Czasami robimy złe zakłady.
Zrób kiepski zakład w kasynie, możesz wyjść z drinkiem. Zrób zły zakład na giełdzie, możesz odejść z odliczeniem podatku dochodowego.
Jeśli to sprawiło, że powiedziałeś „huh? Co?" — ożywić się.
To jest nazwane zbieranie strat podatkowych i właśnie tego odnoszą sukcesy inwestorzy, aby zwiększyć zwrot z inwestycji.
Możesz myśleć o swoim portfelu inwestycyjnym na rynku publicznym jak o firmie. Kiedy sprzedajesz zwycięzcę, masz zysk (zyski kapitałowe). Kiedy sprzedajesz przegranego, ponosisz stratę (stratę kapitałową). Zysk kapitałowy jest kompensowany stratą kapitałową i jesteś opodatkowany od różnicy między nimi.
Na przykład, jeśli kupię akcje Wallet Hacks o wartości 10 000 USD w styczniu i sprzedam je za 20 000 USD w marcu, otrzymam 10 000 USD krótkoterminowego zysku kapitałowego. Jeśli kupiłem też 10 000 $ Bogać się powoli akcji w styczniu, ale sprzedano je za jedyne 5000 USD w grudniu, to jest 5000 USD krótkoterminowej straty kapitałowej (przepraszam kolego!).
10 000 USD zysku minus 5000 USD straty oznacza, że będę opodatkowany od 5000 USD zysku według stopy krótkoterminowych zysków kapitałowych.
Wypłacam zwycięzcę, ponieważ chcę zablokować zyski papierowe, ale chcę obniżyć obciążenie podatkowe, więc muszę znaleźć przegranego, którego mogę sprzedać, aby zrównoważyć te zyski. Boom, znalazłem dobrego kandydata i sprzedam go, aby zabezpieczyć straty.
Działa to tylko w przypadku rachunków inwestycyjnych podlegających opodatkowaniu. Konta z odroczonym podatkiem, takie jak 401(k) i konta wolne od podatku, takie jak Roth IRA, nie podlegają opodatkowaniu, gdy kupujesz i sprzedajesz papiery wartościowe, więc zbieranie nie ma żadnego efektu.
IRS i Departament Skarbu wiedzą, że ludzie to robią. Tworzą więc zasadę, że nie możesz wykorzystać straty do zrównoważenia zysków, chyba że zastosujesz się do określonych wytycznych. Wytyczne te są określane jako „zasada prania-sprzedaży”.
ten zasada sprzedaży prania mówi, że jeśli kupisz ten sam lub „zasadniczo identyczny zasób” w ciągu 30 dni, nie będziesz mógł wykorzystać straty. Strata jest dodawana do podstawy opodatkowania nowego holdingu, więc w efekcie zostaje opóźniona do momentu ponownej sprzedaży akcji. Strata nie znika. (co zabawne, Twój nowy holding jest w rzeczywistości przedłużeniem starego gospodarstwa, które sprzedałeś ze stratą, więc może kwalifikować się do długoterminowych stóp zysków kapitałowych)
Po sprzedaniu akcji Get Rich Slowly nie mogę odkupić akcji przez 31 dni, jeśli chcę zrekompensować swoje zyski tą stratą. Mogę kupić inny składnik aktywów, może odebrać akcje Zbieracz grosza lub Mądry Chleb (Słyszę, że te dwa blogi idą w różne miejsca!), ale nie mogę kupić Get Rich Slowly. (ta sama zasada obowiązuje na 30 dni przed sprzedażą przegranej, więc nie mogę kupować Wolnego Bogactwa 30 dni przed sprzedażą przegranej pozycji)
Jedna ostatnia zasada do zapamiętania – jeśli masz więcej strat niż zysków, możesz wykorzystać do 3000 USD z tych strat, aby zrekompensować zwykły dochód. Wszelkie dodatkowe straty powyżej 3000 USD są przenoszone na następny rok.
Jak bogaci korzystają z tej strategii
Wszystko sprowadza się do określenia „zasadniczo identyczny”. Istnieje wiele funduszy inwestycyjnych, które, jeśli zapytać zwykłego człowieka, są prawie takie same.
Według przepisów IRS nie są. Spójrz na te dwa fundusze:
Fundusz Vanguard 500 Index oraz fundusz Vanguard Total Stock Market Index to dwa różne fundusze, ale są bardzo blisko siebie. S&P500 stanowi około 75% rynku, więc mamy dużo dobrego zachodzenia na siebie. Jeśli patrzysz na tegoroczną stratę w funduszu S&P500, możesz zebrać te straty podatkowe i umieścić je w funduszu Total Market. Odczekaj 31 dni, a następnie wróć do funduszu S&P 500.
(Michael Kitces ma dobrą dyskusję na temat zasadniczo identyczna zasada ponieważ odnosi się do intencji reguły, połączonych wehikułów inwestycyjnych i zbierania strat — przeczytaj)
Kiedy rynek zanurkował w latach 2008 i 2009, znam wielu ludzi, którzy zbierali straty. Dziesiątki tysięcy dolarów, jeśli nie setki tysięcy strat. Ale brali udział w zwyżce, gdy rynek się ożywił, ponieważ kupili coś podobnego, choć nie „zasadniczo identycznego”.
Teraz, zanim wyjdą widły, pamiętaj, że poniesione straty są bardzo realne. To nie jest jakaś szalona luka, która sprawia, że bogaci są bogatsi (sprawdź zainteresowanie). To tylko sprawia, że są trochę bogatsi, ponieważ w międzyczasie otrzymujesz niewielką ulgę podatkową.
Wszystkie korzyści podatkowe, bardzo małe ryzyko, że przegapisz jakiś ruch wzrostowy S&P500, który nie został przechwycony przez fundusz Total Market.
Uświadomienie sobie utraty papieru może zaszkodzić psychicznie, ale jest to dobrodziejstwo finansowe. Jeśli Twoja inwestycja w wysokości 10 000 USD jest warta tylko 5000 USD, jej sprzedaż nie oznacza, że straciłeś w tej chwili 5000 USD. Straciłeś to dawno temu, dopiero teraz jesteś w stanie zebrać trochę srebrnej podszewki w tej stracie. 3000 USD może zostać przeznaczone na skompensowanie zwykłego dochodu, a reszta może zostać wykorzystana na skompensowanie wszelkich zysków kapitałowych, które już osiągnąłeś.
Jeśli czytasz artykuł Kitcesa, pozyskiwanie strat podatkowych jest bardzo mętne wokół „zasadniczo identycznego”, ale jest to potężne narzędzie, którego używa wielu ludzi i ty też powinieneś go używać.
Kolejna strategia dla niezbyt bogatych
Zanim odejdziesz, chcę podzielić się z Tobą strategią dostępną dla tych, którzy tworzą bardzo mało pieniądze.
Jest sposób, w jaki możesz zyskać i nadal płacić ZERO od zysków kapitałowych.
Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane na poziomie 0%, 15% lub 20% w zależności od krańcowej stawki podatku od zwykłego dochodu. Jeśli jesteś w przedziale 22%, 24%, 32% lub 35%, płacisz 15%. Jeśli jesteś w przedziale 35% lub 37%, płacisz 20% (jest tam trochę dziwne nakładanie się w nawiasach, ale nie o to chodzi).
Jeśli jesteś w 10% lub 12% progi podatkowe – płacisz ZERO PROCENT w zyskach kapitałowych.
Gdzie jest górny koniec przedziału 12%? 40 125 USD za pojedyncze filtry i 80 250 USD za żonate filtry na 2020 rok.
Dodaj z powrotem standardowe odliczenie w wysokości 12 400 USD za pojedyncze filtry i 24 800 USD za filtry małżeńskie, a Twój pułap w przedziale 12% znacznie spadnie.
Kiedy zamierzasz sprzedać inwestycje, wszelkie zyski, które uzyskasz, a które pozostaną poniżej tego pułapu po dodaniu dochodu, będą wolne od podatku.
Pod koniec roku sprawdź, jaka może być Twoja stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych. Jeśli wynosi 0%, może to być dobry moment, aby zebrać niektóre z tych zysków bez podatku.
W ten sposób unikasz płacenia zysków kapitałowych z inwestycji długoterminowych. I nie musisz być bogaty, żeby to zrobić!
(podobnie jak w przypadku wszystkich sugestii podatkowych, upewnij się, że skontaktujesz się z księgowym, aby mieć pewność)