401 (k) planer er ganske vanlige hos arbeidsgivere i hele landet. De har gradvis erstattet tradisjonelle ytelsesbaserte pensjonsordninger. Roth 401 (k) har bare eksistert de siste årene, og er langt mindre vanlig. Her er våre 401 (k) vs. Roth 401 (k) rask sammenligning.
I denne sammenligningen:
Introduksjon til hver plan
401 (k) planer er arbeidsgiverstøttede pensjonsordninger som hovedsakelig finansieres gjennom lønnstrekk fra arbeidstakerens lønn. En typisk plan inkluderer flere investeringsvalg, og den ansatte kan velge hvilke kjøretøyer han skal investere i, samt prosentandelen som vil være i hver. Bidrag er fradragsberettigede for den ansatte, akkumulerer inntekt på utsatt skatt, inkluderer ofte en begrenset arbeidsgiveravgift, og blir skattepliktig ved uttak.
Roth 401 (k) planer bland fordelene med a Roth IRA med de mer sjenerøse bidragsgrensene for en vanlig
401 (k) plan. Selv om det ikke er fradrag for bidrag fra den ansatte til planen, akkumuleres inntektene skattefritt, men fordelinger kan trekkes skattefritt. En Roth 401 (k) kan inneholde en arbeidsgiverkamp, men midlene fra kampen må plasseres i den vanlige delen av 401 (k).La oss se nærmere på de spesifikke egenskapene til hver plan.
Bidragsgrenser
401 (k) - Opptil $ 19 000 ($ 25 000 hvis du er 50 år eller eldre) per år
Roth 401 (k) - Opptil $ 19 000 ($ 25 000 hvis du er 50 eller eldre) per år i kombinasjon med en vanlig 401 (k)
Inntektsgrenser
401 (k) - Ingen, selv om reglene er mer kompliserte når det gjelder høyt kompenserte ansatte (HCE)
Roth 401 (k) - Samme
Inntektsskattehensyn
401 (k) -Bidrag er fradragsberettigede i året som tas, men inntjening i planen akkumuleres på utsatt grunn. Midler blir skattepliktige som vanlig inntekt ved uttak.
Roth 401 (k) -Bidrag er ikke fradragsberettigede når de gjøres, men inntjeningen akkumuleres skattefritt. Det er ingen inntektsskatteplikt ved uttak fra planen hvis de tas etter at de har fylt 59 ½ år, og så lenge planen har eksistert i minst fem år.
Tidlige uttak
401 (k) - Uttak trukket før du fyller 59 ½ er skattepliktig som vanlig inntekt, og er underlagt en tilleggsskatt fra IRS på tidlige uttak som tilsvarer 10% av fordelingsbeløpet.
Roth 401 (k) -Bidrag til planen er ikke skattepliktige ved uttak, siden de ikke var fradragsberettiget når de ble gjort. Tilbaketrekking av investeringsinntektene i planen vil være underlagt inntektsskatt ved uttak, samt 10% gebyr for tidlig uttak av skatt.
Lånebestemmelse:
401 (k) - 50% av verdien av planen, opptil $ 50 000
Roth 401 (k) - Ikke tilgjengelig
Påkrevde minimumsdistribusjoner (RMD):
401 (k) - Obligatorisk når du når 70 ½
Roth 401 (k) - Obligatorisk når du når 70 ½, med mindre du fortsatt er ansatt
Rollovers:
401 (k) - Kan rulles over i 401 (k) planen til neste arbeidsgiver, en IRA eller en Roth IRA
Roth 401 (k) - Kan bare rulles over til en annen Roth 401 (k) eller en Roth IRA
Uansett hvilken plan du velger, er det viktig for deg gå inn i en pensjonsordning og begynn å bygge opp pensjonistporteføljen din så snart som mulig.
Se også: Roth IRA vs. Tradisjonell IRA