»Koliko milijonarjev poznate, ki so obogateli z vlaganjem v varčevalne račune? Zadržujem svoj primer." — Robert G. Allen
Dobro poznate alternativno naložbeno pokrajino in nameravate to uporabiti za upokojitveno naložbo. In ravno ko boste obdelali prvo transakcijo, ugotovite, da vaš ponudnik pokojninskega načrta ne dovoljuje alternativnih naložb. To zmanjša vaše izbire na tradicionalne razrede sredstev.
Kako se počutite glede tega?
Verjetno malce vznemirjen in nemočen!
Če je temu tako, verjetno ne veste samostojni upokojitveni načrti.
Kaj so samostojni upokojitveni načrti?
Samostojni pokojninski načrti omogočajo lastnikom načrtov, da svoje pokojninske prihranke vlagajo v alternativne razrede sredstev.
Ključna značilnost je sposobnost vlaganja v alternativna sredstva, ki presegajo običajne naložbe, kot so vzajemni skladi, delnice in obveznice.
Oglejmo si tri samostojne možnosti, ki so na voljo vlagateljem.
1. Samousmerjena skrbniška IRA
Prva možnost je IRA v lastni režiji. To ponujajo nekateri skrbniki in skrbniki, ki sami upravljajo. V imenu tega načrta je nekaj ulova: čeprav je načrt samostojen in omogoča alternativne naložbe, boste pred vlaganjem še vedno potrebovali odobritev skrbništva.
Vsaka vrsta IRA je lahko samostojna: tradicionalna, Roth, SEP, preprosta, otroška, podedovana, zakonska in IRA s prevračanjem.
Opomba: Nekatera borznoposredniška podjetja kot npr Zvestoba, Schwab, TD Ameritrade drugi pa lahko svoje IRA tržijo kot "sam usmerjen.” Vendar je zelo pomembno razumeti, da ti borznoposredniški računi ne dovoljujejo alternativnih naložb. S takšnimi računi so dovoljene samo naložbe, ki jih ponuja borznoposredništvo. Te možnosti so omejene z običajnimi naložbenimi možnostmi, ki so delnice, obveznice in vzajemni skladi. Zato to niso resnično samousmerjeni IRA.
Prednosti
- Alternativne naložbe: Za razliko od običajnih IRA lahko izbirate med alternativnimi naložbami, vključno z nepremičninami, hipotekarnimi zapisi, davčne listine/zastavne pravice, plemenite kovine, zasebni kapital, zasebna posojila in celo tradicionalne delnice in obveznice naložbe.
Slabosti
- Skrbniško soglasje: Še vedno je potrebno soglasje skrbnika. Včasih lahko to poveča celoten čas transakcije. Lahko izgubite časovno občutljive naložbene priložnosti.
- Provizije za transakcije: Večina skrbnikov deluje po modelu transakcijskih provizij. Zaračunavajo nastanek, vzdrževanje in obdelavo različnih transakcij, izvedenih v načrtu. Provizija za transakcijo negativno vpliva na vašo celotno donosnost naložbe (ROI).
2. Čekovna knjižica IRA
V pravem pomenu a čekovna knjižica IRA ponuja svobodo, da vlagate svoja pokojninska sredstva, kot želite. Funkcija nadzora čekovne knjižice omogoča lastnikom računov, da vlagajo tako preprosto kot pisanje čeka. To zaobide skrbnika. Nadzor nad čekovno knjižico se pridobi tako, da IRA vloži v posebno namensko enočlansko LLC v lasti IRA in jo upravlja imetnik računa. Vse nadaljnje transakcije se izvajajo na ravni LLC brez soglasja skrbnika.
Vendar se zavedajte, da je dokaj enostavno sprožiti »prepovedana transakcija.” To lahko povzroči, da IRS prekliče vašo IRA. In to bi lahko povzročilo veliko davčno obveznost.
Prednosti
- Alternativne naložbe: Pravo diverzifikacijo lahko dosežete z alternativnimi naložbami. (Naložbene možnosti so enake kot je opisano v prejšnjem razdelku.)
- Nadzor čekovne knjižice: Investirajte tako, da pišete čeke, se znebite dodatne papirologije, zamud in vpletenosti skrbnika.
- Brez transakcijskih provizij: Vse naložbe se izvajajo v okviru LLC. Torej ni vključena nobena transakcijska provizija. Edini strošek je osnovna pristojbina za vzdrževanje vašega skrbniškega računa.
Slabosti
- Stroški LLC: IRA čekovne knjižice zahtevajo ustanovitev LLC, kar pomeni, da bodo začetni stroški višji. Ker pa transakcijskih provizij ni, dolgoročno stane manj.
- Možnost sprožitve "prepovedane transakcije": Prepovedana transakcija lahko diskvalificira vašo celotno IRA. In to bi lahko povzročilo veliko davčno obveznost.
3. Načrt za samostojno usmerjanje solo 401(k).
Samousmerjeni načrti Solo 401(k). so zasnovani za podjetja, ki so samo lastniki, in samozaposlene strokovnjake. Pozornost so pritegnili zaradi svoje lastne funkcije in visokih omejitev prispevkov. Vse kar potrebujete je nekakšna samozaposlitev in odsotnost redno zaposlenih.
Na leto lahko prispevate do 57.000 $ samostojni solo 401(k) pokojninski načrt.
Prednosti
- Visoka meja prispevka: Letna omejitev prispevka do 57.000 USD na udeleženca za leto 2019 vam omogoča hitro rast vašega računa.
- Odlično davčno zavetje: S skupnimi prispevki do 114.000 $ za moža in ženo služi kot pomembno davčno zavetje.
- Nadzor čekovne knjižice: Ker skrbnik za načrt Solo 401(k) ni potreben, se sredstva programa hranijo v skrbništvu, ustvarjenem za ta namen. Kot skrbnik načrta ima stranka možnost odpreti poslovni bančni račun pri banki po svoji izbiri in nadzorovati naložbe s priročno čekovno knjižico.
- Brez transakcijskih ali LLC provizij: Brez skrbnika in brez LLC pomenita nizke stroške vzdrževanja vašega načrta.
- Posojilo za udeležence: Izposodite si lahko do 50.000 $ ali 50 % stanja na računu, kar je nižje. To zagotavlja finančno prilagodljivost.
- Brez UBIT za nepremičnine s finančnim vzvodom: Pokojninski načrti Solo 401(k) so oproščeni davka na nepremičnine, pridobljene s posojilom.
- Roth prispevki: Upokojitveni načrti Solo 401(k) ponujajo vgrajeno komponento Roth. To vam omogoča, da na svoj račun prispevate dolarje po obdavčitvi in vlagate brez davka.
Slabosti
- Ni za vsakogar: Načrt Solo 401(k) zahteva samozaposlitev s polnim ali krajšim delovnim časom ali podjetje z zasluženim dohodkom.
- Ni primerno za lastnike podjetij s redno zaposlenimi: Samostojni načrt Solo 401(k) lahko odprete samo, če nimate zaposlenih za polni delovni čas (vsakdo, ki dela več kot 1000 ur na leto).
Povzetek
Samostojni upokojitveni načrti ponujajo edinstvene naložbene priložnosti za udeležence načrtovanja. Svoboda pri odločanju o naložbah vam omogoča, da izkoristite svoje znanje v panogi in vlagate v sredstva, ki jih razumete.
Glede na to, samostojni upokojitveni računi zahtevajo razumevanje finančnih sredstev in naložbenega okolja. Bodite pripravljeni na izobraževanje in se po potrebi vedno posvetujte s strokovnjakom.
Začnite načrtovati upokojitev že danes!
Opomba urednika: Dmitrij Fomičenko je ustanovitelj in predsednik Sense Financial Services LLC, butično finančno podjetje, specializirano za samostojne pokojninske račune z nadzorom čekovne knjižice. Svojo kariero na področju finančnega načrtovanja in naložbe v nepremičnine je začel leta 2000. Je lastnik več naložbenih nepremičnin v različnih državah in je licencirani posrednik za nepremičnine v Kaliforniji. V preteklih letih je vodil na stotine seminarjev za naložbe in finančno načrtovanje ter bil mentor na tisoče vlagateljev.