Ma maioria dos pais deseja nomear seus filhos como beneficiários de suas contas fiduciárias e / ou de aposentadoria. Crianças sem experiência financeira muitas vezes não são maduras o suficiente para lidar com grandes quantias de dinheiro que lhes são deixadas, e por lei - menores não podem administrar uma herança sem que um adulto administre os bens até que atinjam a maioridade em seu estado, de qualquer forma.
É melhor escolher alguém com mais de 18 anos (ou 21, dependendo do estado em que o menor vive) para tornar-se o administrador profissional da herança do seu menor até que ele tenha idade suficiente para administrá-la si mesmos.
Se um menor for nomeado beneficiário e receber propriedade ou dinheiro, o menor não terá autoridade para assumir o controle dessa propriedade ou das finanças até que ele ou ela atinja a idade de 18 ou 21 (dependendo das leis do menor Estado). Os menores não podem entrar legalmente em qualquer contrato ou receber propriedade até que sejam adultos.
Os detalhes exatos sobre o que acontece com a herança também dependem das leis do estado onde o menor mora, bem como do valor da herança.
Regras sobre menores de contas individuais de aposentadoria de beneficiários (IRA)
Existem regras especiais envolvidas para nomear um menor como beneficiário de um IRA. Se o dinheiro for deixado para um menor, ele ou ela precisará configurar um IRA de beneficiário em seu nome com um custodiante maior de 18 anos.
O guardião de um IRA é como um administrador. O custodiante é então responsável pelas retiradas do IRA ao menor.
A instituição financeira que possui o IRA provavelmente permitirá que o menor escolha quem ele ou ela deseja como seu guardião. Se você não quiser deixar que seu filho menor escolha seu próprio guardião em uma herança do IRA, nomeie o guardião em seu documento de beneficiário agora.
Não existe nenhuma lei legal que obrigue a instituição financeira a honrar o pedido do custodiante, as chances são boas de que o faça de qualquer maneira apenas porque você indicou na papelada.
Herança abaixo de $ 20.000
Se um menor receber uma propriedade ou dinheiro avaliado em $ 20.000 ou menos, muitas leis estaduais permitirão que um adulto solicite a herança do menor para ser pago em uma conta em nome de menores de acordo com a Lei de Presentes Uniformes para Menores (UGMA) ou a Lei de Transferências Uniformes para Menores (UTMA). O adulto é geralmente o avô, tia ou tio do menor.
Em alguns estados, o dinheiro pode ser deixado para um menor em uma conta 529 em nome do menor.
Herança acima de $ 20.000
Se o estado em que o menor reside não permite que o dinheiro da herança ou propriedade seja colocado em contas UTMA, UGMA ou 529, ou se o valor da herança é maior que $ 20.000 - então, uma tutela deve ser estabelecida para o menor por meio do tribunal sistema.
- Sucessões - se uma herança foi deixada para um menor e um espólio de sucessões foi aberto; em seguida, o executor do espólio deve apresentar uma petição de nomeação de tutela em nome do menor.
- Apólices de seguro de vida ou contas de aposentadoria - para as heranças que não têm herança, um adulto pode entrar com um pedido de nomeação de tutela em nome do menor. O adulto para entrar com a petição é normalmente uma tia, tio ou avô da criança.
Deixe o juiz decidir
Um juiz decidirá quem nomear como tutor do menor, através de uma audiência em que todas as partes interessadas têm a oportunidade de testemunhar quanto a que eles acreditam que deve ser nomeado como tutela da herança do menor até que a criança atinja a idade de 18 ou 21 anos, dependendo do estado em que vive em. Se a criança tiver mais de 12 ou 13 anos, ela também terá uma palavra a dizer.
Estas informações não têm como objetivo substituir conselhos fiscais, jurídicos ou de planejamento de investimentos específicos e individualizados. Sugerimos que você discuta suas questões jurídicas específicas com seu advogado.