Podatki od inwestycji: przewodnik 2021 dla każdego scenariusza podatkowego

Inwestowanie może być jednym z najlepszych sposobów na budowanie bogactwa w czasie, ponieważ możesz czerpać korzyści ze składanych zwrotów. Jeśli jednak osiągniesz zysk, musisz zapłacić podatek od dochodu z inwestycji. Oto, co musisz wiedzieć o podatkach od inwestycji — i kiedy musisz je zapłacić.

Podatek od zysków kapitałowych

Za każdym razem, gdy sprzedajesz inwestycję za więcej niż ją kupiłeś, nazywa się to zyskiem. Ogólnie rzecz biorąc, musisz płacić podatki od zysków kapitałowych. IRS rozpoznaje dwa rodzaje zyski kapitałowe:

• Krótkoterminowe: To są zyski osiągnięte na inwestycje utrzymywane przez rok lub krócej. Kiedy płacisz podatek inwestycyjny od krótkoterminowych zysków kapitałowych, płacisz go według zwykłej stawki podatku dochodowego. To część twojego regularnego dochodu.
insta stories
• Długoterminowy: To są zyski na inwestycje, które posiadasz od ponad roku. Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według korzystnej stawki. Dla osób w określonych przedziałach podatkowych nie ma podatku inwestycyjnego od zysków długoterminowych.

Dowiedz się więcej o Inwestowanie efektywne podatkowo

Podatki od aktywów

Istnieją jednak pewne aktywa, których zyski nie są opodatkowane w perspektywie krótko- lub długoterminowej. Aktywa, takie jak złote monety, przedmioty kolekcjonerskie i niektóre inne aktywa, są opodatkowane według innej stawki, gdy są sprzedawane za więcej, niż zostały kupione.

Jeśli sprzedajesz swoje inwestycje za pośrednictwem brokera, większość z nich stosuje metodę „pierwsze weszło, pierwsze wyszło” obliczania podstawy kosztowej, czyli koszt używany do określenia, jak duży jest Twój zysk. Twój broker wyśle ​​formularz podatkowy pod koniec roku, wyszczególniając, ile zarobiłeś w krótkoterminowych i długoterminowych zyskach kapitałowych, abyś wiedział, od jakiej kwoty zostanie opodatkowane.

A co z podatkami od kryptowalut?

Co ciekawe, zyski z kryptowalut są podobne do innych długoterminowych i krótkoterminowych zysków kapitałowych. Musisz śledzić wartość kryptowaluty, kiedy ją kupiłeś, a następnie zapłacić podatek inwestycyjny od zysków. Jeśli jednak posiadasz kryptowalutę dłużej niż rok, możesz skorzystać z długoterminowej stopy zysków kapitałowych.

Są pewne chwile, kiedy kryptowaluty są opodatkowane w tym:

Najważniejszą rzeczą jest śledzenie wartości rynkowej krypto, kiedy zostało kupione lub sprzedane.

Dowiedz się więcej w naszym Przewodnik podatkowy dotyczący inwestycji w kryptowaluty

Podatki od dywidend

A dywidenda to wypłata z zysku firmy. To dodatkowa płatność na rzecz akcjonariuszy na podstawie posiadanych przez nich akcji. Kiedy otrzymujesz dywidendę, musisz zapłacić podatek od dochodów z inwestycji.

• Generalnie podatek od dywidend płacisz w roku, w którym je otrzymujesz. Jeśli jednak dywidendy są „kwalifikowane”, od firmy z siedzibą w Stanach Zjednoczonych lub takiej, która spełnia inne wymagania określone przez IRS, płacisz ustaloną stawkę, a nie zwykłą stawkę krańcową. Aby otrzymać tę korzystną stawkę podatku, musisz spełnić wymagania dotyczące posiadania ustalone przez IRS.
• Podatki od dywidend płacisz w roku, w którym je otrzymujesz, nawet jeśli je reinwestujesz. Jeśli masz plan reinwestycji dywidendy (KROPLÓWKA) — a Twoje dywidendy są wykorzystywane do automatycznego kupowania większej liczby akcji spółki — nadal będziesz płacić podatek od dywidend, nawet jeśli nie skończyłeś bezpośrednio z gotówką na swoim koncie.

Podatki od odsetek

Kiedy otrzymujesz odsetki z konta bankowego lub obligacji, zwykle uważa się to za regularny dochód. Odsetki są dodawane do Twoich regularnych dochodów, a podatki płacisz według krańcowej stawki podatkowej.

Obligacje komunalne stanowią główny wyjątek od podatków od oprocentowanych inwestycji. Jeśli inwestujesz w obligacje stanowe i lokalne, zazwyczaj nie płacisz podatków federalnych od dochodu. Chociaż płacisz podatki federalne od skarbowych papierów wartościowych, nie musisz płacić stanowego podatku dochodowego od odsetek uzyskanych od skarbowych papierów wartościowych.

Podatki od funduszy powierniczych

TOsie inwestycji stają się nieco bardziej skomplikowane, gdy zaangażowane są fundusze inwestycyjne.

• Ponieważ fundusz powierniczy to zbiór inwestycji, możesz skończyć na rachunek podatkowy na podstawie tego, co dzieje się w funduszu powierniczym. Na przykład dywidendy otrzymane z akcji posiadanych w funduszu lub odsetki od obligacji posiadanych w funduszu będą opodatkowane jako zyski. Ponownie, nawet jeśli odsetki lub dywidendy zostaną wykorzystane do zakupu większej liczby akcji funduszu inwestycyjnego, nadal będziesz musiał zapłacić odpowiednie podatki od tego dochodu z inwestycji.
• Kiedy aktywa są sprzedawane w ramach funduszu inwestycyjnego i osiągany jest zysk, udziałowcy funduszu powierniczego płacą podatki od tych zysków. Fundusz inwestycyjny o wysokich obrotach może oznaczać wyższy podatek dla akcjonariuszy, zwłaszcza jeśli udziały znajdują się w funduszu krócej niż rok.
• Wreszcie, kiedy sprzedajesz swoje udziały w funduszach inwestycyjnych, zapłacisz podatki od wszelkich zysków, które osiągniesz, w zależności od tego, czy są one krótkoterminowe, czy długoterminowe. Musisz być świadomy tego, co dzieje się wewnątrz funduszu inwestycyjnego, a także doceniania kapitału, którego doświadczają twoje akcje.

Podatki od inwestycji na koncie emerytalnym 

Co się jednak stanie, jeśli przytrzymasz inwestycje na koncie emerytalnym jak 401(k)? Tutaj opodatkowanie jest nieco inne w zależności od rodzaju posiadanego konta emerytalnego.

• Ogólnie, nie jesteś opodatkowany, gdy kupujesz i sprzedajesz aktywa na swoim koncie emerytalnym. Na przykład, jeśli sprzedajesz akcje funduszu akcyjnego i wykorzystujesz zyski do kupowania akcji funduszu obligacji, gdy równoważysz swój portfel emerytalny, nie będziesz musiał płacić podatków za rok, w którym sprzedałeś.
• Niektórzy inwestorzy decydują się na trzymanie Skarbowe papiery wartościowe na swoich rachunkach emerytalnych, jednocześnie trzymając obligacje komunalne (które nie wiążą się z federalnym podatkiem dochodowym) na rachunkach podlegających opodatkowaniu.
• Nie oznacza to jednak, że nie będziesz płacić podatków inwestycja w 401(k) lub inną emeryturę w pewnym momencie.
• Kiedy ty zainwestuj w tradycyjny 401(k) lub IRA, używasz dolarów przed opodatkowaniem, otrzymując dziś ulgę podatkową. Na emeryturze musisz płacić podatki od swoich wypłat. Więc chociaż nie musisz płacić podatku od zysków kapitałowych, gdy wykonujesz transakcje na emeryturze konto, w końcu płacisz podatki według zwykłej stawki podatkowej, gdy wypłacasz pieniądze z konto.

Podatki na rachunkach Roth

Jeśli zdecydujesz się zainwestować za pomocą Roth IRA lub Roth 401(k), nie płacisz podatków przy wypłacie. Zamiast tego wpłacasz składki w dolarach po opodatkowaniu, co oznacza, że ​​nie otrzymujesz dziś ulgi podatkowej. Jednak korzyścią jest to, że Twoje inwestycje rosną bez podatku i nie musisz płacić podatków od zysków.

Podatki od sprzedaży domu

Kiedy ty sprzedać swój dom do zysku, oczekuje się, że zapłacisz podatek inwestycyjny. Możesz jednak zmniejszyć wielkość swojego zysku, jeśli dokonałeś ulepszeń w domu.

Dodatkowo IRS zezwala na zwolnienie od podatku od zysków kapitałowych zapłaconego w Twoim domu. Jeśli jesteś samotny, pierwsze 250 000 dolarów zysków jest zwolnione ze sprzedaży głównego miejsca zamieszkania. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, zyskujesz pierwsze 500 000 dolarów.

Straty podatkowe i sprzedaż prania

Co się stanie, jeśli zamiast zysku odniesiesz stratę z inwestycji? W takim przypadku możesz faktycznie zrekompensować część zysków z inwestycji — a nawet część twojego dochodu.

Kiedy tracisz pieniądze na inwestycji, możesz odjąć tę kwotę od innego zysku z inwestycji i zmniejszyć rachunek podatkowy. Dodatkowo, jeśli masz więcej strat inwestycyjnych niż zysków, możesz je odliczyć od dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Musisz jednak zdawać sobie sprawę z IRS zasada sprzedaży prania. Jedynym sposobem na odliczenie strat kapitałowych jest to, że nie kupisz ponownie tej samej inwestycji w ciągu 30 dni.

Dolna linia

Nie zapominaj, że musisz płacić podatki od inwestycji. Zapisz formularze, które otrzymujesz od swoich brokerów i zwróć uwagę na przepisy. Jeśli nie masz pewności, porozmawiaj z doradcą podatkowym, aby upewnić się, że obliczasz właściwy podatek od dochodu z inwestycji.