Jak działają opcje na akcje dla pracowników?

Opcje na akcje pracownicze są ważną częścią wynagrodzenia dla wielu pracowników i firm. Opcje na akcje pozwalają pracownikom na zakup akcji spółki po ustalonej cenie w określonym dniu w przyszłości, podobnie jak inne formy opcje inwestowania. Jednak pracownicy nie muszą nic płacić z góry, aby uzyskać tego rodzaju odszkodowanie.

Opcje na akcje dla pracowników zachęcają pracowników do dłuższego pozostania w firmie i pracy nad poprawą kursu akcji firmy, co pomaga dostosować cele pracowników do celów inwestorów i właścicieli. Oto bliższe spojrzenie na to, jak działają opcje na akcje dla pracowników i jak pasują do strategii inwestycyjnej pracownika.

Czym są opcje na akcje dla pracowników?

Opcje na akcje pracownicze są rodzajem wynagrodzenia, jakie pracownicy mogą otrzymać prywatny i spółki publiczne. Opcje na akcje pozwalają pracownikowi na zakup akcji firmy w określonym przyszłym terminie po dokładnej przyszłej cenie. Jeśli akcje są warte więcej niż cena opcji na akcje w tym dniu, opcje na akcje można zrealizować i spieniężyć z zyskiem. Ale jeśli cena akcji spadła, opcje na akcje są bezwartościowe.

Opcje na akcje dla pracowników są dobre dla pracowników, ponieważ mogą zarabiać, gdy akcje firmy idą w górę. Jeśli firma odniesie sukces, odniesie sukces pracownik. Opcje na akcje przynoszą korzyści pracodawcy, ponieważ zwiększają lojalność i zaangażowanie pracowników oraz dają im dobry powód do ciężkiej pracy i poprawiają kurs akcji firmy.

Jednak dużym minusem opcji na akcje dla pracowników jest to, że nie zawsze są one coś warte. Jeśli cena akcji firmy spadła od czasu wystawienia opcji na akcje dla pracowników, opcje są nazywane „z pieniędzy” i są zasadniczo bezwartościowe. Podobnie jak w przypadku niektórych innych planów wynagrodzeń pracowniczych, opcje na akcje dla pracowników zazwyczaj wymagają okresu nabywania uprawnień. W przypadku nabywania uprawnień pracownik musi przebywać w firmie przez minimalny czas, aby uzyskać dostęp do opcji na akcje dla pracowników.

Ogólnie rzecz biorąc, opcje na akcje dla pracowników są często korzystne dla firmy i pracowników. To sprawia, że ​​są szeroko stosowane wśród firm na całym świecie.

Wiele największych światowych firm uwzględnia opcje na akcje jako część swoich pakietów wynagrodzeń. W niektórych przypadkach uprawnienie do opcji na akcje może być ograniczone tylko do tych, którzy są członkami zespołu zarządzającego. Ale zazwyczaj są otwarte dla wszystkich. Na przykład opcje na akcje dla pracowników Tesli są dostępne nawet dla stażystów, którzy pracują co najmniej 20 godzin tygodniowo.

Czym opcje na akcje różnią się od innych planów zakupu akcji?

Opcje na akcje pracownicze to nie to samo, co ograniczone jednostki na akcje. Ograniczone jednostki magazynowe (RSU) to rodzaj wynagrodzenia, w którym pracownik otrzymuje pełne akcje i nie musi dokonywać żadnego zakupu.

Są one droższe dla pracodawców, ale także lepsze dla pracowników. RSU zazwyczaj nabywają uprawnienia przez pewien czas. Na przykład harmonogram nabywania uprawnień Amazon RSU wynosi 5% po pierwszym roku, 15% po drugim roku i 20% co 6 miesięcy przez dwa lata.

Dzięki RSU pracownik otrzymuje wartość z akcji, niezależnie od tego, czy cena akcji rośnie, czy spada. W przypadku opcji pracowniczych na akcje pracownik zarabia tylko wtedy, gdy cena akcji wzrasta — i zyskuje tylko o kwotę wzrostu. Ograniczone jednostki akcji rzadko są bezwartościowe, podczas gdy opcje na akcje dla pracowników często nie są wartościowe.

Czytaj więcej >>> Opcje na akcje a RSU: kluczowe różnice między nimi

Plan akcjonariatu pracowniczego (ESOP) to kolejny system nagradzania akcjami. Dzięki tego typu planom wynagrodzeń w akcjach pracownicy otrzymują akcje spółki podobne do RSU. ESOP są najczęściej spotykane w mniejszych, prywatnych firmach. Pod wieloma względami plany RSU i ESOP są bardzo podobne, ponieważ pracownik otrzymuje udziały w firmie.

Dotacje na akcje to kolejny popularny plan zakupu akcji, który zazwyczaj wymaga od pracowników pracy przez pewien czas, zanim będą mogli otrzymać przydział akcji. Apple od lat słynie z tego modelu. I wreszcie niektóre firmy oferują rabaty na akcje. Na przykład GoDaddy umożliwia pracownikom kupowanie swoich akcji po 15% zdyskontowanej stawce.

Jak określić wartość opcji na akcje dla pracowników?

Podobnie jak w przypadku innych inwestycji w opcje, opcje na akcje dla pracowników są albo „w pieniądzu” lub „poza pieniądze”, w zależności od aktualnego Cena akcji. Jak wspomniano powyżej, jeśli cena akcji wzrosła od czasu wystawienia opcji, opcje są uważane za „w pieniądzu” i można je natychmiast sprzedać z zyskiem. Mogą być również realizowane w taki sposób, aby pracownik mógł zatrzymać akcje.

Jeśli masz opcje na akcje dla pracowników i nie potrzebujesz natychmiast środków, nie jest złym pomysłem trzymanie akcji firmy, jeśli uważasz, że jej cena wzrośnie. Jednakże, nie wkładaj wszystkich jajek do jednego koszyka i wkładaj zbyt dużo portfela do jednego zapasu, nawet jeśli jest to firma, w której pracujesz.

Oto przykład, który pomoże Ci lepiej zrozumieć wartość opcji na akcje dla pracowników. Załóżmy, że pracujesz w firmie i otrzymujesz opcje na 100 akcji. Kiedy opcje zostały wydane, zauważyłeś notowaną cenę 50 USD za akcję. Jest to kluczowy punkt danych, który pozwala określić, ile warte są opcje na akcje dla pracowników.

Załóżmy, że w dniu realizacji w przyszłości akcje wzrosły do ​​60 USD, co stanowi wzrost o 10 USD na akcję. To sprawi, że twoje opcje będą warte 10 $ x 100 akcji lub 1000 $. Możesz postępować zgodnie z tą samą logiką w przypadku opcji na akcje dla pracowników, aby dowiedzieć się, ile są warte.

Jak działa nabywanie uprawnień i sprzedaż?

Vesting to proces, który pozwala pracownikom na osiągnięcie korzyści w czasie. W wielu przypadkach nabywanie uprawnień przez pracowników odbywa się na przestrzeni lat. Pracownik będzie zazwyczaj okresowo uzyskiwał dostęp do części swoich opcji, z pełną wartością dostępną w dniu ostatecznego nabycia uprawnień.

Po nabyciu opcji, jeśli opcje są w pieniądzu, pracownik może wykonać opcje i albo zatrzymać akcje, co oznacza, że ​​muszą wydać pieniądze, aby je kupić, albo sprzedać je natychmiast za zysk. Jeśli kiedykolwiek handlowałeś na rynkach opcji, proces realizacji, cena wykonania i data wykonania działają podobnie.

Czytaj więcej >>> Opcje handlowe a Dyby

W jaki sposób opodatkowane są opcje na akcje pracownicze?

Opcje na akcje dla pracowników mają podobne traktowanie podatkowe jak inne inwestycje w akcje. Nie ma żadnych podatków, gdy opcje są wystawiane. Zamiast tego podatki zaczynają obowiązywać, gdy sprzedajesz akcje z zyskiem lub stratą.

Jeśli trzymasz akcje krócej niż rok, zyski są opodatkowane jako krótkoterminowy zysk kapitałowy. Jeśli masz akcje dłużej niż rok, dochody są traktowane jako długoterminowy zysk kapitałowy.

Czytaj więcej >>>Długoterminowe vs. Podatek od krótkoterminowych zysków kapitałowych

Konkluzja dotycząca opcji na akcje dla pracowników

Opcje na akcje dla pracowników to doskonały dodatek do zatrudnienia, który również utrzymuje pracowników zaangażowanych w ich pracę, dzięki czemu są scenariuszem korzystnym dla pracowników i pracodawców. Jeśli masz szczęście, że masz dostęp do opcji na akcje z pracy, zwróć szczególną uwagę na to, jak działają i śledź ceny akcji swojej firmy, aby śledzić, ile są warte Twoje opcje w czasie. Jeśli pozostaniesz ze swoim pracodawcą przez długi czas, a akcje mają się dobrze, te opcje mogą być warte więcej niż twoja pensja!

Nie ma idealnej formy wynagradzania pracowników. Niektórzy twierdzą, że ograniczone jednostki akcji lub plany zakupu akcji przez pracowników są lepsze dla pracownika, ponieważ otrzymują całą wartość akcji, a nie tylko wzrost cen akcji. Jednak nie powinieneś spieszyć się z odrzuceniem opcji na akcje dla pracowników. To kolejny sposób, w jaki Twoja firma może zrekompensować Ci ciężką pracę, którą wykonujesz każdego dnia.

Dalsza lektura:

• 7 najpopularniejszych planów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców
• Co to znaczy być nałożonym na 401(k)?
• 401(k) Opcje po odejściu z pracy