Что происходит с вашим 401k, когда вы умираете?

Это печальный факт, но все мы смертны и однажды все умрем. Это верно независимо от того, вышли мы на пенсию или нет, и вероятность того, что это произойдет, составляет 100%. По данным Vanguard, более 25% всех американцев есть план 401k.

Это означает, что 1 из каждых 4 американцев будет вынужден иметь дело с планом 401k после того, как кто-то скончается. Это подводит нас к крайне важному вопросу:

Что происходит с нашим 401k, когда мы умираем?

Вообще говоря, то, что произойдет с вашим 401k, когда вы умрете, зависит от нескольких вещей: есть ли у вас какие-либо назначены бенефициары, какой тип плана 401k у вас есть, и каковы правила этого конкретного плана находятся.

Если вы назначили бенефициаров для своего 401k, то они получат деньги на счет после вашей смерти. Деньги будут распределены в соответствии с условиями плана 401k. Если у вас нет назначенных бенефициаров, то деньги в вашем 401k станут частью вашего имущества и будут распределены в соответствии с условиями вашего завещания.

Если у вас есть традиционный план 401k, деньги на счете будут облагаться налогом как доход, когда они распределяются среди ваших бенефициаров. Если у тебя есть

Рот 401k план, деньги на счете не будут облагаться налогом, когда они будут выделены вашим бенефициарам.

Что происходит с 401 К, когда вы умираете до выхода на пенсию?

Если вы умрете до выхода на пенсию, деньги из вашего плана 401k будут распределены между вашими бенефициарами в соответствии с условиями плана. Если у вас есть традиционный план 401k, то деньги на счете будут облагаться налогом как доход, когда они распределяются между вашими бенефициарами. Те же правила применяются, если у вас есть Roth 401k.

Они также могут инициировать перевод активов 401k в унаследованную IRA. Согласно Fidelity, «унаследованный IRA позволяет назначенному бенефициару хранить деньги на счете и получать требуемые минимальные выплаты (RMD) в зависимости от его или ее собственной продолжительности жизни».

Важно отметить, что если вы умрете до выхода на пенсию, ваши бенефициары не смогут продолжать пополнять счет. Они также не смогут воспользоваться какими-либо долевыми взносами работодателя, которые могли быть вам доступны.

Понимание 401(k) Бенефициаров

Бенефициар — это тот, кого вы назначаете для получения активов в вашей форме 401k после вашей смерти. Вы можете назвать более одного бенефициара, и вы можете изменить своих бенефициаров в любое время.

Обычно ваш супруг является основным бенефициаром, а ваши дети — условными бенефициарами, но это не всегда так. Вы можете назвать кого угодно в качестве бенефициара, включая своих родителей, братьев и сестер, друзей или благотворительную организацию.

Правила для получателей 401k устанавливаются Налоговой службой (IRS). Согласно IRS, «если вы умрете до того, как вам будут выплачены все ваши проценты, указанный вами бенефициар или бенефициары получат то, что осталось, в соответствии с условиями вашего плана».

Как ваша форма 401(k) распределяется после смерти

Деньги в вашем 401k будут распределены среди ваших бенефициаров в соответствии с условиями плана. Если у вас есть традиционный план 401k, то деньги на счете будут облагаться налогом как доход, когда они распределяются между вашими бенефициарами. Если у вас есть план Roth 401k, деньги на вашем счете не будут облагаться налогом при их распределении среди ваших бенефициаров.

Бенефициары должны будут предоставить финансовому учреждению свидетельство о смерти, чтобы начать процесс передачи активов на свое имя. Вам нужно будет заполнить и отправить соответствующие документы администратору вашего плана 401k.

Совет: обязательно перепроверьте, правильно ли вы заполнили все документы и отправили все, что они просили, чтобы избежать каких-либо задержек.

Сколько времени занимает перенос плана 401k?

Сроки распределения будут зависеть от правил конкретного плана 401k, а также от финансового учреждения, с которым вы имеете дело. Например, у меня были клиенты, чьи планы 401k были связаны с Fidelity или Vanguard, и процесс прошел без проблем.

Напротив, у меня были другие клиенты, чей план 401k был оформлен через их работодателя, и перевод денег занял гораздо больше времени — в одном случае это заняло более 6 месяцев!

Что тебе необходимо сделать

Это хорошая идея, чтобы назначить основного и дополнительного бенефициара для вашего 401k (и все ваши другие учетные записи в этом отношении). Вам нужно будет указать бенефициара (или бенефициаров) при открытии счета, и вы можете изменить бенефициаров в любое время.

Если вы не назовете бенефициара, то деньги в вашем 401k станут частью вашего имущества и будут распределены в соответствии с условиями вашего завещания, что может не совпадать с вашим желанием.

401k Бенефициар поступил неправильно — пример IRL

Я был свидетелем нескольких примеров чего-то трагического, тех ужасных жизненных событий, которые, как вы никогда не думаете, произойдут с вами, но они случаются, такие моменты.

401k - это последнее, о чем мы думаем, но если его не учитывать, это может иметь финансовые и эмоциональные последствия. Вот один пример, который до сих пор разбивает мне сердце:

Молодая пара была жената всего несколько лет, им еще предстояло создать семью, но это было на горизонте. Муж начал работать еще до знакомства с женой и уже припрятал приличные сбережения в своем 401k, специально для такого молодого человека, как он.

К сожалению, он погиб в результате несчастного случая на работе, и семья осталась в отчаянии. Поскольку он и его жена снова поженились, вы ожидаете, что она станет бенефициаром всех его 401 тыс., верно?

Не совсем.

Поскольку этот молодой человек начал работать до того, как женился, он назвал обоих своих родителей бенефициарами 401k. После женитьбы не было особых мыслей о том, чтобы обновить форму бенефициара от его родителей к его новой жене.

Деньги заставят людей делать сумасшедшие вещи.

Хотя я не могу сказать наверняка, я подозреваю, что муж хотел бы, чтобы его жена получила часть своих 401 тыс. Возможно, все. Но родители, исходя из собственных соображений, решили, что возьмут все деньги и ничего не отдадут невестке. Это один из примеров важности обновления ваших форм получателя в вашем 401k.

Как должна работать раздача 401k вашему супругу.

Другая клиентка пережила аналогичную трагедию, но с совершенно другим исходом. Жена обратилась ко мне после того, как неожиданно потеряла мужа более чем на 20 лет.

Ранее этим утром он мыл машину, что было обычным субботним занятием. Через несколько часов он оказался в их спальне умершим от неожиданного обширного сердечного приступа. Ему было всего 55.

Поскольку он был намного старше и был врачом, его 401k были намного больше, чем у молодого человека из предыдущей истории. Итак, представьте, насколько катастрофическими они были бы, если бы его родители или любой другой человек, если на то пошло, были бенефициаром его плана 401k.

К счастью, это было не так. И он правильно назвал свою жену в качестве основного бенефициара и двух своих детей в качестве условных бенефициаров, потому что он нашел время, чтобы правильно заполнить все формы бенефициаров. Передача его 401к жене прошла без проблем.

Хотя неприятно думать о том, что происходит с нашим 401k, когда мы умираем, факт в том, что многие люди действительно умирают, не дожив до пенсионного возраста.

Согласно Администрация социального обеспечения, примерно 1 из 4 нынешних 20-летних станет инвалидом до выхода на пенсию, а примерно 1 из 8 умрет, не дожив до 67 лет.

Что насчет траста?

Если у вас есть траст, то деньги в вашем 401k могут быть распределены среди бенефициаров траста. Правила распределения денег будут зависеть от условий траста.

Как работает траст A/B: активы траста A/B делятся на две части: траст «A» и траст «B». Траст «А» предназначен для пережившего супруга и не облагается налогом в случае смерти пережившего супруга. Траст «B» предназначен для детей или других бенефициаров и облагается налогом в случае смерти пережившего супруга.

Изменения, внесенные в соответствии с законом SECURE

Закон о повышении пенсионного возраста (SECURE) в каждом сообществе был принят в 2019 году и внес некоторые изменения в то, как 401k распределяются после смерти.

Ранее можно было реализовать то, что называлось «Растягивающий IRA». Это означало, что ваши бенефициары могли получать выплаты от вашего IRA в течение всей своей жизни. Это позволяло деньгам расти отложенными по налогам на долгие годы.

В соответствии с Законом о безопасности это больше не разрешено. Теперь большинство бенефициаров должны получать выплаты из унаследованных 401k в течение 10 лет после смерти владельца счета.

Есть некоторые исключения из этого правила. Если бенефициаром является супруг, то они все еще могут получать выплаты в течение всей жизни. А если бенефициаром является несовершеннолетний ребенок, он может получать выплаты в течение всей жизни, пока не достигнет совершеннолетия (18 или 21 год, в зависимости от штата).

Другие исключения включают бенефициаров, которые являются инвалидами или хронически больными, а также бенефициаров, которые не более чем на 10 лет моложе владельца счета.