Налоги сложны.
Они не жесткий, они сложные.
Они сложны так же, как и старые компьютерные системы. Как разработчик программного обеспечения вы нередко обновляете старый код для выполнения новых функций. Часто, особенно в плохо спроектированных системах, вы просто обновляете код. Вы не модифицируете систему, называемую рефакторингом, с добавлением новых функций - вы просто добавляете ее к существующей системе.
Как и следовало ожидать, на протяжении многих лет построенные таким образом системы работают не так эффективно.
Последний Закон о сокращении налогов и занятости, подписанный в прошлом году, внес поправки в Налоговый кодекс 1986. Это было более трех десятилетий назад!
Но послушайте - это ни здесь, ни там - потому что сегодня я хочу поговорить о предполагаемых налогах. И расчетные налоги часто представляют собой сложную систему, в которой вы должны делать все безупречно, иначе у вас возникнут проблемы.
Это несложно, и я объясню, как именно они работают.
Оглавление
- Что такое расчетные налоги?
- Что такое правило безопасной гавани?
- Предполагаемый срок уплаты налогов на 2021 налоговый год
- Общие вопросы о расчетных налоговых выплатах
- Как я могу платить налоги в IRS за квартал?
- Что, если я хочу точно рассчитать размер своей задолженности?
- Вам нужно платить равными суммами?
- Что делать, если вы не заплатите?
Что такое расчетные налоги?
Наш налоговый кодекс требует, чтобы вы платили налоги по мере получения дохода.
Если вы сотрудник W-2, ваш работодатель удерживает ваши налоги с каждой зарплаты. Это основано на том, что вы вводите в Форма W-4.
В конце года вы заполняете налоговую декларацию, выясняете свои фактические налоговые обязательства и оплачиваете разницу или получаете возврат налога. Легко, правда?
Если вы получаете какой-либо доход не на работе, на которой удерживаются налоги, вы должны платить расчетные налоги каждый квартал, исходя из вашего заработка. Идея состоит в том, что эти расчетные квартальные платежи будут достаточно близки к удержанию.
Однако есть одно исключение, известное как правило безопасной гавани.
Что такое правило безопасной гавани?
IRS знает, что люди, которые не работают на традиционной работе W-2, могут иметь нерегулярный доход. Так что они предлагают небольшую свободу действий и не накажут вас, если вы немного отстаете.
Предполагаемое правило безопасной гавани состоит из трех частей:
- Если вы ожидаете, что после вычета удержанной суммы вы будете иметь задолженность менее 1000 долларов, вы в безопасности.
- Если вы заплатите 100% своих налоговых обязательств за предыдущий год посредством расчетных квартальных налоговых платежей, вы в безопасности. Если твой валовой доход за вычетом разрешенных законом удержаний за год более 150 000 долларов, то это 110%.
- Если вы заплатите в пределах 90% от ваших фактических обязательств за текущий год, вы в безопасности.
Поэтому они ожидают, что вы будете рядом (или рядом), и не будут наказывать вас, если вы не все поняли правильно.
В вашем штате также существуют правила расчетной уплаты налогов, которые могут отличаться от федеральных правил.
Предполагаемый срок уплаты налогов на 2021 налоговый год
Расчетные налоговые платежи подлежат уплате ежеквартально. И эти даты примерно одинаковы каждый год - 15 апреля, июня, сентября и следующего января.
Время от времени реальный день скользит в связи с праздниками и выходными.
На 2021 год запланированы следующие даты:
| Четверть | Срок сдачи |
|---|---|
| 2021 I квартал | 15 апреля 2021 г. |
| 2021 Второй квартал | 15 июня 2021 г. |
| Третий квартал 2021 года: | 15 сентября 2021 г. |
| 2021 Четвертый квартал | 15 января 2022 г. * |
Общие вопросы о расчетных налоговых выплатах
Как я могу платить налоги в IRS за квартал?
Если вы хотите произвести оплату онлайн, есть несколько варианты оплаты налогов на веб-сайте IRS. Один из наиболее распространенных - использование электронной системы федеральных налоговых платежей для осуществления платежей, но для этого требуется создание другой учетной записи, которой вам нужно будет управлять.
Лично я просто плачу по почте, потому что тогда у меня есть аннулированный чек в качестве моей записи. Я делал это годами так, поэтому никогда не чувствовал необходимости что-то менять. Вы можете начать со скачивания Форма 1040-ES и платежные чеки находятся на странице 11.
Куда вы отправляете платеж, зависит от того, где вы живете, точно так же, как и куда вы отправляете налоговые декларации (йоу, электронное досье! вы получите возврат налога быстрее!).
- Алабама - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Аляска - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Аризона - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Арканзас - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Калифорния - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Колорадо - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Коннектикут - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Делавэр - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Флорида - Налоговая служба, P.O. Box 1300, Шарлотта, NC 28201-1300
- Грузия - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Гавайи - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Айдахо - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Иллинойс - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Индиана - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Айова - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Канзас - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Кентукки - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Луизиана - Налоговая служба, P.O. Box 1300, Шарлотта, NC 28201-1300
- Мэн - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Мэриленд - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Массачусетс - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Мичиган - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Миннесота - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Миссисипи - Налоговая служба, P.O. Box 1300, Шарлотта, NC 28201-1300
- Миссури - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Монтана - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Небраска - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Невада - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Нью-Гемпшир - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Нью-Джерси - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Нью-Мексико - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Нью-Йорк - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Северная Каролина - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Северная Дакота - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Огайо - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Оклахома - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Орегон - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Пенсильвания - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Род-Айленд - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Южная Каролина - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- южная Дакота - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Теннесси - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Техас - Налоговая служба, P.O. Box 1300, Шарлотта, NC 28201-1300
- Юта - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Вермонт - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Вирджиния - Налоговая служба, P.O. Box 931100, Луисвилл, KY 40293-1100
- Вашингтон - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
- Западная Виргиния - Налоговая служба P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Висконсин - Налоговая служба, P.O. Box 802502, Цинциннати, Огайо 45280-2502
- Вайоминг - Налоговая служба, P.O. Box 510000, Сан-Франциско, CA 94151-5100
Если вам нужно поговорить с кем-нибудь в IRS, вот как связаться с живым человеком в IRS.
Что, если я хочу посчитать точно что я должен?
Если вы работаете не по найму, есть две части, чтобы рассчитать, сколько вам нужно заплатить. Первый связан с налогом на самозанятость. Налоги на самозанятость добавляют сложности при расчете вашей задолженности, но IRS может помочь.
У IRS есть рабочий лист, включенный в Форма 1040-ES упаковка которые вы можете использовать для более точного расчета на основе ожидаемого дохода:
В той же книге есть таблица налоговых ставок, которую вы можете использовать для расчета налогов, которые вы можете задолжать. Используйте это, чтобы рассчитать свои предполагаемые платежи, и вы, вероятно, будете в пределах правила безопасной гавани 90%.
Затем вам нужно будет проверить страницу 8 документа для расчетной налоговой ведомости, которая зависит от вашего подоходная и налоговая категория чтобы вычислить подлежащие уплате налоги:
Вам нужно платить равными суммами?
Обычно да, но ничего страшного, если одни крупнее других из-за нерегулярного дохода. Большинство людей рассчитывают сумму безопасной гавани, добавляют правило покачивания, делят на четыре и платят эту сумму. Так легче рассчитать, и это так же безопасно с налоговой точки зрения, просто не забудьте отложить достаточно денег на тот случай, если у вас будет хороший год и в апреле у вас будет большая задолженность.
Кроме того, последний платеж в январе делать не нужно, если вы подадите налоговую декларацию до 31 января.
Что делать, если вы не заплатите?
Если вы не заплатите достаточно, IRS назначит штраф за недоплату. Вы просто должны будете заплатить налоги плюс небольшую сумму штрафа.
И прежде чем ты уйдешь, вот 50 забавных налоговых фактов чтобы улыбнуться тебе.