Ločitev pomeni, da se eno gospodinjstvo razdeli na dva. Delitev premoženja in prijateljev ter pogajanja o razdelitvi varstva otrok so stresna. Toda kaj se zgodi z naložbami v primeru ločitve?
Ni presenetljivo, da delitev finančnega premoženja in odgovornosti zavzema nesorazmerno veliko glede na tipično odločitev o ločitvi. To je zato, ker je treba na desetine podrobnosti navesti zelo natančno.
V tem članku si bomo ogledali, kako ločitev vpliva na pomembne naložbe in kako običajno poteka razdelitev finančnega premoženja.
Kratka različica
- Delitev premoženja v primeru ločitve ima lahko pomembne pravne in davčne posledice.
- Vsaka država ima posebne zakone in prakse v zvezi z razvezo zakonske zveze, zato boste morali delati v okviru zakonov in praks v svoji državi.
- Morali boste razmisliti, kako razdeliti vsakega od več razredov sredstev, ki jih imate vi in vaš kmalu bivši zakonec. Pogosto obstajajo številne metode.
- Posojila, kreditne kartice in plačila komunalnih storitev so bistveni del finančne delitve v primeru ločitve.
Delitev premoženja v ločitvi
Pri ločitvi je treba rešiti na desetine vprašanj, vendar je razdelitev financ razumljivo prednostna naloga.
V večini držav lahko pari delijo premoženje z medsebojnim dogovorom. To pomeni, da se obe strani v ločitvi dogovorita, kako natančno bosta razdelili premoženje, vključno z naložbami.
Če ne morejo, ima vsaka država svoje določbe za distribucijo.
Ločena lastninska stanja vs. Skupnostne države
Večina držav je "držav z ločeno lastnino", v katerih sodišča uveljavljajo pravično razdelitev. To pomeni, da se bo sodišče odločilo za pravično razdelitev glede na potrebe in položaj vsake stranke. Zato porazdelitev morda ni enaka 50-50.
Enainštirideset držav se šteje za ločene lastninske države. Preostalih devet držav je skupna lastnina. The Inštitut za pravne informacije Univerze Cornell definira stanje lastnine skupnosti kot:
»Skupno premoženje je sestavljeno iz sredstev, ki pridejo v zakonsko zvezo med zakonsko zvezo na kakršen koli način, razen z dediščino ali darilom. Ne glede na to, kako so ta sredstva naslovljena, se sredstva, ki jih pridobi mož ali žena, obravnavajo kot sredstva zakonska skupnost... V 'državah s skupnostno lastnino' (kot je Kalifornija) skupna lastnina pripada vsem enako zakonec."
Zvezne države skupnosti so Arizona, Kalifornija, Idaho, Louisiana, Nevada, Nova Mehika, Teksas, Washington in Wisconsin. (Ločeni pari na Aljaski, v Južni Dakoti in Tennesseeju lahko izberejo delitev skupnega premoženja.)
Dve vrsti razredov sredstev: ločeni in zakonski
Ne glede na to, ali vaša država stalnega prebivališča deluje kot država ločenega premoženja ali država skupne lastnine, vsak sistem priznava dve vrsti premoženja: zakonsko premoženje in ločeno premoženje.
Ločeno premoženje vključuje sredstva, ki jih je vsak zakonec pridobil pred poroko ali z darilom ali dediščino od tretje osebe. Zakonsko premoženje vključuje vsa sredstva, pridobljena med zvezo, in cenjeno vrednost kakršnega koli ločenega premoženja.
Kombinacija ločenega ali zakonskega premoženja in določenega premoženja ali skupnega premoženja zakoni v vaši državi bodo določili razdelitev naložb, če ne morete doseči vzajemnega dogovora sporazum.
Kaj se zgodi z naložbami in drugim zakonskim premoženjem ob ločitvi?
Tukaj je nekaj zakonskega premoženja, ki si ga morata zakonca pogosto razdeliti ob ločitvi.
Zakonski dom
V mnogih ločitvah je to največje bogastvo, ki si ga mora par razdeliti. Toda ker gre za eno fizično sredstvo, ki služi namenu zagotavljanja zatočišča, ga je najtežje pravično razdeliti.
V najpreprostejših situacijah zakonska odločba o razvezi zakonske zveze zahteva, da par proda hišo in si izkupiček pravično razdeli. Toda prav tako pogosto morajo prenesti lastništvo z ene stranke na drugo.
Če je na nepremičnini vpisana hipoteka, boste običajno morali posojilo refinancirati na svoje ime, saj hipotekarni posojilodajalci ne bodo izpustili ene od strank samo zato, ker je tako navedeno v ločitvi odlok. In ne samo, da boste morali refinancirati hipoteko na svoje ime, ampak boste potrebovali tudi ponovno izdano listino za nepremičnino, kjer ste edini lastnik.
Če ste stranka, ki se odpove lastništvu stanovanja, se prepričajte, da se refinanciranje izvede. Enostavna izvršitev listine o odstopu od zahtevka, ki lastništvo nepremičnine prenese na vašega nekdanjega zakonca, vas ne bo odvezala obveznosti glede hipoteke.
Pravzaprav je biti sozastavnik na nepremičnini, ki je nimate več v lasti, ena najslabših finančnih situacij, v katerih se lahko znajdete. Odločba o razvezi zakonske zveze običajno določa določen datum, do katerega morata biti izvedena prenos in refinanciranje.
Pokojninski načrti
Če imata oba zakonca pokojninski načrt približno enake vrednosti, lahko vsak preprosto obdrži svoj načrt. Toda če ima en zakonec veliko večji načrt kot drugi - še posebej, če ena oseba nima načrta -, bosta morala prihranke enakomerno razdeliti.
Za načrte, ki jih sponzorira delodajalec, npr 401 (k) in 403(b) načrte, lahko ločitveno sodišče izda a Kvalificirano naročilo za domače odnose (QDRO). Ta sodba odreja pravično razdelitev prihodkov pokojninskega načrta.
Ker je QDRO sodni nalog, ki ga je odobrila davčna uprava, ni nobenega davka na znesek, razdeljen drugi stranki, niti ni 10-odstotnega davka na kazen predčasnega dviga. Če pa zakonec prejemnik vzame sredstva iz načrta kot nepokojninsko razdelitev, bosta morala plačati oba. Če prejmete distribucijo QDRO, morate nastaviti račun IRA prejeti sredstva in se izogniti davčnim posledicam.
QDRO ne veljajo za načrte IRA. Sporazum o ločitvi določa posebno dodelitev sredstev na računu IRA. Še enkrat, da bi se izognili davčnim posledicam, mora stranka prejemnica odpreti svoj račun IRA in izvesti neposreden prenos sredstev iz IRA svojega bivšega zakonca na nov račun.
O razdelitvi pokojninskega načrta se pogovorite s svojim odvetnikom za ločitev in kvalificiranim davčnim strokovnjakom.
Obdavčljivi naložbeni računi
Zanimivo je, da je delitev obdavčljivih naložbenih računov ob ločitvi lahko še bolj zapletena kot ločitev pokojninskega premoženja.
Par mora svoje premoženje ločiti na skupnem računu. To običajno vključuje zaprtje skupnega računa in vzpostavitev ločenih individualnih računov. Sredstva na skupnem računu bodo nato razdeljena na oba posamezna računa.
A tu se lahko zaplete razdelitev naložb. Zaprtje skupnega računa lahko vključuje prodajo njegovih naložb in razdelitev sredstev v obliki gotovine na nove račune. To bi lahko vključevalo prodajo donosnih naložbenih pozicij na skupnem računu, kar bi povzročilo dohodninska obveznost.
Usklajevati boste morali razdelitev sredstev s skupnega računa posamezniku računa pri skrbniku računa in vašem davčnem strokovnjaku, da zmanjšate ali celo odpravite davek odgovornost. Morda bo mogoče enakomerno razdeliti naložbene vrednostne papirje s skupnega računa na posamezne račune, s čimer se odpravi potreba po prodaji pozicij.
Bančni računi
Za poročene pare je običajno, da imajo več posameznih ali skupnih bančnih računov. Vsak račun, vključno z ustreznim stanjem, mora biti naveden v odločbi o ločitvi ali sporazumu o ločitvi.
Vsak zakonec lahko obdrži posamezne račune, vendar bo treba skupne račune na splošno zapreti, izkupiček pa enakomerno razdeliti med stranke.
Razdelitev bančnih računov je običajno lažja kot razpletanje pokojninskih in naložbenih računov. Če pa ima eden od zakoncev bistveno več prihrankov kot drugi, morata denar enakomerno razdeliti.
Posojila in kreditne kartice
Čeprav niso naložbe, neporavnana posojila in dolg na kreditni kartici pomembno vpliva na ločitve in lahko celo vpliva na to, kako par razdeli svoje naložbe.
Pari imajo pogosto več dolgov, kot se zavedajo. Začnite z naročilom kreditnega poročila. To vam bo zagotovilo seznam vseh odprtih računov, vključno z neporavnanimi pogoji in stanjem.
Ker so dolžniške situacije tako različne, ni enega samega načina za njihovo reševanje. V najboljšem primeru lahko par uporabi svoje neupokojitveno premoženje za popolno poplačilo svojih dolgov. Vendar očitno ni vedno tako.
Skupni računi: potrebna je posebna obravnava
Stranki se lahko dogovorita, da obdržita svoje račune, vendar skupni računi zahtevajo posebno obravnavo.
Avtomobilska posojila so podobna hipotekam: lastništvo vozila prenesete na ime ene stranke, morebitno refinanciranje pa gre pod imenom novega edinega lastnika.
Imetniki računov bi morali čim prej poplačati in zapreti svoje skupne račune, kot so kreditne kartice, saj ločitve pogosto povzročijo konflikte. Odpraviti morate skupne račune, ker lahko slaba kreditna sposobnost enega od imetnikov računa vpliva na kredit drugega imetnika računa.
Prav tako morate natančno preučiti vse dolžnosti, da ugotovite, kje bi lahko obstajala skupna odgovornost. Na primer, vse komunalne račune bi morali prenesti na stranko, ki bo prevzela lastništvo zakonskega stanovanja. Podobno bi morali biti telefonski, internetni in kabelski računi pod imenom enega posameznika.
Poiščite strokovno pomoč
Kot je bilo večkrat omenjeno v tem članku, bi se morali močno zanašati na strokovne nasvete, da pravično razdelite svoje naložbe v ločitev.
To je še posebej pomembno pri davkih. Ločitev prinaša dovolj finančnih preglavic; pri ločevanju računov ne želite ustvariti znatnih davčnih obveznosti.
Bistvo: Poiščite pomoč, preden razdelite svoje naložbe
To je nekaj splošnih strategij. Vsaka država ima svoje zakone in postopke glede ločitve. Ločena lastnina in skupna lastnina sta le dve najbolj osnovni oznaki. Toda poleg tega je lahko veliko drugih pravnih podrobnosti, značilnih za vašo državo.
Nadaljnje branje:
- Davki in naložbe: Kaj morajo novi vlagatelji vedeti o vložitvi davčne prijave
- Najboljše dolgoročne naložbene strategije za uporabo v letu 2022
- Kako pametno vložiti svoj denar