Začať svoj vlastný podnik je jednoduchšie ako kedykoľvek predtým, no so samostatnou zárobkovou činnosťou prichádza veľa prekážok vrátane nedostatku zamestnávateľom sponzorovaný dôchodkový plán.
Podľa najnovších údajov z USA pracuje pre seba asi 16 miliónov Američanov Pew Research Center. Jedným z najväčších problémov, ktorým títo Američania čelia, je nedostatok zamestnávateľom sponzorovaný dôchodkový plán. Keď ste šéf a zamestnanec, neexistuje žiadna vopred stanovená spoločnosť 401(k) plán do zaregistrovať. Neexistuje žiadna zhoda spoločnosti.
Avšak existujú dôchodkové účty dostupné pre samostatne zárobkovo činné osobya jeden sa nazýva sólo 401(k).
Čo je Solo 401 (k)?
Solo 401(k) je účet v štýle 401(k) určený pre malých podnikateľov resp. živnostníkov bez zamestnancov. IRS to tiež nazýva „plán jedného účastníka“ alebo „plán 401 (k) pre samostatne zárobkovo činné osoby“.
Solo 401(k) je dobré pre ľudí, ktorí:
- nemať zamestnancov
- mať identifikačné číslo zamestnávateľa
Tieto plány sa riadia rovnakými pravidlami ako a
zamestnávateľom sponzorovaný plán 401(k).. To znamená, že existujú limity príspevkov (hoci iný limit príspevku) a sankcie a poplatky za predčasné výbery. Vaša maklérska spoločnosť môže obmedziť typy investícií, ktoré si môžete kúpiť prostredníctvom svojho plánu.An dôležitá a vzrušujúca vec na sólo 401(k) je, že váš manžel môže byť krytý plánom. Ak váš manžel zarába peniaze z vášho podnikania, potom sa môže počítať ako účastník plánu. To vám v podstate dáva šancu zdvojnásobiť svoje príspevky do plánu, čo by mohlo znamenať obrovské úspory na dôchodok. Manželia sú jediní ľudia, ktorí môžu byť pokrytí sólo 401(k).
Ako otvoriť účet Solo 401 (k).
Otvorenie sólo 401(k) je jednoduché, pretože ste jediný na účte. Ak si chcete založiť účet, postupujte podľa týchto jednoduchých krokov.
- Zistite, či máte nárok na sólo 401 (k). Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba alebo vlastníte firmu a nemáte zamestnancov, máte kvalifikáciu. Ak chcete v budúcnosti rozvíjať svoje podnikanie, majte na pamäti pravidlo jedného účastníka.
- Nájdite sólo poskytovateľa 401(k). Keď sa rozhodnete, či si chcete otvoriť účet, musíte nájsť poskytovateľa, ktorý vyhovuje vašim potrebám. Nastavenie sólo 401(k) je iné, ako keď si spoločnosť založí tradičný 401(k) alebo SEP IRA. Majte na pamäti veci ako náklady, reputácia a flexibilita investícií. Bloom a Osobný kapitál sú robo poradcovia, ktorí ovládajú solo 401(k) s a je ľahké si u nich založiť účet.
- Vyplňte požadované papiere. Nastavenie sólo 401(k) vyžaduje trochu papierovania. Váš poskytovateľ by vás mal vedieť prejsť všetkými potrebnými dokumentmi.
- Pripravte oznámenia zamestnancov. Aj keď ste jediným účastníkom účtu, budete musieť mať dokument o zverejnení, v ktorom je uvedený plán a výhody nezdaniteľného sporenia. Je to preto, že ak niekedy najmete zamestnancov, váš účet sa automaticky prevedie na tradičný 401(k) a bude podliehať pravidlám zverejňovania.
- Otvor účet. Toto je tá ľahká časť. Vytvorte si účet u zvoleného poskytovateľa pred termínom na podanie daňového priznania.
- Financujte svoj účet. Po otvorení účtu môžete začať prispievať zo svojho bankového účtu. Existujú však limity, koľko môžete ročne prispieť na svoj účet, ktoré uvádzame nižšie.
Solo 401(k) Pravidlá a limity príspevkov
normálne, Plány 401(k) sponzorované zamestnávateľom majú limit individuálnych príspevkov 19 000 USD na rok 2019 a limit 19 500 USD na rok 2020. Limit príspevku 401(k) sólo je iný.
So sólo 401(k), ste zamestnancom aj zamestnávateľom. Takže môžete prispieť k plánu prostredníctvom každej roly. To znamená, že váš celkový limit príspevku môže byť oveľa vyšší ako pri tradičnom 401(k).
- Limit príspevku je 56 000 USD na rok 2019 a 57 000 USD na rok 2020.
- Vlastníci plánu, ktorí majú 50 rokov alebo viac, môžu poskytnúť dodatočný príspevok vo výške 6 000 USD (na rok 2019) alebo 6 500 USD (na rok 2020). Ide o dobiehací príspevok, ktorý má pomôcť tým, ktorí začali investovať neskoro.
57 000 USD v roku 2020 (alebo 63 500 USD, ak máte aspoň 50 rokov) sa rozpadá takto:
- Ako zamestnanec, môžeš prispieť až 19 500 $ (alebo 26 000 USD, ak máte aspoň 50 rokov), ale nie viac ako 100 % vašej mzdy. Ak máte nárok na príspevok na dobiehanie, urobili by ste ho ako zamestnanec.
- Ako zamestnávateľ, môžete tiež urobiť a podiel na zisku až do výšky 25 % z vášho čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti. IRS má limit na výšku príjmu, ktorý možno použiť na určenie vášho čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti. Na rok 2020 je to 285 000 dolárov, čo znamená, že všetko, čo zmeníte, sa nedá započítať do vášho sólo 401(k).
Tento limit sa vzťahuje na všetky vaše plány 401(k).
Treba poznamenať, že zatiaľ čo vláda chce povzbudiť ľudí, aby sporiť a investovať na dôchodok, nechce, aby ste zastrčili príliš veľa peňazí s daňovými výhodami. Preto sa rozhodol, že limit osobného príspevku vo výške 19 500 USD (alebo 26 000 USD, ak máte 50 a viac rokov) sa vzťahuje na všetky plány 401 (k), v ktorých sa nachádzate.
To znamená, že ak si začnite svoj vlastný podnik ako vedľajší zhon a otvorte sólo 401 (k) a máte vo svojej bežnej práci 401(k), môžete prispieť len sumou 19 500 $.
Môžete napríklad vložiť 10 000 USD do plánu pracoviska a 9 500 USD do svojho samostatne zárobkovo činná 401(k) plán, ale nemôžete vložiť 19 500 dolárov do každého plánu.
Ďalšou poznámkou je, že ako vaše investície rastú v pláne 401 (k) pre samostatne zárobkovo činné osoby, pravidlá sa trochu menia. Napríklad plán, ktorý má na konci roka aktíva vo výške 250 000 USD alebo viac, je vo všeobecnosti povinný podať výročnú správu na formulári 5500-SF. Informujte sa u svojho Finančný poradca pre ďalšie požiadavky, ktoré sa môžu vzťahovať na váš plán.
Je Solo 401(k) pre vás dobrý?
Tieto plány sú dobré pre:
- Ľudia bez zamestnancov
- Niekto, kto zo svojho podnikania zarobí dosť na to, aby prispel na dôchodkový plán
- Ľudia s manželským partnerom, ktorý zarába peniaze podnikaním
- Niekto, kto pracuje na plný úväzok vo vlastnom biznise
Tieto plány nemusia byť najlepšie pre:
- Spoločnosti so zamestnancami alebo ktoré budú mať čoskoro zamestnancov
- Niekto, kto pracuje na čiastočný úväzok vo vlastnej firme
Solo 401(k) vám umožňuje vybrať si daňový stav
Jedna zaujímavá vec na sólo 401 (k) je, že keď si otvoríte účet, môžete si vybrať svoj daňový stav. Ak otvoríte a tradičné sólo 401 (k), rozhodnete sa, že vaše príspevky nebudú zdanené, keď ich urobíte. V tomto prípade si môžete odpočítať svoje príspevky z daní a potom by ste platili daň zo svojich investícií, keď budete vybrať peniaze na dôchodku.
S Roth sólo 401 (k), rozhodnete sa platiť daň, keď odvádzate príspevky, a neplatíte žiadnu daň, keď platíte vyberať peniaze na dôchodku. S Roth solo 401(k) však nemôžete prispieť k percentu podielu na zisku.
Je príjemné mať flexibilitu pri výbere typu účtu, ktorý si chcete otvoriť. Pre mnohých majiteľov malých firiem prvé roky firma nezarába veľa peňazí a možnosť Roth je príjemná.
Šetrite na dôchodok bez ohľadu na to
Plány Solo 401(k) môžu byť elektrárňami dôchodkového sporenia. Fungujú ako a plán 401(k) sponzorovaný pracoviskomvrátane platenia poplatky a pokuty za výber peňazí pred dosiahnutím 59½ roka a musíte odvádzať svoje príspevky v kalendárnom roku, nie v daňovom roku ako v prípade IRA. Od sólo 401(k) plány nemôžu otvárať firmy so zamestnancami, niektorým majiteľom firiem by to mohlo pripadať príliš obmedzujúce potreby.
Ale pre malých podnikateľov, ktorí chcú investovať na dôchodok pri práci pre seba je solo 401(k) atraktívnou možnosťou a skvelým spôsobom, ako si postaviť hniezdo.