Kaj je preprosta IRA?

Večina ljudi še nikoli ni slišala za SIMPLE IRA in jih zanima, kako se razlikuje od 401 (k).

SIMPLE IRA pomeni Načrt usklajevanja naložb v prihranke za zaposlene.

Začnite s PREPROSTO IRO

Ena od ključnih razlik, zakaj lahko vaš delodajalec ponudi SIMPLE IRA v primerjavi s 401 (k), je, da so SIMPLE IRA prilagojene delodajalcem z manj kot 100 zaposlenimi.

Poleg tega so administrativni stroški enostavne IRA za vašega delodajalca precej nižji od zneska 401 (k).

To so pogosti razlogi, zakaj bi delodajalec morda ponudil SIMPLE IRA v primerjavi s 401 (k).

7 stvari, ki jih morate vedeti o SIMPLE IRA

1. Prispevki vaših delodajalcev so 100% potrjeni.

Pri večini 401 (k) s morate delati pri delodajalcu določeno število let, da jih boste imeli. To pomeni, da če bi zapustili tega delodajalca, bi lahko s seboj vzeli ustrezen prispevek tega delodajalca. Toda s 401 (k) imate od tri do pet let, preden ste jih zadovoljili 

401 (k) razpored dodelitve, ki je pri SIMPLE IRA drugačna.

S SIMPLE IRA ste 100% zaupani vsakič, ko delodajalec to položi na vaš račun.

To je vsekakor velika razlika kot 401 (k). Tako vi kot tudi vsi zaposleni, ki jih imate, uživate v takojšnji pridobitvi, ne samo svojih prispevkov k načrtu, temveč tudi ustreznih prispevkov na strani delodajalca.

2. Delodajalci se morajo ujemati v PREPROSTI IRI

Delodajalec mora vsako leto prispevati na vaš račun SIMPLE IRA, bodisi v obliki ujemanja ali kot se imenuje neizvoljeni prispevek. V ustreznem prispevku je navedeno, da se mora delodajalec ujemati vsaj z vašim. Torej, če se ujemate s 3%, mora delodajalec ustrezati tudi s 3%. Upoštevajte, da 3% je največ, kar mora delodajalec ujemati, ki bi se lahko bistveno razlikoval od 401 (k).

Torej, če se ujemate s 3%, mora delodajalec ustrezati tudi s 3%. Upoštevajte, da 3% je največ, kar mora delodajalec ujemati, ki bi se lahko precej razlikoval v primerjavi s 401 (k).

Delodajalec ima možnost znižati ustrezni znesek na 1% za dve od petih let. To pomeni, da morajo delodajalci, če to storijo, ustrezati celotnim 3% za preostala tri od teh petih let. Izračun je lahko nekoliko zapleten, vendar veste, da se vaš delodajalec ne glede na vse ujema.

Če se delodajalec odloči, da se ne bo ujemal, lahko da "nevoljen prispevek". To pomeni, da bodo prispevali 2% vaše plače. Tudi če prispevate 3% svoje plače, bodo prispevali le 2%.

3. Zaposleni nadzorujejo naložbe

Pri večini 401 (k) s ste omejeni na naložbene možnosti, ki vam jih ponuja vaš delodajalec. To je v primerjavi s SIMPLE IRA precej drugačno. Biti a pokojninski načrt za samozaposlene, SIMPLE IRA vam daje diskrecijsko pravico, v kaj točno želite vložiti svoj denar. Če želite kupiti posamezne delnice, vzajemne sklade, ETF -je ali CD -je, ste dovoljeni. To je ista lastnost, ki jo ima a SEP IRA ponudbe.

Faktor nadzora naložb je na dva načina:

• Izbira zaposlenega za skrbnika naložbe. Načrt lahko določite tako, da zaposleni izbere svojo finančno institucijo, ki bo imela načrt. To zaposlenim ne daje le večje izbire, ampak tudi vas kot delodajalca razbremeni upravljanja celotnega načrta za vse.
• Samostojno vlaganje. Udeleženci ne samo, da izberejo finančno institucijo, ampak se lahko tudi sami vključijo v vlaganja z lastnimi rokami. To pomeni, da se lahko odločijo, kako bo denar vložen, kam bo vložen, pa tudi stopnjo tveganja, ki so ga pripravljeni prevzeti.

4. Zaposleni lahko prispevajo 100% dohodka v SIMPLE IRA.

Dovoljeno je prispevati do 13.500 USD v letih 2020 in 2021, v primerjavi s 13.000 USD v letu 2019, na leto v PREPROSTI IRI. Če ste starejši od 50 let, vam je dovoljen dohodek, ki ostaja pri 3000 USD. Upoštevajte, da je 13.500 USD (ali 16.500 USD) veliko manj od zneska, ki ste ga upravičeni prispevati k 401 (k).

Prav tako ni tako visoko (do) 58.000 USD, ki bi jih lahko prispevali bodisi k SEP IRA ali Solo 401 (k).

Toda meja prispevkov SIMPLE IRA je več kot dvakrat višja od omejitve prispevka za tradicionalno ali Roth IRA. Omejitev prispevkov za ljudi, stare 50 let ali več, je skoraj 2 ½ krat višja od omejitve 7000 USD za tradicionalne in Roth IRA.

100% funkcija SIMPLE IRA pomeni, da lahko zaposleni v svoj načrt prispeva skoraj ves svoj dohodek, do največjega prispevka. To pomeni, da če zaposleni zasluži 30.000 USD, lahko v načrt prispeva prvih 13.500 USD svojega dohodka (ali 16.500 USD, če je star 50 let ali več). Prispevek ni omejen v odstotkih, samo znesek v dolarjih.

Da, res je, da lahko več prispevate k drugim načrtom, kot sta SEP IRA ali Solo 401 (k). Toda vaše podjetje bo moralo imeti relativno visok dohodek, da bo doseglo te ravni, saj oboje temelji na odstotkih.

Če pa je vaš dohodek od samozaposlitve manjši od 100.000 USD na leto, se vam zdi preprostost SIMPLE IRA boljša izbira za vaše podjetje.

Na primer, PREPROSTI IRA ne zahtevajo vložitve posebnih poročil pri davčni upravi. Prav tako niso predmet diskriminacije in vrhunskih preskusov. To je bolj skupina IRA kot karkoli drugega. In za majhno podjetje je preprosto nedvomna prednost.

5. Enostavna IRA ne dovoljuje posojil

Veliko 401 (k) s imajo rezervacije za posojila ki zaposlenemu omogočajo, da se po potrebi zadolži za svoj denar. Pri preprostih IRA ni tako. Imejte to v mislih, če menite, da je to lahko zadnja možnost za črpanje denarja.

Razlog za to je res, ker je PREPROSTA IRA v prvi vrsti IRA. Tako kot si ne morete izposoditi denarja pri tradicionalni ali Roth IRA, se tudi ne morete zadolžiti pri SIMPLE IRA. Verjetno tudi to ni slabo. Najpomembnejša funkcija vsakega pokojninskega načrta vam omogoča, da ustvarite davčno zaščiteni naložbeni portfelj za svojo upokojitev. Ker si pri SIMPLE IRA ne boste mogli izposoditi, boste prisiljeni obdržati načrt za njegov primarni namen.

6. Preprosto dvoletno pravilo IRA.

To je nekaj, kar je treba v SIMPLE IRA vsekakor opozoriti. Večina pokojninskih načrtov - 401 (k) s, redni IRA ali Roth IRA itd. - imeti 10% kazen za predčasni umik, če ste mlajši od 59,5 let. Toda s SIMPLE IRA gre še korak dlje.

Če je preprosta IRA, ki ste jo začeli, manj kot dve leti in jo namesto običajne 10 -odstotne kazni unovčite, boste predmet a 25% kazen poleg navadnega dohodnine.

Tega ne spreglejte. Ne pozabite, da to ne velja samo za unovčenje. Če ste se poskušali prevrniti Preprosta IRA pri prevračanju IRA bi veljala tudi 25 -odstotna kazen. Ne pozabite počakati dve leti, preden se pretvorite v običajno IRA ali jo unovčite.

7. Prispevki za leto 2020 so enaki leta 2021

Meja prispevkov za leti 2020 in 2021 ostaja enaka in znaša 13.500 USD. Omejitev dohitevanja prispevkov ostaja enaka pri 3000 USD. To pomeni, da se za nekoga obrne 50 v letu 2020 ali 2021, in ima dostop do Enostavne IRA, lahko prispeva skupaj $16,500.

Nastavitev preproste IRA in vzdrževanje zahtev za vložitev

Nastavitev SIMPLE IRA je le nekoliko bolj zapletena kot nastavitev tradicionalne ali Roth IRA. Začnete tako, da izberete finančno institucijo (o kateri bomo govorili spodaj), nato pa sledite trem korakom:

1. Sklenite pisni dogovor, da zagotovite ugodnosti vsem upravičenim zaposlenim
2. Zaposlenim dajte določene informacije o sporazumu
3. Za vsakega zaposlenega ustvarite račun IRA

Pisno pogodbo je mogoče izpolniti z uporabo Obrazec IRS 5304-SIMPLE ali Obrazec IRS 5305-SIMPLE. (5304 se uporablja, če bo vsak udeleženec izbral svojo finančno institucijo. 5305 se uporablja, če boste za celoten načrt določili finančno institucijo).

Nobenega obrazca ni treba vložiti pri IRS, vendar morate hraniti izpolnjeno kopijo obrazca, vključno z vsemi ustreznimi podpisi. Uporabili bi lahko tudi predračun finančne institucije, ki ga boste uporabili za izvedbo načrta. To bo doseglo isti namen.

Ustreznim zaposlenim boste morali na začetku volilnega obdobja poslati letno obvestilo (ali vsakemu predložiti kopijo izpolnjenega obrazca 5304 ali 5305). To bo vsakega zaposlenega obvestilo o naslednjem:

1. Možnost zaposlenega, da se odloči ali spremeni izbiro znižanja plače po načrtu SIMPLE IRA;
2. Sposobnost zaposlenih, da izberejo finančno institucijo, ki bo služila kot skrbnica enostavne IRA zaposlenih, če je primerno;
3. Vaša odločitev, da boste prispevali ustrezne prispevke ali neizbrane prispevke;
4. Povzetek opisa (finančna institucija mora zagotoviti te podatke); in
5. Pisno obvestilo, da lahko zaposleni prenese svoje stanje brez stroškov ali kazni, če uporabljate določeno finančno institucijo.

Načrt mora določiti vsak zaposleni, ki izpolnjuje pogoje, ali za njega, vsi prispevki k načrtu pa morajo biti vključeni vanj. Načrt je treba pripraviti med 1. januarjem in 1. oktobrom v letu. Na žalost Preprosta IRA ne more imeti določbe Roth, kot bi bilo mogoče z načrtom 401 (k).

Kje lahko odprem PREPROSTO IRO?

Preprosto IRO lahko odprete prek številnih potencialnih skrbnikov. To so lahko banke, posredniške družbe za naložbe, družine vzajemnih skladov in posredniki upravljanih naložbenih računov. Postopek je enostaven in primerljiv z odpiranjem tradicionalne ali Rothjeve IRA.

Iz kakršnega koli razloga je manj posredniških podjetij, ki sprejemajo enostavne načrte IRA, kot drugih vrst IRA, kot so tradicionalni, načrti Roth, prevračanje in celo načrti SEP. Spodaj sta dva posrednika naložb, ki sva jih pregledala (ali uporabila) in priporočila kot skrbnika vašega načrta.

TD Ameritrade

Naredili smo celoten pregled TD Ameritrade in ga priporočite kot dobrega zaupnika pri načrtu SIMPLE IRA. Tako kot mnogi drugi veliki posredniki so odpravili provizije za trgovanje z delnicami, borznimi skladi (ETF) in opcijami. Na splošno imajo močno zmogljivost IRA. So raznoliki posrednik, ki ponuja delnice, opcije, vzajemne sklade, ETF -je, terminske pogodbe, Forex, obveznice in celo potrdila o depozitu.

Ne samo, da imajo odlične storitve za stranke, ampak imajo tudi več kot 100 podružnic po vsej državi, če želite raje osebni stik. Imajo tudi orodje za upokojitev, ki analizira vaše osebne podatke, cilje, dohodek, premoženja in tolerance tveganja, nato pa vam pokaže, kako doseči svoje cilje, ter slediti svojim napredek.

Ponujajo tudi več kot 100 ETF -jev, s katerimi lahko trgujete brezplačno. Povsod je TD Ameritrade odlična platforma za gostovanje enostavnega načrta IRA ali katere koli druge vrste računa IRA.

E*TRGOVINA

Pregledali smo tudi E*TRGOVINA, pri tem pa smo ga ocenili kot najboljšo naložbeno platformo za aktivne trgovce. Platforma ponuja brezplačne neodvisne raziskave, pretakanje ponudb v realnem času, prilagodljiva orodja za načrtovanje vse, kar potrebujete za vlaganje sami.

Pri ceni 0 USD na trgovino so med najboljšimi v industriji glede cen. Ponujajo pa tudi več kot 2700 vzajemnih skladov brez obremenitve, brez provizije. In ker ponujajo skoraj vse druge vrste naložbenih ali upokojitvenih načrtov, lahko uporabite E*TRADE za vodenje vseh svojih računov pri enem posredniku.

E*TRADE je dobro priznana v zvezi s storitvami za stranke, ki so dosegljive po telefonu 24 ur na dan. Ponujajo tudi toliko ali toliko pomoči na računu, kot jo potrebujete. Če želite popolnoma upravljan račun, vam E*TRADE to ponuja prek svoje veje E*TRADE Capital Management. To vam bo celo omogočilo, da vaš preprost načrt IRA razdelite med samostojno usmerjen del in del, ki ga vodi strokovno.