Dla tych z was, którzy przechodzą na emeryturę i mają to szczęście, że są objęci planem emerytalnym o zdefiniowanym świadczeniu, jedną z decyzji, którą powinniście podjąć można napotkać, czy przyjąć świadczenie jako serię miesięcznych płatności (renta dożywotnia), czy też w formie wypłaty ryczałtowej.
Niektórzy z Was, którzy wcześniej pracowali u pracodawcy z planem emerytalnym, również mogą stanąć przed podobną decyzją. Wiele firm będzie okresowo prosić byłych pracowników o wykupienie emerytury. Albo renta będzie administrowana przez stronę trzecią, taką jak firma ubezpieczeniowalub byli pracownicy zostaną poproszeni o natychmiastowe pobranie ryczałtu. Należy pamiętać, że po wprowadzeniu pewnych zmian w sposobie obliczania wypłat począwszy od 2017 r., wykupy te mogą stać się mniej powszechne.
Omawiając opcję ryczałtu w tym artykule, zakładamy, że ryczałt zostanie przeniesiony na konto IRA w celu zachowania charakteru odroczonego podatku.
Ryczałt vs. Renta
Niezależnie od tego, czy przechodzisz na emeryturę, czy rozważasz ofertę wykupu, kwestia tego, czy przyjąć świadczenie w formie renty czy ryczałtu, może być skomplikowana.
Niektóre z czynników, które należy wziąć pod uwagę przy podejmowaniu tej decyzji, obejmują:
-
Jakie masz inne aktywa emerytalne?
- 401(k) i podobne plany emerytalne
- Inwestycje podlegające opodatkowaniu
- Zainteresowanie biznesem
- Będziesz uprawniony do ubezpieczenia społecznego?
- Czy jesteś objęty inną emeryturą?
- Czy płatności z tej emerytury będą obejmowały potencjalny wzrost kosztów utrzymania w przypadku annuityzacji? Uwaga: Jest to rzadkie w przypadku emerytury od pracodawcy z sektora prywatnego i częściej w przypadku emerytury z sektora publicznego.
- Czy czujesz się komfortowo zarządzając ryczałtem i/lub współpracujesz z doradcą finansowym, któremu ufasz?
- Jaka jest Twoja obecna sytuacja podatkowa i jakie są Twoje oczekiwania na przyszłość?
Czynniki sprzyjające rentie
Strumień płatności dożywotnich może zapewnić bufor przed przyszłymi spadkami na giełdzie. Wypłaty emerytur są obowiązkiem twojego pracodawcy. Jeśli firma sektora prywatnego nie wywiąże się z tego zobowiązania, może zostać doprowadzona do bankructwa.
Jeśli czujesz się niekomfortowo inwestując w dystrybucję ryczałtową na własną rękę, renta może być lepszą alternatywą. Jeśli już współpracujesz z zaufanym doradcą finansowym, ryczałt może być dobrym rozwiązaniem. Jednak wielu doradców finansowych szuka okazji, aby „zaczepić” klientów w kolejce do dużego odnowienia planu emerytalnego.
Niektórzy z tych doradców są znakomici i naprawdę stawiają interesy swoich klientów na pierwszym miejscu. Istnieją inne przypadki drapieżnych rolowań, w których pozbawieni skrupułów doradcy finansowi umieszczają swoich klientów w bardzo wątpliwych inwestycjach. Miejmy nadzieję, że nowe zasady powiernicze Departamentu Pracy ograniczą większość tych wątpliwych prolongacji.
Wybranie opcji renty może mieć sens, jeśli masz spore oszczędności składające się z innych kont emerytalnych, takich jak 401 (k), IRA i inne. Renta może być postrzegana jako kolejna forma dywersyfikacji. Miesięczne płatności są czasami liczone jako inna forma stałego dochodu przez niektórych doradców finansowych. Dzięki temu możesz przeznaczyć większą część swojego portfela na akcje na emeryturze i nadal utrzymywać poziom ryzyka spadków na odpowiednim poziomie.
Czynniki przemawiające przeciwko opcji renty
Jeśli twój pracodawca był firmą z sektora prywatnego, jest mało prawdopodobne, aby istniała jakakolwiek korekta kosztów utrzymania, która potencjalnie zrównoważyłaby inflację. W zależności od ogólnej sytuacji może to być powód do unikania annuityzacji lub nie, ale jest to coś do rozważenia.
Jeśli Twój były pracodawca działa w sektorze prywatnym i popadnie w kłopoty finansowe, niektóre z Twoich płatności mogą być zagrożone. The Korporacja Gwarancji Świadczeń Emerytalnych (PBGC) jest jednostką rządową, która stanowi zabezpieczenie dla prywatnych pracodawców, którzy nie wywiązują się ze swoich zobowiązań emerytalnych. Pracodawcy ci płacą roczną składkę ubezpieczeniową na rzecz PBGC.
Istnieje jednak ograniczenie wysokości miesięcznego świadczenia, które pokryje PBGC. Jeśli byłeś osobą dobrze zarabiającą z dużym miesięcznym świadczeniem, możesz otrzymać mniejsze świadczenie w porównaniu z tym, które zarobiłeś w ramach formuły emerytalnej swojego pracodawcy.
Wypłaty emerytury nie pozwolą ci zostawić spadku, jeśli takie jest twoje życzenie. Gdy ty (i twój współmałżonek, jeśli jesteś w związku małżeńskim i wybierasz opcję wspólnego życia i renty rodzinnej) umrzesz, wypłata świadczenia zostanie wstrzymana. W przeciwieństwie do kont takich jak IRA, nie ma możliwości przekazania pieniędzy pozostawionych na koncie spadkobiercom po Twojej śmierci.
Plusy ryczałtu
Jeśli jesteś doświadczonym inwestorem lub współpracujesz z zaufanym doradcą finansowym, być może tak jest w stanie zrobić lepiej z ryczałtem przeniesionym na IRA niż poprzez zbieranie strumienia miesięcznego płatności.
Możesz pozostaw pieniądze pozostałe na koncie IRA swoim spadkobiercom nazywając ich beneficjentami. Dodatkowo masz więcej opcji, takich jak możliwość zamiany części lub całości pieniędzy na Roth IRA.
Jeśli Twoja miesięczna emerytura przekracza limit PBGC, ale pobierasz kwotę ryczałtową, nie musisz się martwić, jeśli Twój były pracodawca popadnie w kłopoty finansowe.
Ogólnie rzecz biorąc, masz większą elastyczność w zakresie planowania finansowego. Na przykład ci, którzy nadal pracują powyżej 70½ roku życia, mogą przerzucić 401 (k) swojego obecnego pracodawcy (jeśli jest to dozwolone) do IRA za pośrednictwem kwoty ryczałtowej, aby uniknąć pobierania wymaganych minimalnych wypłat z tych pieniędzy podczas pracy.
Ryczałtowe minusy
Główną wadą pobierania ryczałtu z emerytury jest to, że zainwestowane pieniądze będą podlegać wzlotom i upadkom na giełdzie.
Streszczenie
Ci z Państwa, którzy mają szczęście być objęci emeryturą o zdefiniowanym świadczeniu, mogą otrzymać tzw możliwość wyboru pomiędzy tradycyjną miesięczną rentą a płatnością ryczałtową, którą można przełożyć na IRA. Obie opcje mają wady i zalety, dlatego przy podejmowaniu decyzji dobrze jest dokładnie przeanalizować obie opcje.