Impozite pe investiții: Ghid 2021 pentru fiecare scenariu fiscal

Investiția poate fi una dintre cele mai bune modalități de a construi bogăție în timp, deoarece puteți profita de profiturile compuse. Cu toate acestea, dacă ajungeți la un câștig, trebuie să plătiți un impozit pe venitul din investiții. Iată ce trebuie să știți despre impozitele pe investiții - și când trebuie să le plătiți.

Impozitul pe câștigurile de capital

De fiecare dată când vindeți o investiție pentru mai mult decât ați cumpărat-o, aceasta se numește câștig. În general, trebuie să plătiți impozite pe câștigurile dvs. de capital. IRS recunoaște două tipuri de castiguri capitale:

• Pe termen scurt: Acestea sunt câștigurile obținute investiții pe care le-ați deținut timp de un an sau mai puțin. Când plătiți impozitul pe investiții pentru câștigurile de capital pe termen scurt, îl plătiți la rata obișnuită a impozitului pe venit. Face parte din venitul dvs. obișnuit.
  insta stories
• Termen lung: Acestea sunt câștiguri pe investiții pe care le-ați deținut de mai bine de un an. Câștigurile de capital pe termen lung sunt impozitate la o rată favorabilă. Pentru cei din anumite categorii de impozite, nu există un impozit pe investiții pentru câștigurile pe termen lung.

Aflați mai multe despre Investiții eficiente din punct de vedere fiscal

Impozite pe active

Cu toate acestea, există anumite active ale căror câștiguri nu sunt impozitate pe termen scurt sau lung. Activele precum monedele de aur, colecțiile și anumite alte active sunt impozitate la o rată diferită atunci când sunt vândute cu mai mult decât au fost cumpărate.

Dacă vindeți investițiile dvs. prin intermediul unui broker, majoritatea dintre ei utilizează o metodă „primul intrat, primul ieșit” pentru a calcula baza costurilor, care este costul utilizat pentru a determina cât de mare este câștigul dvs. Brokerul dvs. va trimite un formular de impozitare la sfârșitul anului care detaliază cât ați câștigat în câștigurile de capital pe termen scurt și pe termen lung, astfel încât să știți suma la care veți fi impozitat.

Dar impozitele pe criptomonede?

Interesant este că câștigurile pe criptomonede sunt similare cu alte câștiguri de capital pe termen lung și pe termen scurt. Trebuie să țineți evidența valorii criptomonedei atunci când ați cumpărat-o, apoi să plătiți o taxă de investiție pentru câștiguri. Cu toate acestea, dacă dețineți criptomoneda de mai mult de un an, puteți profita de rata câștigurilor de capital pe termen lung.

Există anumite momente în care criptomonede sunt impozitate inclusiv:

Cel mai important lucru este să țineți evidența valorii de piață a cripto-ului atunci când a fost cumpărat sau vândut.

Aflați mai multe în Ghid fiscal pentru investițiile în criptomonedă

Impozite pe dividende

A dividendul este o plată din profiturile unei companii. Este o plată suplimentară efectuată acționarilor, pe baza acțiunilor pe care le dețin. Când primiți dividende, trebuie să plătiți impozit pe venitul din investiții.

• În general, plătiți impozite pe dividende în anul în care le primiți. Cu toate acestea, dacă dividendele sunt „calificate”, de la o companie cu sediul în Statele Unite sau una care se întrunește alte cerințe stabilite de IRS, plătiți o rată stabilită mai degrabă decât rata marginală obișnuită. Pentru a primi această rată de impozitare favorabilă, trebuie să îndepliniți cerințele deținere stabilite de IRS.
• Plătiți impozite pe dividende în anul în care le primiți, chiar dacă le reinvestiți. Dacă aveți un plan de reinvestire a dividendelor (PICATURĂ) - iar dividendele dvs. sunt utilizate pentru a cumpăra automat mai multe acțiuni ale unei companii - veți plăti în continuare impozite pe dividende, chiar dacă nu ați ajuns direct cu numerar în contul dvs.

Impozite pe dobândă

Când primiți dobânzi dintr-un cont bancar sau o obligațiune, acest lucru este considerat, de obicei, venituri regulate. Dobânda se adaugă la venitul dvs. obișnuit și plătiți impozite la rata de impozitare marginală.

Obligațiuni municipale sunt principala excepție de la impozitele pe investițiile care poartă dobânzi. Dacă investiți în obligațiuni de stat și locale, în general nu plătiți impozite federale pe venit. Deși plătiți impozite federale pe trezorerie, nu va trebui să plătiți un impozit pe venitul statului pe dobânzile obținute pe titlurile de trezorerie.

Impozite pe fonduri mutuale

Taxele investițiilor devin puțin mai complicate atunci când sunt implicate fonduri mutuale.

• Pentru că a fond reciproc este o colecție de investiții, ați putea ajunge cu un factură fiscală pe baza a ceea ce se întâmplă în interiorul fondului mutual. De exemplu, dividendele primite din acțiuni deținute în fond sau dobânzile din obligațiunile deținute în fond vor fi impozitate ca câștiguri. Încă o dată, chiar dacă dobânda sau dividendele sunt folosite pentru a cumpăra mai multe acțiuni ale fondului mutual, va trebui totuși să plătiți impozitele corespunzătoare pe acel venit din investiții.
• Atunci când activele sunt vândute în cadrul unui fond mutual și se realizează un câștig, acționarii fondului mutual ajung să plătească impozite pe aceste câștiguri. Un fond mutual cu o cifră de afaceri mare poate însemna o factură fiscală mai mare pentru acționari, mai ales dacă deținerile sunt în fond mai puțin de un an.
• În cele din urmă, atunci când vindeți acțiunile fondului mutual, veți plăti impozite pentru orice câștiguri pe care le obțineți, în funcție de faptul că acestea sunt pe termen scurt sau pe termen lung. Trebuie să fiți conștienți de ceea ce se întâmplă în cadrul fondului mutual, precum și de aprecierea capitalului pe care îl experimentează acțiunile dvs.

Impozite pe investiții într-un cont de pensionare 

Ce se întâmplă, totuși, dacă vă țineți investiții într-un cont de pensionare ca un 401 (k)? Aici, impozitarea este puțin diferită în funcție de tipul de cont de pensionare pe care îl aveți.

• În general, nu sunteți taxat atunci când cumpărați și vindeți active din contul dvs. de pensionare. De exemplu, dacă vindeți acțiuni ale unui fond de acțiuni și folosiți câștigurile pentru a cumpăra acțiuni ale unui fond de obligațiuni pe măsură ce vă reechilibrați portofoliul de pensii, nu va trebui să plătiți impozite pentru anul în care ați vândut.
• Unii investitori aleg să dețină Titluri de trezorerie în conturile lor de pensionare, păstrând în același timp obligațiuni municipale (care nu suportă impozite federale pe venit) în conturi impozabile.
• Cu toate acestea, asta nu înseamnă că nu veți plăti impozite pentru investiție într-un 401 (k) sau o altă pensionare la un moment dat.
• Cand tu investește într-un tradițional 401 (k) sau IRA, utilizați dolari înainte de impozitare, primind astăzi un beneficiu fiscal. În timpul pensionării, trebuie să plătiți impozite pentru retragerile dvs. Deci, deși nu trebuie să plătiți impozite pe câștiguri de capital atunci când efectuați tranzacții la pensionare contul dvs., veți ajunge să plătiți impozite la rata de impozitare obișnuită atunci când retrageți bani din cont.

Impozite pe conturile Roth

Dacă decideți să investiți folosind un Roth IRA sau Roth 401 (k), nu plătiți taxe atunci când vă retrageți. În schimb, faceți contribuții cu dolari după impozitare, ceea ce înseamnă că nu obțineți niciun beneficiu fiscal astăzi. Cu toate acestea, avantajul este că investițiile dvs. cresc fără taxe și nu trebuie să plătiți impozite pe câștiguri.

Impozite pe vânzarea unei case

Cand tu vinde-ți casa pentru un câștig, este de așteptat să plătiți un impozit pe investiții. Cu toate acestea, puteți reduce suma câștigului dvs. dacă ați făcut îmbunătățiri la domiciliu.

În plus, IRS permite o scutire asupra impozitului pe câștigurile de capital plătit pe casa dvs. Dacă sunteți singur, primele câștiguri de 250.000 USD sunt scutite de vânzarea unei reședințe principale. Dacă sunteți căsătorit, este primul câștig de 500.000 de dolari.

Pierderi fiscale și vânzări de spălare

Ce se întâmplă dacă ați înregistrat o pierdere a investiției în loc de câștig? În acest caz, puteți efectiv compensați o parte din câștigurile dvs. din investiții - sau chiar o parte din venitul dvs.

Când pierdeți bani dintr-o investiție, puteți scădea acea sumă dintr-un alt câștig de investiții și puteți reduce factura fiscală. În plus, dacă aveți mai multe pierderi din investiții decât câștiguri, le puteți deduce din venitul dvs. impozabil.

Cu toate acestea, trebuie să fii conștient de IRS regula de vânzare a spălării. Singurul mod în care puteți deduce pierderile de capital este dacă nu cumpărați din nou aceeași investiție în termen de 30 de zile.

Linia de fund

Nu uitați că trebuie să plătiți impozite pe investiții. Salvați formularele pe care le primiți de la brokeri și acordați atenție legilor. Dacă nu sunteți sigur, discutați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă ajuta să vă asigurați că calculați impozitul corect pe veniturile dvs. din investiții.