„Koľko milionárov poznáte, ktorí zbohatli investovaním do sporiacich účtov? Nechávam svoj prípad." — Robert G. Allen
Máte dobré znalosti o alternatívnom investičnom prostredí a plánujete ich použiť na investovanie do dôchodku. A práve keď sa chystáte spracovať prvú transakciu, zistíte, že váš poskytovateľ dôchodkového plánu nepovoľuje alternatívne investície. To redukuje váš výber na tradičné triedy aktív.
aký máš z toho pocit?
Pravdepodobne trochu rozrušený a bezmocný!
Ak je to tak, pravdepodobne o tom neviete samoriadené dôchodkové plány.
Čo sú samoriadené dôchodkové plány?
Samoriadené dôchodkové plány umožňujú vlastníkom plánov investovať svoje dôchodkové úspory do alternatívnych tried aktív.
Kľúčovou vlastnosťou je možnosť investovať do alternatívnych aktív nad rámec konvenčných investícií, ako sú podielové fondy, akcie a dlhopisy.
Poďme sa pozrieť na tri samoriadené možnosti, ktoré majú investori k dispozícii.
1. Samoriadená väzenská IRA
Prvou možnosťou je samoriadená IRA. Toto ponúkajú niektorí samoriadení správcovia a správcovia. V názve tohto plánu je trochu háčik: Aj keď je plán riadený sám a umožňuje alternatívne investície, pred investovaním budete stále potrebovať schválenie.
Akýkoľvek typ IRA môže byť riadený sám: tradičná, Roth, SEP, jednoduchá, detská, zdedená, manželská a prevrátená IRA.
Poznámka: Niektoré maklérske firmy ako napr Vernosť, Schwab, TD Ameritrade a iní môžu predávať svoje IRA ako „sebariadený.“ Je však veľmi dôležité pochopiť, že tieto maklérske účty neumožňujú alternatívne investície. S takýmito účtami sú povolené iba investície ponúkané maklérstvom. Tieto možnosti sú obmedzené bežnými investičnými možnosťami, ktorými sú akcie, dlhopisy a podielové fondy. Preto to nie sú skutočne samoriadené IRA.
Pros
- Alternatívne investície: Na rozdiel od konvenčných IRA si môžete vybrať medzi alternatívnymi investíciami vrátane nehnuteľností, hypotekárnych zmeniek, daňové listiny/záložné práva, drahé kovy, private equity, súkromné pôžičky a dokonca aj tradičné akcie a dlhopisy investície.
Zápory
- Súhlas s opatrovníctvom: Stále to vyžaduje súhlas vo väzbe. Niekedy to môže predĺžiť celkový čas transakcie. Môžete prísť o investičné príležitosti citlivé na čas.
- Transakčné poplatky: Väčšina správcov funguje na základe modelu transakčných poplatkov. Účtujú sa za vznik, údržbu a spracovanie rôznych transakcií uskutočnených v pláne. Transakčný poplatok má negatívny vplyv na vašu celkovú návratnosť investícií (ROI).
2. Šeková knižka IRA
V pravom slova zmysle a šeková knižka IRA ponúka slobodu investovať svoje dôchodkové prostriedky, ako chcete. Funkcia kontroly šekovej knižky umožňuje vlastníkom účtov investovať rovnako jednoducho ako vypísanie šeku. Toto obchádza správcu. Kontrola šekovej knižky sa získa tak, že IRA investuje do špeciálnej, jednočlennej LLC, ktorú vlastní IRA a spravuje majiteľ účtu. Všetky následné transakcie sa uskutočňujú na úrovni LLC bez súhlasu správcu.
Uvedomte si však, že je pomerne ľahké spustiť „zakázaná transakcia.“ To by mohlo viesť k tomu, že IRS zruší vašu IRA. A to môže viesť k veľkej daňovej povinnosti.
Pros
- Alternatívne investície: Skutočnú diverzifikáciu môžete dosiahnuť alternatívnymi investíciami. (Možnosti investovania sú rovnaké ako v predchádzajúcej časti.)
- Kontrola šekovej knižky: Investujte vypisovaním šekov, zbavením sa nadbytočnej papierovačky, zdržaní a zapojením správcu.
- Žiadne transakčné poplatky: Všetky investície sa uskutočňujú v rámci LLC. Nie je teda zahrnutý žiadny transakčný poplatok. Jediným nákladom je základný poplatok za vedenie vášho opatrovníckeho účtu.
Zápory
- Náklady LLC: Šekové knižky IRA vyžadujú založenie LLC, čo znamená, že počiatočné náklady budú vyššie. Ale keďže neexistujú žiadne transakčné poplatky, z dlhodobého hľadiska to stojí menej.
- Možnosť spustenia „zakázanej transakcie“: Zakázaná transakcia môže diskvalifikovať celú vašu IRA. A to môže viesť k obrovskej daňovej povinnosti.
3. Samoriadený plán Solo 401(k).
Samoriadené plány Solo 401(k). sú určené len pre vlastníkov firiem a samostatne zárobkovo činných odborníkov. Získali si pozornosť vďaka svojej samoriadenej funkcii a vysokým limitom príspevkov. Stačí mať nejakú samostatnú zárobkovú činnosť a absenciu zamestnancov na plný úväzok.
Ročne môžete prispieť až do výšky 57 000 $ samoriadený Solo 401(k) dôchodkový plán.
Pros
- Vysoký limit príspevku: Ročný limit príspevku až 57 000 $ na účastníka na rok 2019 vám umožňuje rýchlo rozšíriť váš účet.
- Veľký daňový prístrešok: S kombinovanými príspevkami až do výšky 114 000 $ pre manžela a manželku slúži ako významný daňový prístrešok.
- Kontrola šekovej knižky: Keďže plán Solo 401(k) nevyžaduje správcu, aktíva plánu sú držané v truste vytvorenom na tento účel. Ako správca plánu má klient možnosť otvoriť si podnikateľský bankový účet v banke podľa vlastného výberu a kontrolovať investície s pohodlím šekovej knižky.
- Žiadne poplatky za transakcie alebo LLC: Žiadny správca a žiadna LLC znamená nízke náklady na udržanie vášho plánu.
- Účastnícky úver: Môžete si požičať až 50 000 $ alebo 50 % zostatku na účte, podľa toho, ktorá hodnota je nižšia. To poskytuje finančnú flexibilitu.
- Žiadny UBIT na nehnuteľnosti s pákovým efektom: Dôchodkové programy Solo 401(k) sú oslobodené od dane z nehnuteľností nadobudnutých pomocou úveru.
- Rothove príspevky: Dôchodkové plány Solo 401(k) ponúkajú vstavaný komponent Roth. To vám umožní prispievať dolármi po zdanení na váš účet a investovať bez dane.
Zápory
- Nie pre každého: Plán Solo 401(k) vyžaduje samostatnú zárobkovú činnosť na plný alebo čiastočný úväzok alebo podnikanie s príjmom zo zárobkovej činnosti.
- Nevhodné pre majiteľov firiem so zamestnancami na plný úväzok: Samoriadený plán Solo 401(k) môžete otvoriť iba vtedy, ak nemáte žiadnych zamestnancov na plný úväzok (ktokoľvek, kto pracuje viac ako 1 000 hodín ročne).
Zhrnutie
Samoriadené dôchodkové plány ponúkajú účastníkom plánovania jedinečné investičné príležitosti. Sloboda pri rozhodovaní o investíciách vám umožňuje využiť svoje znalosti v odvetví a investovať do aktív, ktorým rozumiete.
Vzhľadom na to si samoriadené dôchodkové účty vyžadujú pochopenie finančných aktív a investičného prostredia. Buďte pripravení vzdelávať sa a v prípade potreby sa vždy poraďte s odborníkom.
Začnite plánovať odchod do dôchodku ešte dnes!
Poznámka redaktora: Dmitriy Fomichenko je zakladateľom a prezidentom spoločnosti Sense Financial Services LLC, butiková finančná firma špecializujúca sa na samoriadené dôchodkové účty s kontrolou šekovej knižky. Svoju kariéru v oblasti finančného plánovania a investovania do nehnuteľností začal v roku 2000. Vlastní viacero investičných nehnuteľností v rôznych štátoch a je licencovaným kalifornským realitným maklérom. V priebehu rokov viedol stovky seminárov o investičnom a finančnom plánovaní a mentoroval tisíce investorov.