Lažje kot kdaj koli prej je ustanoviti lastno podjetje, a samozaposlitev prinaša številne ovire, vključno s pomanjkanjem pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec.
Približno 16 milijonov Američanov dela zase, po zadnjih podatkih Raziskovalni center Pew. Ena največjih težav, s katerimi se soočajo ti Američani, je pomanjkanje pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec. Ko ste šef in zaposleni, ni vnaprej določenega podjetja 401(k) načrt do prijavi se za. Ni ujemanja podjetja.
Vendar pa obstajajo samozaposlenim osebam so na voljo posebni računi za upokojitev, ena pa se imenuje solo 401(k).
Kaj je Solo 401(k)?
Solo 401(k) je račun v slogu 401(k), zasnovan za lastnike malih podjetij ali samozaposlene osebe brez zaposlenih. IRS ga imenuje tudi "načrt z enim udeležencem" ali "načrt za samozaposlene 401 (k)".
Solo 401(k) je dober za ljudi, ki:
- nimajo zaposlenih
- imajo identifikacijsko številko delodajalca
Te načrte urejajo enaka pravila kot načrt 401(k), ki ga sponzorira delodajalec. To pomeni, da obstajajo
omejitve prispevkov (čeprav drugačna omejitev prispevka) in kazni in pristojbine za predčasne dvige. Vaše posredništvo lahko omeji vrste naložb, ki jih lahko kupite prek svojega načrta.An pomembna in vznemirljiva stvar pri solo 401(k) je, da je vaš zakonec lahko vključen v načrt. Če vaš zakonec služi denar od vašega podjetja, se lahko šteje kot udeleženec načrta. To vam v bistvu daje priložnost, da podvojite svoje prispevke k načrtu, kar bi lahko pomenilo velike pokojninske prihranke. Zakonca so edine osebe, ki jih lahko pokriva solo 401(k).
Kako odpreti račun Solo 401(k).
Odpreti solo 401(k) je enostavno, saj ste edini na računu. Če želite nastaviti račun, sledite tem preprostim korakom.
- Ugotovite, ali ste upravičeni do solo 401(k). Če ste samozaposleni ali imate podjetje in nimate zaposlenih, potem ste kvalificirani. Če želite v prihodnosti razširiti svoje podjetje, upoštevajte pravilo enega udeleženca.
- Poiščite samostojnega ponudnika 401(k). Ko se odločite, ali želite odpreti račun, morate poiskati ponudnika, ki ustreza vašim potrebam. Vzpostavitev solo 401(k) je drugačna kot če podjetje vzpostavi tradicionalni 401(k) ali SEP IRA. Upoštevajte stvari, kot so stroški, ugled in prilagodljivost naložb. Bloom in Osebni kapital so robotski svetovalci, ki obravnavajo solo 401(k) s in z njimi je enostavno nastaviti račun.
- Izpolnite zahtevano dokumentacijo. Postavitev solo 401(k) zahteva nekaj papirologije. Vaš ponudnik bi vas moral voditi skozi vse potrebne dokumente.
- Pripravite razkritja zaposlenih. Čeprav ste edini udeleženec računa, boste morali imeti dokument o razkritju, ki opisuje načrt in prednosti neobdavčenega prihranka. To je zato, ker če kdaj najamete zaposlene, se vaš račun samodejno prenese na Traditional 401(k) in zanj veljajo pravila o razkritju.
- Odprite račun. To je najlažji del. Ustvarite račun pri izbranem ponudniku pred rokom za prijavo davka.
- Financirajte svoj račun. Ko odprete račun, lahko začnete prispevati s svojega bančnega računa. Vendar pa obstajajo omejitve glede tega, koliko lahko vsako leto prispevate na svoj račun, kar opisujemo spodaj.
Solo 401(k) Pravila in omejitve prispevkov
običajno, Načrti 401(k), ki jih sponzorira delodajalec, imajo omejitev individualnih prispevkov 19.000 $ za leto 2019 in omejitev 19.500 $ za leto 2020. Omejitev prispevka solo 401(k) je drugačna.
S solo 401(k), ste tako zaposleni kot delodajalec. Tako lahko z vsako vlogo prispevate k načrtu. To pomeni, da vaš skupna meja prispevka je lahko veliko višja kot pri tradicionalni 401(k).
- Omejitev prispevka je 56.000 $ za leto 2019 in 57.000 $ za leto 2020.
- Lastniki načrtov, ki so stari 50 let ali več, lahko prispevajo dodatnih 6.000 $ (za leto 2019) ali 6.500 $ (za leto 2020). To je nadomestni prispevek, ki je zasnovan tako, da pomaga tistim, ki so pozno začeli vlagati.
57.000 $ iz leta 2020 (ali 63.500 $, če ste stari vsaj 50 let) se razčleni takole:
- Kot uslužbenec, ti lahko prispevajo do 19.500 $ (ali 26.000 $, če ste stari vsaj 50 let), vendar ne več kot 100 % vaše plače. Če ste upravičeni do tega prispevka, bi ga plačali kot zaposleni.
- Kot delodajalec, lahko naredite tudi a prispevek pri udeležbi pri dobičku do 25 % vašega neto dohodka iz samozaposlitve. IRS ima omejitev zneska dohodka, ki se lahko uporabi za določitev vašega neto dohodka iz samozaposlitve. Za leto 2020 je 285.000 $, kar pomeni, da vse, kar boste preoblikovali, ni mogoče šteti v vaš solo 401(k).
Ta omejitev velja za vse vaše načrte 401(k).
Nekaj, kar je treba omeniti, je, da medtem ko vlada želi ljudi spodbuditi k temu varčuj in vlagaj za upokojitev, ne želi, da bi zapravili preveč denarja z davčnimi olajšavami. Zato se je odločilo, da omejitev osebnega prispevka v višini 19.500 $ (ali 26.000 $, če ste stari 50 let ali več) velja za vse načrte 401 (k), v katerih ste.
To pomeni, da če ti začnite svoje podjetje kot stranski hit in odpri solo 401(k) in imate 401(k) na svoji redni službi, lahko prispevate samo 19.500 $.
Lahko na primer vložite 10.000 $ v svoj načrt na delovnem mestu in 9.500 $ v svoj načrt načrt za samozaposlene 401(k)., vendar v vsak načrt ne morete vložiti 19.500 $.
Druga opomba je, da se pravila nekoliko spremenijo, ko vaše naložbe rastejo v načrtu za samozaposlene osebe 401(k). Na primer, načrt, ki ima ob koncu leta 250.000 $ ali več sredstev, je običajno potreben za predložitev letnega poročila na obrazcu 5500-SF. Preverite pri svojem finančni svetovalec za druge zahteve, ki lahko veljajo za vaš načrt.
Je Solo 401(k) dober za vas?
Ti načrti so dobri za:
- Ljudje brez zaposlenih
- Nekdo, ki s svojim poslom zasluži dovolj, da prispeva k pokojninskemu načrtu
- Ljudje z zakoncem, ki služijo denar s podjetjem
- Nekdo, ki dela polni delovni čas v svojem podjetju
Ti načrti morda niso najboljši za:
- Podjetja z zaposlenimi ali ki bodo kmalu imela zaposlene
- Nekdo, ki dela s krajšim delovnim časom v svojem podjetju
Solo 401(k) vam omogoča, da izberete svoj davčni status
Ena zanimiva stvar pri solo 401(k) je, da ko odprete račun, lahko izberete svoj davčni status. Če odprete a tradicionalni solo 401(k), se odločite, da vaši prispevki niso obdavčeni, ko jih plačate. V tem primeru lahko svoje prispevke odštejete od svojih davkov, nato pa bi plačali davek na svoje naložbe, ko bi dvignite denar ob upokojitvi.
Z Roth solo 401(k), se odločite plačati davek, ko plačate prispevke, in ne plačate davka, ko plačate dvigniti denar ob upokojitvi. Vendar pa z Roth solo 401(k) ne morete prispevati k odstotku udeležbe pri dobičku.
Lepo je imeti fleksibilnost pri izbiri vrste računa, ki ga želite odpreti. Za mnoge lastnike malih podjetij prvih nekaj let podjetje ne prinaša veliko denarja in možnost Roth je lepo imeti.
Prihranite za upokojitev, ne glede na vse
Solo 401(k) načrti so lahko elektrarne za pokojninsko varčevanje. Delujejo kot a načrt 401(k), ki ga sponzorira delovno mesto, vključno s plačilom pristojbine in kazni za odvzem denarja, preden ste stari 59½ let in morate svoje prispevke plačati v koledarskem letu, ne pa v davčnem letu kot pri IRA. Od solo 401(k) načrtov ne morejo odpreti podjetja z zaposlenimi, nekaterim lastnikom podjetij bi se to zanje lahko zdelo preveč omejevalno potrebe.
Ampak za lastnike malih podjetij, ki to želijo vlagati za upokojitev medtem ko delajo zase, je solo 401(k) privlačna možnost in odličen način za izgradnjo svojega gnezdenega jajčeca.