Niekedy robíme zlé stávky.
V kasíne urobte zlú stávku, môžete odísť s drinkom. Zle vsadte na akciový trh, môžete odísť s odpočtom dane z príjmu.
Ak ťa to prinútilo povedať „hm? čo?" - zdvihnúť náladu.
Hovorí sa tomu zber daňových strát a práve to používajú úspešní investori, aby pomohli zvýšiť návratnosť svojich investícií.
O svojom portfóliu investícií na verejnom trhu môžete premýšľať ako o obchode. Keď predáte víťaza, máte zisk (kapitálové zisky). Keď predáte porazeného, máte stratu (kapitálovú stratu). Kapitálový zisk je kompenzovaný stratou kapitálu a rozdiel medzi nimi je zdanený.
Ak napríklad v januári kúpim akcie Wallet Hacks v hodnote 10 000 dolárov a v marci ich predám za 20 000 dolárov, je to krátkodobý kapitálový zisk 10 000 dolárov. Keby som tiež kúpil 10 000 dolárov v hodnote Pomaly zbohatnite zásoby v januári, ale v decembri ich predali len za 5 000 dolárov, to je krátkodobá kapitálová strata 5 000 dolárov (prepáčte, kamarát!).
Zisk 10 000 dolárov mínus 5 000 dolárov zo straty znamená, že budem zdanený ziskom 5 000 dolárov pri krátkodobej miere kapitálových výnosov.
Peniaze vyplácam svojmu víťazovi, pretože chcem zablokovať papierové zisky, ale chcem znížiť svoje daňové zaťaženie, takže musím nájsť porazeného, ktorého môžem predať a ktorý mi pomôže tieto zisky kompenzovať. Bum, našiel som dobrého kandidáta a predávam ho, aby som zamkol straty.
Funguje to iba na zdaniteľných investičných účtoch. Účty s odložením dane, ako napríklad 401 (k), a účty oslobodené od dane, ako napríklad Roth IRA, nepodliehajú dani pri nákupe a predaji cenných papierov, takže zber nemá žiadny účinok.
IRS a ministerstvo financií vie, že to ľudia robia. Takže vytvoria pravidlo, že stratu nemôžete použiť na kompenzáciu ziskov, pokiaľ nedodržíte konkrétne pokyny. Tieto pokyny sa označujú ako „pravidlo predaja prania“.
The pravidlo výpredaja hovorí, že ak si kúpite rovnaké alebo „v podstate identické aktívum“ do 30 dní, stratu nebudete môcť použiť. Strata sa pripočíta k daňovému základu nového holdingu, takže sa v skutočnosti oneskorí, kým akciu znova nepredáte. Strata nezmizne. (dosť zábavné, váš nový holding je v skutočnosti rozšírením vášho starého holdingu, ktorý ste predali so stratou, takže by mohol byť spôsobilý pre sadzby dlhodobých kapitálových výnosov)
Potom, čo pomaly predám zásoby zbohatnúť, nemôžem nakúpiť späť 31 dní, ak chcem touto stratou kompenzovať svoje zisky. Môžem si kúpiť ďalšie aktívum, možno by som mohol vyzdvihnúť jeho akcie Penny Hoarder alebo Múdry chlieb (Počul som, že tieto dva blogy sa rýchlo menia!), Ale nemôžem si kúpiť zbohatnúť pomaly. (rovnaké pravidlo platí 30 dní pred stratovým predajom, takže nemôžem kupovať zbohatnúť pomaly 30 dní pred predajom stratovej pozície)
Na záver je potrebné pamätať na jedno pravidlo - ak máte viac strát ako ziskov, môžete na vyrovnanie bežného príjmu použiť tieto straty až 3 000 dolárov. Akékoľvek dodatočné straty nad 3 000 dolárov sa prenesú do ďalšieho roka.
Ako túto stratégiu používajú bohatí
Všetko sa točí pod pojmom „v podstate identický“. Existuje množstvo investičných fondov, ktoré, ak sa spýtate bežného človeka, sú takmer rovnaké.
Podľa predpisov IRS nie sú. Pozrite sa na tieto dva fondy:
Indexový fond Vanguard 500 a fond Vanguard Total Stock Market Index sú dva rôzne fondy, ale sú si veľmi blízke. S & P500 tvorí asi 75% trhu, takže sa veľa dobre prekrývame. Ak by ste sa pozerali na stratu v tomto roku vo fonde S & P500, mohli by ste tieto daňové straty zozbierať a vložiť do fondu Total Market. Počkajte 31 dní a potom sa vráťte k fondu S&P 500.
(Michael Kitces má dobrú diskusiu o v zásade identické pravidlo čo sa týka zámeru pravidla, združených investičných nástrojov a zberu strát - prečítajte si to)
Keď sa trh v rokoch 2008 a 2009 prudko zvýšil, poznám veľa ľudí, ktorí ťažili straty. Straty desaťtisíce dolárov, ak nie stovky tisíc,. Zúčastnili sa však na raste, keď sa trh zotavil, pretože kúpili niečo podobné, aj keď nie „v podstate identické“.
Teraz, keď vidly vyjdú, nezabudnite, že utrpené straty sú veľmi skutočné. Nie je to žiadna šialená medzera, ktorá robí bohatých bohatšími (za to sa pozrite vzbudeným záujmom). To ich robí o niečo bohatšími, pretože medzitým získate malé daňové výhody.
Všetky daňové výhody, veľmi malé riziko, že vám unikne nejaký vzostupný pohyb S & P500, ktorý nie je zachytený fondom Total Market.
Uvedomenie si straty na papieri môže bolieť psychologicky, ale je to finančne prínosné. Ak má vaša investícia 10 000 dolárov hodnotu iba 5 000 dolárov, jej predaj neznamená, že ste práve teraz o 5 000 dolárov prišli. Dávno ste to stratili, práve teraz ste schopní pri tejto strate zožať nejaké to strieborné obloženie. 3 000 dolárov môže ísť na kompenzáciu bežného príjmu a zvyšok môže byť použitý na kompenzáciu akýchkoľvek kapitálových ziskov, ktoré ste už realizovali.
Ak si prečítate Kitcesov článok, zber daňových strát má veľa zahmlievania okolo „v zásade identických“, ale je to účinný nástroj, ktorý mnoho ľudí používa a aj vy by ste mali používať.
Ďalšia stratégia pre nie tak bohatých
Predtým, ako odídete, sa s vami chcem podeliť o stratégiu, ktorá je k dispozícii tým, ktorí ju robia veľmi malý peniaze.
Existuje spôsob, ako môžete získať zisky a pritom platiť NULA na kapitálové zisky.
Dlhodobé kapitálové zisky sú zdaňované buď 0%, 15%alebo 20%v závislosti od vašej hraničnej sadzby dane pre bežný príjem. Ak sa nachádzate v kategórii 22%, 24%, 32%alebo 35%, zaplatíte 15%. Ak ste v pásme 35% alebo 37%, zaplatíte 20% (v zátvorkách je trochu zvláštne prekrytie, ale nejde o to).
Ak ste v 10% alebo 12% daňové pásmo - zaplatíte NULOVÝ PERCENT v kapitálových ziskoch.
Kde je horný koniec skupiny 12%? Na rok 2020 40,125 dolára za jednotlivcov a 80 250 dolárov za ženatých.
Pridajte späť k štandardnému odpočtu 12 400 dolárov za jednotlivcov a 24 800 dolárov za ženatých fileriek a váš strop 12% sa výrazne zníži.
Keď idete predávať investície, akékoľvek zisky, ktoré by ste dosiahli a zostali pod týmto stropom po pridaní príjmu, by boli oslobodené od dane.
Keď sa blížime ku koncu roka, skontrolujte, aká môže byť vaša daňová sadzba z dlhodobých kapitálových výnosov. Ak je 0%, mohol by byť vhodný čas na zber niektorých z týchto ziskov bez dane.
Tak sa vyhnete plateniu kapitálových výnosov z dlhodobých investícií. A nemusíte na to byť bohatí!
(Rovnako ako pri všetkých daňových návrhoch sa uistite, že ste si to overili u účtovníka)