeni, da dobiček od naložb v Rothu raste veliko hitreje kot na obdavčljivem računu, kot je posredniški račun ali vzajemni sklad.
Roth IRA so računi za samostojno upravljanje. To pomeni, da lahko svoj račun vložite kamor koli želite in v kakršne koli naložbe, ki jih želite.
Denar lahko dvignete kadar koli.To je seveda mešana vreča. Vaši prispevki se lahko kadar koli dvignejo, ne da bi bili obdavčeni, saj ob njihovem plačilu ni bilo davčne olajšave. Porazdelitve bodo sorazmerne med vašimi prispevki in dobičkom od naložb. To pomeni, da bo vsaj del distribucije obdavčljiv, če je denar umaknjen, preden dopolnite 59 1/2 let, in če ste v načrt vloženi vsaj pet let.
Ni omejitev glede porabe denarja. Namenski načrti varčevanja na fakulteti, tako kot načrti 529, omejujejo distribucijo samo v izobraževalne namene. Takih omejitev glede distribucij iz Roth IRA ni. Z denarjem bi lahko plačali šolo - ali pa ga upokojili - to je vaša izbira.
Ni davčne kazni za umike v zvezi z izobraževanjem. Če denar dvignete pred dopolnjenim 59. letom starosti, boste na splošno morali plačati 10% kazen. Če pa se sredstva uporabijo za izobraževanje, se davčni davek oprosti.
Zaenkrat tako dobro.
Slabe strani uporabe Roth IRA za plačilo fakultete
Zaradi ravnotežja bi moral razkriti tudi, da uporaba Roth IRA za plačilo fakultete ni brez nekaj pomanjkljivosti.
Distribucije bodo delno obdavčljive, če jih prevzamemo predčasno. Tu so dobre in slabe novice - začnimo z dobrimi novicami. Ker za vplačevanje prispevkov v Roth IRA ni davčne olajšave, se za del, ki se umakne in predstavlja prispevke, ne bo plačan davek na dohodek.
Prav tako se je mogoče odpovedati 10 -odstotnemu davku za zgodnji umik, če se denar uporablja za financiranje univerzitetne izobrazbe. In če ste stari najmanj 59 let in ste v svojem načrtu sodelovali vsaj pet let, celotno razdelitev - vključno z dobičkom od naložb vaših prispevkov - je mogoče umakniti brez davka na. Slaba stran je, če niste 59 1/2 in/ali niste sodelovali v načrtu vsaj pet let, v tem primeru bo dohodek v celoti obdavčljiv, tudi če se odstopite od 10 -odstotne kazni.
Roth distribucije lahko napihnejo vaš dohodek. Ko govorimo o razdelitvah, bo znesek umika dodan vašemu rednemu dohodku in ga je treba prijaviti v prijavi FAFSA. To bo povečalo vaš dohodek in lahko škodilo vaši sposobnosti pridobivanja finančne pomoči in drugih ugodnosti.
Morda niste upravičeni do ustanovitve Roth IRA. Vsi niso upravičeni do sodelovanja v Roth IRA, kot sem omenil z omejitvami dohodka, opisanimi prej v tem prispevku. Tudi če ste trenutno upravičeni, če ustanovite Roth IRA za financiranje izobraževanja vaših otrok, ko so zelo majhni, je povsem mogoče, da boste v prihodnosti kdaj presegli prag dohodka, potem pa boste morali to prenehati prispevkov.
Nizke omejitve prispevkov. Kot je navedeno na začetku te objave, so vaši prispevki omejeni na 5.500 USD ali 6.500 USD na leto. To bo verjetno neustrezno, če poskušate financirati fakulteto za več otrok, še posebej, če je pred začetkom fakultete le še nekaj let.
Morda kompromitirate svojo upokojitev. Glavni namen Roth IRA je seveda upokojitev, ne financiranje fakultete. Če je vaša Roth IRA pomemben sestavni del vašega pokojninskega načrta, boste morda resno razmislili, ali želite denar preusmeriti v izobraževanje in proč od upokojitve. Konec koncev obstajajo drugi načini financiranja univerzitetne izobrazbe.
Ko že govorimo o -
Namesto tega uporabite načrt 529
529 načrti so posebej zasnovani za financiranje univerzitetnega izobraževanja in so v ta namen na splošno učinkovitejši od načrtov Roth IRA. 529 načrti so v resnici pod pokroviteljstvom države in so specifični za državo, zato bodo določene omejitve glede tega, kako in kje lahko vodite račune.
Načrt 529 deluje podobno kot pokojninski načrt in je zelo blizu Roth IRA. Tako kot v primeru Rotha prispevki, ki jih vložite v načrt, niso davčno priznani, vendar denar na računu zasluži neobdavčene naložbene prihodke za namene zvezne dohodnine.
Sredstva, za katera se kasneje umaknejo stroški kvalificiranega visokošolskega izobraževanja se lahko vzame brez davka na dohodek. Če pa se sredstva umaknejo in uporabijo za namene, ki niso stroški kvalificiranega visokošolskega izobraževanja, bodo za distribucijo veljali zvezna dohodnina in 10% kazen. Davek in kazen veljata le za dohodek od naložb na računu, ne pa tudi za vaše dejanske prispevke.
Ena največjih prednosti načrta 529 v primerjavi z Roth IRA je, da vaše dohodkovne omejitve ne omejujejo dohodkovnih omejitev.
In prispevki so tudi veliko bolj radodarni. Trenutno lahko prispevate do 14.000 USD na leto, na davčnega zavezanca, na upravičenca. To pomeni, da lahko skupaj s svojim zakoncem prispevate do 28.000 USD v 529 načrt za vsakega od vaših otrok.
Pravzaprav lahko prispevate več kot to, vendar je 14.000 USD prag, ki sproži zvezni davek na darila. Če nameravate preseči prag, se boste morali z davčnim svetovalcem posvetovati o najboljšem načinu nadaljevanja in o posebnih napovedih, ki jih boste morali vložiti.
Torej bi morali uporabiti Roth IRA za plačilo fakultete?
V popolnem svetu imate za vsakega svojega otroka vzpostavljen 529 načrt, ki bi predstavljal temelj vašega izobraževalnega načrtovanja. Če pa si tega ne morete privoščiti in še vedno želite narediti vsaj ohlapne načrte za financiranje svojega izobraževanja vnaprej, je Roth IRA odličen način.
Če lahko to storite, je dobro, da imate 529 - kot osnovni načrt - dopolnjen z Roth IRA, trdno finančno načrtovanje. Roth IRA je mogoče vzpostaviti predvsem za upokojitev, vendar je še vedno na voljo kot sekundarni vir financiranja visokošolskega izobraževanja, če bo to potrebno.
Če se odločite, da boste Roth IRA uporabili za varčevanje na fakulteti, ne naredite napake, če prihranite več za svoje otroke in premalo za upokojitev.
Karkoli se odločite, se o vseh podrobnostih in posledicah pogovorite z davčnim svetovalcem. Ker se finančno življenje in davčne razmere vsakogar razlikujejo, morate vedeti, ali bo eden ali oba načrta primerna za vašo družino.