Roth IRA kontra plan 401(k)

Czy powinieneś mieć plan Roth IRA lub 401(k)? Oba plany mi się podobają, ale z różnych powodów. To dlatego, że te dwa plany bardzo się od siebie różnią.

Z tego powodu powinieneś spróbować mieć oba plany w tym samym czasie, jeśli masz taką możliwość. Każdy spełnia inną potrzebę, a nawet możliwe, że później złożysz jeden w drugi.

Porozmawiajmy o dwóch planach, Roth IRA w 401(k) i omówmy korzyści każdego z nich, a także ważne różnice.

Roth IRA – jak to działa i jak pomaga

Korzyści Roth IRA

Dystrybucje wolne od podatku.

Główną zaletą Roth IRA jest to, że możesz pobierać wypłaty z planu emerytalnego, które będą całkowicie wolne od podatku. To bardzo różni się od innych planów emerytalnych chronionych przez podatki, takich jak tradycyjne plany IRA i 401(k), które są tylko podatek odroczony.

To duże wyróżnienie. W przypadku większości planów emerytalnych ulgi podatkowe są w całości na froncie. Ale kiedy przejdziesz na emeryturę i zaczniesz pobierać wypłaty, te wypłaty będą musiały zostać dodane do twojego dochodu i opodatkowane według zwykłych stawek podatku dochodowego.

Dystrybucje nie będą wliczane do podlegania opodatkowaniu z Ubezpieczeń Społecznych.

Ponieważ wypłaty z Roth IRA nie podlegają opodatkowaniu, nie będą one wliczane do dochodu przy określaniu procentu dochodu z Ubezpieczeń Społecznych, który będzie podlegał opodatkowaniu.

Brak wymogu RMD.

Plany Roth IRA nie podlegają IRS wymagane zasady minimalnej dystrybucji (RMD).

Zasady te wymagają, abyś zaczął pobierać wypłaty z planu emerytalnego począwszy od wieku 70 ½. Jesteś zobowiązany do wycofania procentu planu, który jest oparty na pozostałej średniej długości życia w każdym roku przejścia na emeryturę, po osiągnięciu tego wieku.

Ale Roth IRA nie podlegają wymogom RMD, więc możesz dosłownie pozwolić, aby Twój plan rozwijał się przez resztę życia. Ma to dwie główne zalety:

1. Pozwala zmaksymalizować ilość pieniędzy, które będziesz mieć w swojej posiadłości, aby przekazać ją swoim spadkobiercom, oraz
2. To znacznie zmniejsza prawdopodobieństwo, że przeżyjesz swoje pieniądze.

Druga kwestia to poważny problem większości emerytów. Ponieważ ludzie obecnie rutynowo dożywają lat 80. i 90., możliwość przeżycia swoich pieniędzy jest prawdziwym problemem. RMD zmusza Cię do korzystania z aktywów emerytalnych.

Ale możesz zostawić pieniądze w swoim Roth IRA do późniejszych lat swojego życia, kiedy inne aktywa zostaną wyczerpane. W ten sposób Roth IRA może funkcjonować jako doskonałe źródło dochodu z późnej emerytury.

Samodzielne inwestowanie.

Podobnie jak w przypadku każdego konta IRA, możesz wybrać zarówno powiernika planu, jak i inwestycje przechowywane na Twoim koncie. Daje to pełną swobodę wyboru platformy inwestycyjnej, która najbardziej Ci odpowiada, a następnie rozwijania własnych alokacji portfela.

Możesz inwestować w akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, fundusze ETF, fundusze inwestycyjne w nieruchomości (REITS), kontrakty terminowe i opcje, a nawet konta zarządzane, takie jak robo-doradcy.

Roth Finansowanie IRA

Możesz wpłacić do 6000 USD rocznie na Roth IRA lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej (na lata 2020 i 2021). Jedną z wad jest stosunkowo niska stawka składki. W rzeczywistości jest to mniej niż jedna trzecia wielkości dopuszczalnych rocznych składek, które możesz wnieść w planie 401(k).

Ale jest jeszcze inna opcja, którą możesz sfinansować Roth IRA, a to zrobić: Konwersja Roth IRA. Omówimy ten temat specjalnie pod koniec tego postu.

Wystarczy powiedzieć, że konwersja Roth IRA to prawdziwa okazja, aby włożyć do planu poważne pieniądze.

Ulgi podatkowe Roth IRA

Największą wadą robienia Roth IRA jest to, że składki, które wnosisz do planu, nie podlegają odliczeniu od podatku. Mimo że Roth IRA działa na ogół w taki sam sposób, jak tradycyjna IRA, jest to jedna z największych różnic między nimi. W przypadku tradycyjnego IRA składki zazwyczaj można odliczyć od podatku, co jest jedną z głównych korzyści.

Składki Roth IRA nigdy nie podlegają odliczeniu od podatku, ale dobrą wiadomością jest to, że jest to duży powód, dla którego wypłaty mogą być zwolnione z podatku. Dla większości osób rezygnacja z ulgi podatkowej na składki będzie niewielką ceną za dochód wolny od podatku na emeryturze.

Ale podobnie jak w przypadku tradycyjnej IRA, dochód z inwestycji, który zarabiasz w Roth IRA, jest również odroczony od podatku. To może być trochę mylące. W sumie, podatek odroczony oznacza, że ​​podatki będą należne i płatne w późniejszym terminie, prawda?

W rzeczywistości jest to częściowo prawdą w przypadku Roth IRA. Dystrybucje Roth IRA stają się wolne od podatku, jeśli masz co najmniej 59 ½ roku i uczestniczysz w Roth IRA przez co najmniej pięć lat. Jeśli jednak pobierzesz wypłaty ze swojego planu przed tymi zdarzeniami, będziesz musiał zapłacić zwykły podatek dochodowy od kwoty wypłaty, która reprezentuje dochody z inwestycji.

Podobnie jak w przypadku naszych planów emerytalnych, wczesne wypłaty również podlegają karze w wysokości 10% za wcześniejszą wypłatę.

Oto kolejne ważne rozróżnienie… myślenie, że dochody z inwestycji wycofane przedwcześnie podlegają opodatkowaniu, wycofanie twoich składek nie jest. Działa to dobrze w przypadku Roth IRA, ponieważ mają one specjalne wyróżnienie umożliwiające najpierw wypłatę swojego składki – które można pobrać bez podatku – przed wycofaniem części, która reprezentuje Twoją inwestycję dochód.

To jest powód, dla którego niektórzy blogerzy finansowi zalecają używanie Roth IRA jako funduszu awaryjnego. Możesz zatrzymać zainwestowane pieniądze w planie, ale wycofać swoje składki bez tworzenia zobowiązania podatkowego.

Roth IRA Limity dochodów

Tradycyjne IRA mają limity dochodów, które ograniczają możliwość odliczenia podatku swoich wkładów. Jeśli Ty lub Twój współmałżonek jesteś objęty planem emerytalnym sponsorowanym przez pracodawcę, a Twoje dochody przekraczają określony próg, składki na tradycyjne IRA nie będą podlegały odliczeniu od podatku. Jednak nadal będziesz mógł dokonać wpłaty. Jest to określane jako niepodlegająca odliczeniu składka IRA.

Roth IRA mają również limity dochodów. Jeśli jednak przekroczysz te limity, nie będziesz mógł w ogóle dokonać wpłaty Roth IRA.

W przypadku zeznania podatkowego w 2020 r. limity dochodu Roth IRA wyglądają następująco:

• Żonaty składający wniosek wspólnie lub kwalifikująca się wdowa (er) – dozwolone do dochodu w wysokości 196 000 USD, częściowo dozwolone od 196 000 USD do 206 000 USD, po czym nie jest dozwolony żaden wkład.
• Żonaty składane osobno – częściowa składka od dochodu do 10 000 USD, po której składka nie jest dozwolona.
• Osoba samotna, osoba prowadząca gospodarstwo domowe lub żonaty/żonaty składa osobne dokumenty ORAZ nie mieszkałaś ze współmałżonkiem przez cały rok – dozwolone do dochodu w wysokości 124 000 USD, dozwolone częściowe od 124 000 USD do 139 000 USD, po czym nie jest dozwolony.

W przypadku zeznania podatkowego w 2021 r. limity dochodu Roth IRA wyglądają następująco:

• Żonaty składający wniosek wspólnie lub kwalifikująca się wdowa (er) – dozwolone do dochodu w wysokości 198 000 USD, częściowo dozwolone od 198 000 USD do 208 000 USD, po którym nie można wpłacać składek.
• Żonaty składane osobno – częściowa składka od dochodu do 10 000 USD, po której składka nie jest dozwolona.
• Osoba samotna, osoba prowadząca gospodarstwo domowe lub żonaty/żonaty składa osobne dokumenty ORAZ nie mieszkałaś ze współmałżonkiem przez cały rok – dozwolone do dochodu w wysokości 125 000 USD, częściowo dozwolone od 125 000 USD do 140 000 USD, po czym nie ma wkładu dozwolony.

Upraszczam tutaj wymagania dotyczące dochodu. Według IRS Twój dochód zależy od Twojego zmodyfikowany skorygowany dochód brutto lub MAGI. Dokładnie to, czym jest MAGI, jest nieco skomplikowane. Możesz odwołać się do Definicja IRS za dokładnie to, co to jest.

Limity dochodu Roth IRA różnią się od tradycyjnych limitów dochodu IRA pod jednym ważnym względem. Możesz wpłacić składkę Roth IRA, do dozwolonego limitu dochodu, nawet jeśli jesteś objęty planem emerytalnym sponsorowanym przez pracodawcę.

401(k) – jak to działa i jak pomaga

401(k) Korzyści

Wysokie limity składek.

Największą korzyścią z planu 401(k) jest kwota, jaką możesz wnieść do planu. W 2021 r. możesz wpłacić do 19 500 USD lub 26 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Jest to znacznie bardziej hojne niż limity 6 000 $ / 7 000 $ zarówno dla tradycyjnej, jak i Roth IRA.

Dopasowanie wkładu pracodawcy.

Pracodawcy często dopasowują 50% do 100% własnych składek, aż do określonego procentu składek. Na przykład pracodawca może wpłacić składkę wyrównawczą w wysokości 60% od Twojej składki w wysokości do 10% wynagrodzenia. Połączenie tych dwóch składek pozwoli Ci co roku wpłacać 16% do planu.

Składki dopasowane do pracodawcy podlegają wymagania dotyczące nabywania uprawnień, co oznacza, że ​​Twoja własność meczu jest rozłożona na kilka lat. Być może będziesz musiał być zatrudniony w firmie przez co najmniej pięć lat, zanim będziesz w 100% uprawniony do dopasowania pracodawcy.

Bardzo wysokie sumy składek.

Przynajmniej teoretycznie połączenie Twoich własnych składek oraz dopasowanie pracodawcy może być tak wysokie, jak 57 000 USD lub 63 500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej w 2020 roku oraz58 000 USD lub 64 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej na rok 2021. I oczywiście suma składek nie może przekroczyć 100% zarobionego dochodu.

401(k) Finansowanie

Jedną z największych zalet planu 401(k) jest to, że jest on sponsorowany przez pracodawcę, a składki na ten plan pochodzą bezpośrednio z wypłaty. Co oznacza, że ​​cały proces przebiega automatycznie. Nie ma potrzeby robienia żadnych obliczeń, wypisywania czeku czy przelewu online do brokera.

Ponadto plany 401(k) są utrzymywane przez powiernika, który został wyznaczony przez twojego pracodawcę. Oznacza to, że wszystkie funkcje administracyjne i zarządzanie kontem są obsługiwane przez tego powiernika.

Minusem kontroli powiernika przez pracodawcę jest to, że możesz nie być w pełni usatysfakcjonowany ani powiernikiem, ani oferowanymi opcjami inwestycyjnymi. Ponadto niektórzy powiernicy pobierają znacznie wyższe opłaty niż te, które można by znaleźć, gdybyś wybrał własną platformę inwestycyjną.

Podczas gdy niektórzy pracodawcy wybierają dużych brokerów inwestycyjnych jako powierników, oferujących nieograniczone możliwości inwestycyjne, większość ma bardziej ograniczone opcje. Na przykład, jeśli Twój plan jest utrzymywany przez rodzinę funduszy inwestycyjnych, Twoje wybory inwestycyjne będą ograniczone do funduszy oferowanych przez firmę.

Niektóre inne plany działają z bardzo ograniczoną liczbą funduszy. Mogą na przykład posiadać amerykański fundusz wzrostu, fundusz międzynarodowy, fundusz rynków wschodzących, fundusz obligacji i fundusz rynku pieniężnego. Ale nie będziesz mógł inwestować w pojedyncze akcje, inne fundusze inwestycyjne lub mniej tradycyjne inwestycje, takie jak REITS lub fundusze sektorowe.

401(k) Korzyści podatkowe

Oprócz faktu, że 401(k) pozwala na dokonywanie bardzo dużych składek, nie ma limitów dochodu, które ograniczają te składki. Oznacza to, że 19 500 USD lub 26 000 USD, które wpłacisz do planu, bezpośrednio zmniejszy Twoje dochody, zmniejszając Twoje zobowiązanie podatkowe. Tymczasem pracodawca dopasowujący składki w ogóle nie wpłynie na Twoje zobowiązanie podatkowe.

Dochód z inwestycji w Twoim planie gromadzi się na podstawie podatku odroczonego. Możesz zacząć pobierać wypłaty z planu w wieku 59 ½. W tym czasie będziesz musiał zacząć płacić zwykły podatek dochodowy od tych wypłat (to wraca do podatek odroczony vs. wydanie wolne od podatku).

Jeśli podejmiesz wypłaty przed osiągnięciem tego wieku, będziesz musiał nie tylko zapłacić zwykły podatek dochodowy od wypłat, ale także 10% karę za wcześniejszą wypłatę.

Niektóre plany 401(k) oferują przepis Roth 401(k) – problem rozwiązany!

W ostatnich latach jest to rosnący trend. IRS pozwala pracodawcom zapewnić Roth 401 (k) w ramach planu 401 (k) i możesz wnieść wkład do obu, o ile łączne składki nie przekraczają maksymalnej kwoty 18 000 USD / 24, 00 401 (k).

To znaczy, możesz wpłacić do 19 500 $ / 26 000 $ na Roth 401 (k)lub przydziel sumę między porcje zwykłą i Roth.

Pracodawca oferujący plan 401 (k) z Roth 401 (k) oddzieli plany, dając ci oba plany, w których możesz podzielić swoje składki między dwa.

Dopasowanie pracodawcy może być również dostępne na Roth 401(k). Jednak w celu zachowania aspektu dystrybucji wolnej od podatku w Roth 401 (k), dopasowane składki pracodawcy nie mogą przejść do samego Roth 401 (k). Zamiast tego, dopasowanie pracodawcy jest umieszczane w twoim regularnym planie 401(k). Oznacza to, że jeśli masz Roth 401(k), będziesz mieć również regularny plan 401(k), nawet jeśli wyznaczysz wszystkie swoje składki na część Roth.

Połączenie 401(k)/Roth 401(k) daje wiele korzyści wynikających z posiadania obu planów jednocześnie. Ponieważ jednak Roth 401(k) nadal jest 401(k), nadal będziesz ograniczony do wyboru powiernika przez pracodawcę, a także opcji dostępnych w ramach planu.

RMD DOTYCZĄ planów Roth 401(k). Pamiętasz, jak powiedziałem, że Roth IRA nie podlegają przepisom RMD? Nie dotyczy to planów Roth 401(k). Podlegają RMD, począwszy od wieku 70 ½. To jeden z powodów, dla których chociaż Roth 401(k) jest dobrą korzyścią, nie jest tak dobry jak posiadanie Roth IRA.

Nie musisz dokonywać wyboru – zwykle możesz mieć oba – i dlaczego powinieneś

Ciągle możesz przyczynić się do Roth IRA, nawet jeśli masz 401(k)/Roth 401(k), o ile mieścisz się w granicach dochodu, aby wpłacić składkę Roth IRA. Oznacza to, że możesz wpłacić do 19 500 USD/26 000 USD na konto 401(k)/Roth 401(k), plus 6000 USD/7000 USD na Roth IRA.

Będzie to duża zaleta, jeśli z jakiegokolwiek powodu nie będziesz zadowolony ze swojego planu 401(k), zwłaszcza jeśli nie jesteś zadowolony z ograniczonego zakresu oferowanych opcji inwestycyjnych.

Możesz nadal wpłacać składki do swojego planu 401(k), aby skorzystać z wysokich limitów składek, jednocześnie wpłacając pieniądze do Roth IRA, gdzie będzie on sam.

Jeśli twój plan 401 (k) oferuje również Roth 401 (k), będziesz mógł załadować pieniądze Roth, dodając również Roth IRA do miksu. Załóżmy na przykład, że decydujesz się przeznaczyć 9750 USD z 19500 USD rocznej składki 401(k) na część Roth 401(k). Jeśli masz również Roth IRA i wpłacisz 6000 USD, otrzymasz całkowity wkład Roth w wysokości 15 750 USD rocznie.

Jeśli przyczyniasz się zarówno do 401 (k), jak i Roth IRA, nie przekraczaj całkowitych limitów składek planu emerytalnego dla wszystkich planów łącznie. Są to 57 000 USD (lub 63 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) na 2020 r. i 58 000 USD (lub 64 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) na 2021 r.

Ale jest jeszcze jedna opcja.

To konwersja Roth IRA. To smutny fakt, że dzisiejsi pracownicy prawdopodobnie wykonują kilka prac w ciągu swojego życia zawodowego. Przeciętny pracownik może wykonywać sześć, siedem lub osiem różnych prac przed przejściem na emeryturę. Jeśli każda z tych prac obejmuje również plan 401(k), będziesz musiał zdecydować, co zrobić z tym planem po opuszczeniu pracodawcy.

Konwersja Roth IRA

Po prostu omówię tutaj podstawy tego procesu. Możesz uzyskać bardziej szczegółowe wyjaśnienie na my Konwersja Roth IRA artykuł.

Ale oto podstawy…

Po odejściu z pracodawcy będziesz mieć plan 401(k), do którego już nie wpłacasz. Zwykle masz jedną z trzech możliwości, co z tym zrobić:

1. Zostaw pieniądze w planie,
2. Dokonaj podziału środków z planu, co będzie wymagało opłacenia podatków od rozdzielanej kwoty lub
3. Przenieś plan na inny plan emerytalny.

#3 ma również trzy opcje:

1. Wrzuć środki do planu 401(k) nowego pracodawcy,
2. Wrzuć środki na samodzielnie kierowane tradycyjne konto IRA lub
3. Wykonaj konwersję Roth IRA.

Kiedy przeprowadzasz konwersję Roth IRA, bierzesz swój plan 401(k) – który może mieć bardzo duże saldo – i przenosisz go na plan Roth IRA. Kiedy to zrobisz, będziesz musiał zapłacić zwykły podatek dochodowy – ale nie 10% kary za wcześniejszą wypłatę – od kwoty, która jest przeliczana na Roth IRA.

Gdy pieniądze znajdą się w Roth IRA, będą gromadzić zyski z inwestycji na podstawie podatku odroczonego. Jeśli nie przyjmujesz wypłat z Roth IRA, dopóki nie ukończysz co najmniej 59 ½ roku, a co najmniej pięć lat minął od daty roku konwersji, będziesz mógł skorzystać z tych wypłat bez podatku.

Innymi słowy, będziesz mógł przekonwertować stary plan pracodawcy 401(k) na Roth IRA i cieszyć się tymi samymi korzyściami, co z Roth IRA finansowanej z regularnych składek.

Jest to popularny sposób na przeniesienie dużych kwot pieniędzy do Roth IRA i każdego roku robią to miliony ludzi.

Więc to jest długa i krótka relacja Roth IRA vs. plan 401(k). Te dwa plany różnią się od siebie. Ale gdy są używane razem, mogą zapewnić skuteczną strategię przejścia na emeryturę.

Jeśli jesteś gotowy zainwestować w Roth IRA, oto najlepsze miejsca do otwarcia Roth IRA.