TMorte doente nos separe. Quando um casal se junta ao sagrado matrimônio, muitas novas descobertas os aguardam. Quando se trata de suas finanças, há potencial para alguns benefícios adicionais: contas correntes conjuntas para manutenção de registros consolidados, situação de declaração de impostos conjunta e, por último; a capacidade de contribuir para que um cônjuge não trabalhador contribua para seu IRA. Ahhhh... o casamento não é uma felicidade? Existem regras e restrições especiais que se aplicam a contribuições do cônjuge para IRAs isso também deve ser considerado ao selecionar um IRA para sua família. Aqui, examinamos algumas dessas regras para ajudá-lo a tomar uma decisão informada sobre sua conta IRA.
Isenção de responsabilidade: Por mais tentador que pareça, eu não sugeriria que um jovem casal fugisse apenas para ter acesso a um IRA conjugal 🙂
Regras para contribuições conjugais.
Existem algumas regras básicas a serem consideradas se você fará contribuições para o IRA de seu cônjuge. Para o ano em que você está fazendo contribuições, você deve atender aos seguintes critérios:
- Casado com seu cônjuge no final do ano fiscal.
- O cônjuge obteve rendimento tributável do ano fiscal.
- Apresentar uma declaração de imposto de renda federal conjunta.
- O seu rendimento tributável deve ser inferior ao do proprietário do IRA.
Também é importante lembrar que os limites de contribuição estão sujeitos a alterações, portanto, é importante permanecer atualizado com os limites fiscais do IRS em relação às contribuições máximas que você e seu cônjuge podem fazer para um IRA cada ano.
Contribuições cônjuges de IRA
A fim de contribuir para um IRA, você deve ter renda tributável. Isso inclui salários, comissões, bônus e renda de trabalho autônomo. Isso geralmente excluiria as contribuições feitas a um IRA de um cônjuge que não trabalha, no entanto, esse não é o caso. As contribuições do cônjuge podem ser feitas a um IRA estabelecido por um cônjuge usando a renda de compensação do cônjuge que trabalha. Isso pode ser benéfico para pais que ficam em casa ou cônjuges que não trabalham e desejam contribuir para as economias de aposentadoria. Em 2010, os limites de contribuição para o cônjuge não trabalhador com menos de 50 anos era de $ 5.000 para o ano fiscal. Isso além dos US $ 5.000 que seu cônjuge trabalhador poderia contribuir, totalizando US $ 10.000 em economias possíveis. Se você tem 50 anos de idade ou mais, pode contribuir com US $ 1.000 adicionais por ano em contribuições de atualização.
Tributação de contribuições cônjuges de IRA
As contribuições do cônjuge são tributadas da mesma forma que as contribuições do proprietário. Isso dependerá do tipo de conta IRA para a qual você está contribuindo. Com um IRA tradicional, todas ou a maioria de suas contribuições podem ser consideradas uma dedução de imposto se você atender a certos requisitos de renda. Embora seja um grande benefício fiscal na hora da contribuição, é importante lembrar que as distribuições do IRA tradicional estarão sujeitas a tributação. As contribuições feitas a um Roth IRA não são consideradas dedutíveis de impostos e estarão sujeitas ao imposto de renda quando você apresentar sua declaração de imposto de renda federal. Embora os benefícios fiscais não sejam obtidos imediatamente, você não terá que pagar mais impostos quando fizer distribuições qualificadas.
Como você pode ver, há vários fatores a serem considerados antes de decidir qual tipo de IRA é certo para você e sua família. Assim que a decisão for tomada, tenha certeza de que você e seu cônjuge estão tomando as medidas necessárias para garantir uma aposentadoria financeiramente segura. E se você não disse ao seu outro significativo que o ama há algum tempo, esta é sua chance 🙂
Estas informações não têm como objetivo substituir conselhos fiscais, jurídicos ou de planejamento de investimentos específicos e individualizados. Sugerimos que você discuta suas questões fiscais específicas com um consultor fiscal qualificado.