Plány 401 k) sú u zamestnávateľov v celej krajine pomerne bežné. Postupne nahradili tradičné dôchodkové plány s definovanými požitkami. Roth 401 (k) s existovali iba niekoľko posledných rokov a sú oveľa menej bežné. Tu je našich 401 (k) vs. Roth 401 (k) rýchle porovnanie.
V tomto porovnaní:
Úvod do každého plánu
401 (k) plány sú dôchodkové plány sponzorované zamestnávateľom primárne financované prostredníctvom zrážok zo mzdy zo mzdy zamestnanca. Typický plán obsahuje niekoľko investičných možností a zamestnanec si môže vybrať, do ktorých nástrojov bude investovať, ako aj percentuálnu alokáciu, ktorá bude v každom z nich. Príspevky sú daňovo uznateľné pre zamestnanca, akumulujú zárobky na základe odloženej dane, často zahŕňajú obmedzenú zhodu s príspevkami zamestnávateľa a sú zdaniteľné pri výbere.
Plány Roth 401 (k) zmiešajte výhody a
Roth IRA s veľkorysejšími limitmi príspevku pravidelného 401 (k) plán. Aj keď zamestnanec neposkytuje zrážky na príspevky do plánu, výnosy sa kumulujú na základe oslobodenia od dane, ale distribúcie je možné vyberať bez dane. Roth 401 (k) môže predstavovať zápas zamestnávateľa, ale finančné prostriedky zo zápasu musia byť vložené do pravidelnej časti 401 (k).Pozrime sa podrobnejšie na konkrétne vlastnosti každého plánu.
Limity príspevku
401 písm. K) - Až 19 000 dolárov (25 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov) ročne
Roth 401 (k) - Až 19 000 dolárov (25 000 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov) ročne v kombinácii s bežnými 401 (k)
Limity príjmu
401 písm. K) - Žiadne, hoci pravidlá sú komplikovanejšie v prípade vysoko odmeňovaných zamestnancov (HCE)
Roth 401 (k) - To isté
Úvahy o dani z príjmu
401 písm. K) -Príspevky sú daňovo uznateľné v príslušnom roku, ale zisky v programe sa kumulujú na základe daňového odkladu. Prostriedky sa stanú zdaniteľnými ako bežný príjem po výbere.
Roth 401 (k) -Príspevky nie sú odpočítateľné od dane, ale sú kumulované bez dane. Pri výberoch z plánu neexistuje žiadna daň z príjmu, ak sú prijaté po dosiahnutí veku 59 ½ rokov a pokiaľ plán existuje najmenej päť rokov.
Predčasné výbery
401 písm. K) - Výbery uskutočnené pred dosiahnutím 59 ½ rokov sú zdaniteľné ako bežný príjem a podliehajú dodatočnej dani IRS z predčasných výberov vo výške 10% zo sumy rozdelenia.
Roth 401 (k) -Príspevky poskytnuté do plánu nie sú zdaniteľné pri odstúpení, pretože pri ich uskutočnení nebolo možné ich odpočítanie z dane. Výber investičných výnosov v rámci plánu bude pri výbere podliehať dani z príjmu, ako aj sankcii za predčasný výber 10%.
Poskytnutie pôžičky:
401 písm. K) - 50% z hodnoty plánu, až do 50 000 dolárov
Roth 401 (k) - Nie je k dispozícií
Požadované minimálne distribúcie (RMD):
401 písm. K) - Vyžaduje sa, keď dosiahnete 70 ½
Roth 401 (k) - Vyžaduje sa, keď dosiahnete 70 ½, pokiaľ ešte nie ste zamestnaný
Prevrátenie:
401 písm. K) - Dá sa previesť do plánu 401 (k) budúceho zamestnávateľa, IRA alebo Roth IRA
Roth 401 (k) - Dá sa prevrátiť iba na iný Roth 401 (k) alebo Roth IRA
Nech si vyberiete akýkoľvek plán, je to pre vás dôležité dostať sa do dôchodkového plánu a začnite si budovať svoje dôchodkové portfólio čo najskôr.
Pozri tiež: Roth IRA vs. Tradičná IRA