Когда люди говорят о налоговых лазейках и других махинациях, обычно это очень мало или незаконно.
Мы не хотим тратить время на мелочи... и хотим избежать чего-либо незаконного. Мы определенно хочу избежать чего-либо противозаконного.
Налоги - довольно простая игра для понимания. В этой неприятной головоломке всего две части - доходы и расходы.
Доход - это когда вы получаете деньги, будь то дневная работа или инвестиции, и вы облагаетесь налогом с этого дохода в зависимости от типа дохода. Некоторые доходы облагаются налогом по более высокой ставке, чем другие. Все дело в том, какие действия правительство решило стимулировать.
Расходы - это когда вы выплачиваете деньги своей ипотечной компании или местному продуктовому магазину, и вы может вычесть это из своего дохода в зависимости от того, какие расходы правительство решило стимулировать.
Как и в шахматах, фигуры легко понять, но игра по-прежнему сложна. Вы знаете, как движутся элементы в отношении налогов, вот как их согласовать, чтобы снизить налоговое бремя.
Отложенный доход, ускорение расходов
Вы платите налоги только тогда, когда берете деньги.
Эта идея не секрет, я придерживаюсь этой идеи, потому что это основополагающая идея налогообложения, которую должен знать каждый.
Когда вам платят зарплату, ваша компания удерживает некоторую часть вашего дохода с каждой зарплаты. Вы можете получить часть его обратно во время уплаты налогов, но все, что вы должны, выплачивается в то время, когда вам платят. Если вы отложите часть своего дохода, например, в 401 (k), вы не облагаете налогом этот взнос в день выплаты жалованья. Это средство для отсрочки налогообложения при выходе на пенсию, поэтому ваши налоги подлежат выплате всякий раз, когда вы начинаете получать выплаты при выходе на пенсию.
Теория отложенного налогообложения пенсионного инвестирования заключается в том, что ваша налоговая ставка при выходе на пенсию, вероятно, будет ниже, чем ваша налоговая ставка сейчас. Вы сейчас работаете на полную ставку с зарплатой, поэтому ваша предельная налоговая ставка теоретически выше, чем когда вы просто получаете выплаты со своих пенсионных счетов и социального обеспечения.
Ключ в том, чтобы отложить получение дохода настолько долго, насколько вы можете в финансовом отношении.
Расходы вычитаются в том году, в котором они были потрачены. Если вы можете ускорить расходы со следующего года на этот год, вы можете вычесть это из вашего дохода и снизить налоговое бремя. В некоторых случаях, например, при вычете процентов по ипотеке, ускорение дает вам преимущество только в первый год (первый год). в год, когда вы это делаете, у вас есть 13 платежей - в последующие годы у вас все еще будет только 12, потому что ваш январь ушел на предыдущий год). Для них идея состоит в том, что вы можете ускорить, а затем отложить, чтобы у вас были годы, когда это 13 платежей, и годы, где это 11. Там может быть какое-то преимущество за эти 13 лет выплат, это будет диктовать ваша индивидуальная налоговая ситуация.
Отложите доход и ускорьте расходы.
Не весь доход облагается налогом одинаково
Многие эксперты скажут вам, что у нас прогрессивная налоговая система, в которой богатые платить больше всего налогов.
Если вы посмотрите на налоговые скобки, вы можете им поверить.
Когда кто-то работает на постоянной работе с доходом, указанным в W-2, он платит федеральный подоходный налог и налог штата со всех доходов. Они также платят налог на заработную плату, который предназначен для Medicare и Social Security и известен как FICA. Часть социального обеспечения (6,2%) облагается только доходом до базовой заработной платы (128 400 долларов США на 2018 год). Часть Medicare, 1,45%, облагается всем доходом.
Если кто-то работает не по найму, а доход указан в форме 1099, он платит федеральный доход и доход штата со всех доходов. Они также платят налог на заработную плату, но это называется налогом на самозанятость, потому что они платят обе стороны - работодателя и работника. Налог составляет 15,3% для всех доходов до заработной платы, а затем 2,9% для доходов выше нее.
Допустим, вы не работаете на работе W2 / 1099, и единственный доход, который вы получаете, - это дивиденды и проценты.
Квалифицированные дивиденды облагаются чрезвычайно благоприятным налогом. Если вы находитесь в налоговой категории 10% или 15%, они облагаются налогом 0%. Если вы другие, он облагается налогом в размере 15%. Нет налога на заработную плату. (если вы хорошо зарабатываете, вы можете облагаться налогом на чистый инвестиционный доход в размере 3,8%). Если вы продаете бизнес, и выручка облагается налогом в качестве долгосрочного прироста капитала, то с этим обращаются точно так же.
Если вы владелец малого бизнеса, с точки зрения налогообложения для вас будет лучше, если вы реинвестируете весь доход и увеличите долю в бизнесе, который вы можете продать в будущем. Любой доход, который вы получаете от бизнеса, будет немедленно ограничен FICA в размере 15,3%, а затем и вашей налоговой ставке. Если вы продадите его, вы будете обременены только долгосрочным приростом капитала.
Если у вас есть выбор, вы хотите получать (или передавать) свой доход в следующем порядке:
- Налог на наследство - технически не «доход», но активы получают увеличенную налоговую базу, и передача не облагается налогом. до большой суммы (в настоящее время 11,4 миллиона долларов на человека в 2020 году), это после того, как вы в полной мере воспользуетесь то структура налогов на дарение перед тем как пройти
- Прирост капитала на доме - не облагаются налогом первые 250 000 долларов (500 000 долларов для пар), подробнее об этом ниже.
- Долгосрочный прирост капитала - облагается налогом по ставке долгосрочного прироста капитала
- Квалифицированный дивидендный доход - облагается налогом по ставке долгосрочного прироста капитала
- Краткосрочный прирост капитала / процентный доход - облагается по вашей предельной налоговой ставке, но не подлежит FICA
- Регулярный доход - облагается налогом по вашей предельной налоговой ставке, но зависит от FICA со стороны сотрудника.
- Доход от самозанятости - облагается по вашей предельной налоговой ставке, но подлежит обложению FICA работодателем и работником (налог на самозанятость)
Богатые платят больше налогов, но их ставка налога может быть намного ниже. Вот почему Уоррен Баффет сказал, что он платит меньше налогов, чем его секретарь.
Отложите налоги на биржах 1031
Если вы считали долгосрочную прибыль привлекательной, подождите, пока не услышите о 1031 бирже.
1031 относится к Раздел 1031 Кодекса налоговой службы. Что он позволяет вам избежать налога на прибыль, когда вы что-то продаете, если вы немедленно (в течение 45 дней) реинвестируете переходит в аналогичную собственность в рамках «аналогичного обмена». Налог отсрочен, поэтому он не облагается налогом, как 401 (к).
Это может быть довольно сложно с точки зрения механики, но идея проста. Есть еще несколько правил, например, собственность не может быть для личного пользования (вы не можете обменять свое основное место жительства), и это не может быть инвентарь, ценные бумаги (акции, облигации, банкноты) и т. Д. IRS ведет полный список, если вам интересно.
RealtyMogul, а популярная платформа для краудфандинга недвижимости, выявляет 1031 подходящую недвижимость, в которую вы можете инвестировать. По мере того, как все больше инвестиционных платформ будут делать это, обычные люди смогут воспользоваться 1031 биржей.
Экономия предлагает гибкость
Если у вас есть ежемесячные фиксированные расходы в размере 1000 долларов США, а вы зарабатываете 1500 долларов в месяц, у вас нет финансовая гибкость. Вы не можете легко отсрочить получение дохода. Накапливая сбережения, вы даете себе возможность играть в бухгалтерские игры со своими деньгами, чтобы меньше откладывать налоги. Повысьте норму сбережений и начните игру с налогами.
Если вы были владельцем бизнеса, это особенно важно, потому что у вас есть инструмент, которого нет у обычного сотрудника, - капитал. Если у вас нет сбережений, вы должны получать зарплату, потому что вам нужно оплачивать счета. Если у вас есть гибкость, вы можете реинвестировать свой доход в бизнес, чтобы попытаться увеличить капитал. Вы конвертируете этот капитал в денежные средства всякий раз, когда продаете бизнес, и если вы держали его более года, вы платите долгосрочный прирост капитала. Это облагается налогом намного лучше, чем доход.
Кстати, если вы ведете бизнес и можете нанимать своих детей, любой ребенок в возрасте до 18 лет, работающий на своих родителей, не должен платить налоги на социальное обеспечение или медицинскую помощь.
Вам нужно экономить как можно больше, хранить наличные и позволять им расти, чтобы вы могли жить за счет сбережений, если этого требует налоговая ситуация.
Заявление об утере бумажных документов
Уборка урожая - отстой. Никому не нравится признавать, что они совершили ошибку, и никто не хочет осознавать убытки… кроме людей, пользующихся налоговыми льготами.
Сбор налоговых убытков - это когда вы продаете убыточную инвестицию, фиксируете реализованный убыток и используете его для компенсации прибыли, которую хотите сохранить. Фондовый рынок будет регулярно испытывать сильные падения, и инвесторы используют это время для фиксации убытков. Двумя самыми последними из них были лопнувший пузырь доткомов и Великая рецессия.
Когда люди делают это, они продают убыточные инвестиции и сразу же вкладывают их во что-то похожее, но не идентичное (известное как правило продажи стирки). Таким образом, они могут продать индексный фонд S&P 500 и реинвестировать эти деньги в индексный фонд Total Market. Согласно правилу, вы не можете реинвестировать его в «практически аналогичные активы», но не совсем ясно, что это означает. Я бы не стал продавать индексный фонд S&P 500 и сразу покупать индексный фонд S&P 500, но что, если бы вы купили индексный фонд с малой капитализацией? На самом деле никто не знает.
Убытки переносятся из года в год, поэтому вы можете отложить большие убытки и просто использовать их, когда хотите получить прибыль. Вы также можете использовать 3000 долларов в год для компенсации регулярного дохода, что является еще большей налоговой льготой.
Потеря денег - отстой, но это часть инвестирования, поэтому потеряйте их правильно и максимально увеличьте налоговые льготы.
Перейти в штат с пониженной налоговой ставкой
Мы часто упускаем из виду налоги штата, потому что федеральные налоги являются более популярным предметом, а налоги штата - значительными.
Государственным и местным органам власти нужны налоги для финансирования своих бюджетов, но в каждом штате это делается по-своему. В некоторых штатах есть высокие налоги на доходы физических лиц. В некоторых штатах высокий налог с продаж. Другие полагаются на налоги на недвижимость или налоги на бизнес.
В моем родном штате Мэриленд мы платим подоходный налог штата от 2% до 5,75%, подоходный налог округа Ховард в размере 3,2%, и налог на недвижимость около 1,30%. Это складывается!
(В Мэриленде также действует налог с продаж в размере 6% и более высокая ставка на алкогольные напитки - 9%!)
Когда вы решаете, где жить, это общая проблема людей, у которых рано вышел на пенсию и обладать такой гибкостью, важно учитывать все налоги в данной области.
В семи штатах нет подоходного налога с физических лиц (Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, США). Вашингтон и Вайоминг) и еще два, которые включают только налоги на проценты и дивиденды (Теннесси и Нью-Йорк). Хэмпшир).
В пяти штатах нет налога с продаж (Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир, Орегон), но местные муниципалитеты могут взимать налог с продаж.
Донор консультировал победителей фондов и акций
Если вы регулярно жертвуете деньги на благотворительность, есть способ сделать это лучше, чем просто наличными. (если вы выберете жертвовать вещи, а не деньги, средства от доноров не помогут)
Два наиболее эффективных способа - начать донорский фонд и / или пожертвовать победителям акции.
Фонд, рекомендованный донором, подобен благотворительному сберегательному счету. Вы делаете взносы в фонд наличными или активами (ценными бумагами) в любое время. Эти взносы не подлежат налогообложению как благотворительные пожертвования. Затем, когда захотите, вы можете порекомендовать гранты своим любимым благотворительным организациям. Пока деньги находятся на счете, их можно вкладывать в различные инструменты, чтобы они могли продолжать расти.
Преимущество фонда, рекомендованного донорами, заключается в том, что ваше пожертвование и ваши гранты не происходят одновременно. Если у вас год с высоким доходом, вы можете увеличить свои благотворительные пожертвования, поскольку налоговая льгота выше (вы находитесь в более высокой налоговой категории). Ваш фонд, рекомендованный донорами, может продолжать предоставлять гранты на регулярной основе.
Второй путь - это акции со значительной нереализованной прибылью. Когда вы жертвуете оцененные акции, вы заявляете о рыночной стоимости акций в качестве благотворительного взноса. Если бы вы продали акции, вам пришлось бы платить прирост капитала на прибыль, а благотворительность получит меньше, чем могла бы.
Здесь происходит волшебство - вы можете пожертвовать акции в фонды, рекомендованные донорами. Вы можете сделать одно крупное пожертвование, которое может быть больше, чем то, что вы хотите пожертвовать какой-либо одной благотворительной организации, а затем несколько грантов этим благотворительным организациям. Это имеет смысл с точки зрения налогообложения и значительно упрощает логистику, особенно если благотворительная организация не оборудована для обработки пожертвований товарных запасов.
Поступления по страхованию жизни не облагаются налогом
Если вы, как выгодоприобретатель, получаете доход от страхования жизни, это не считается доходом и вам не нужно сообщать о них. Когда продавцы страховых компаний рекламируют налоговые льготы по страхованию жизни, они говорят именно об этом.
Страхование жизни бывает двух основных видов - срочное и целое. Срочное страхование жизни - это «чистое» страхование жизни. Вы получаете полис с установленным сроком действия (X лет) и установленным пособием в случае смерти, а также платите ежемесячный или годовой страховой взнос. Примером может служить 30-летний полис страхования жизни на сумму 1 000 000 долларов США. Если вы уплатите страховые взносы и умрете в течение следующих 30 лет, ваш бенефициар получит миллион долларов без уплаты налогов.
Полное страхование жизни немного сложнее, потому что нет установленного периода времени, это пожизненное страхование и имеет денежную стоимость из-за инвестиционной составляющей. На всю жизнь вы можете занять под нее (поскольку она имеет ценность). Пособие по случаю смерти по-прежнему существует, денежная стоимость растет из-за инвестиционной составляющей, а премия не меняется. Часто это дороже, чем срок, потому что вы накапливаете денежную ценность (а срок является «временным», так как он теряет ценность после истечения срока).
Страхование всей жизни дает вам возможность укрыть часть своего состояния от налога на наследство. Выплачивая премии, вы берете деньги и переводите их в денежную стоимость всего полиса страхования жизни. Вы все равно платите, так как в течение всего жизненного полиса будут взиматься сборы и многое другое, но, вероятно, это меньше, чем налог на недвижимость.
(если вы хотите углубиться в налоги на наследство, понимание налога на дарение это первый шаг)
Храните хорошие домашние записи
Когда вы продаете свое основное жилье, вам не нужно платить $ 250 000 прироста капитала. Если вы состоите в браке, вам не нужно платить 500 000 долларов на прирост капитала.
Многие инвесторы в недвижимость пользуются этим правилом, потому что ваше основное место жительства определяется тем, где вы жили в течение двух из последних пяти лет. Если вы жили где-то два из последних пяти лет, то это можно считать основным местом проживания. (единственное исключение - если вы воспользовались налоговой льготой в течение двух лет до продажи)
Инвестор купит дом, который он надеется перестроить, проживет в нем два года, пока ремонтирует его, а затем продаст его, не облагая налогом прибылью.
Ведите очень хорошие записи о ремонте, техническом обслуживании и улучшениях вашего дома. Ремонт и техническое обслуживание не подлежат вычету, в отличие от ремонта дома. Разница между обслуживанием и улучшением заключается в том, что улучшения повышают ценность вашего дома. Ремонт и обслуживание - это вещи, которые поддерживают ваш дом в хорошем рабочем состоянии.
Последние мысли
Возможно, сегодня вы не сможете воспользоваться многими из этих налоговых секретов, но держите их в тени. Может наступить время, когда они очень пригодятся. 🙂
На сегодня вот 50 забавных налоговых фактов чтобы отвлечь вас!