Når folk snakker om skattehull og andre sjokker, er det vanligvis veldig lite eller ulovlig.
Vi ønsker ikke å kaste bort tid på å gjøre noe lite... og vi vil unngå alt ulovlig. Vi helt sikkert ønsker å unngå noe ulovlig.
Skatter er et ganske enkelt spill å forstå. Det er bare to brikker i dette forferdelige puslespillet - inntekt og utgifter.
Inntekt er når du tar inn penger, enten du er fra en dagjobb eller fra investeringer, og du blir beskattet av den inntekten basert på inntektstypen. Noen inntekter skattlegges høyere enn andre. Det handler om hvilke handlinger regjeringen har besluttet å insentivere.
Utgifter er når du betaler ut penger, enten til boliglånsselskapet eller til den lokale matbutikken, og deg kan trekke det fra inntekten din, avhengig av hvilke utgifter regjeringen har bestemt seg for stimulere.
Som sjakk er brikkene enkle å forstå, men spillet er fortsatt vanskelig. Du vet hvordan brikkene beveger seg med hensyn til skatt, her er hvordan du flytter dem sammen for å redusere skattebyrden.
Utsett inntekt, akselerere utgifter
Du betaler bare skatt når du tar inn penger.
Denne ideen er ikke en hemmelighet, jeg leder med denne ideen fordi det er en grunnleggende skatteide alle burde vite.
Når du får utbetalt lønn, holder selskapet ditt tilbake en del av inntekten din i hver lønnsslipp. Du kan få tilbake noe av det på skattetid, men det du skylder, blir betalt på det tidspunktet du blir betalt. Hvis du utsetter noe av inntekten din, for eksempel til en 401 (k), blir du ikke beskattet av bidraget på lønningsdagen. Det er et utsatt skattepensjonistkjøretøy, så skatten din er skyldig når du begynner å ta utbetalinger ved pensjonering.
Teorien bak skatteutsatt pensjonsinvestering er at skattesatsen din ved pensjonering sannsynligvis vil være lavere enn skattesatsen din nå. Du jobber en heltidsjobb med lønn akkurat nå, så marginalskattesatsen din er teoretisk sett høyere enn når du bare trekker inn utbetalinger fra pensjonskontoer og trygd.
Nøkkelen er å utsette inntekten så lenge du orker, økonomisk.
For utgifter trekker du dem fra det året du bruker pengene. Hvis du kan akselerere utgifter fra neste år til i år, kan du trekke det mot inntekten din og senk skattebyrden. I noen tilfeller, som fradrag for boliglån, ser det ut til at akselerasjon bare gir deg en fordel i det første året (det første år du gjør det, har du 13 betalinger - i de påfølgende årene har du fortsatt bare 12 fordi januar gikk til forrige år). For dem er tanken at du kanskje vil akselerere og deretter utsette, slik at du har år der det er 13 betalinger og år der det er 11. Det kan være en fordel for de 13 betalingsårene der, din individuelle skattesituasjon vil diktere det.
Utsett inntekt og akselerere utgifter.
All inntekt beskattes ikke likt
Mange eksperter vil fortelle deg at vi har et progressivt skattesystem der rik betale mest skatt.
Hvis du ser på skatteklasser, kan du tro dem.
Når noen jobber i vanlig jobb med inntekt rapportert på en W-2, betaler de føderale og statlige inntektsskatter av all inntekt. De betaler også en lønnskatt, som er for Medicare og Social Security og kjent som FICA. Trygde -delen, 6,2%, vurderes bare på inntekt opp til lønnsgrunnlaget ($ 128 400 for 2018). Medicare -delen, 1,45%, vurderes på all inntekt.
Hvis noen er selvstendig næringsdrivende med inntekt rapportert på et skjema 1099, betaler de føderal og statlig inntekt av all inntekt. De betaler også lønnskatt, men det kalles selvstendig næringsskatt fordi de betaler begge sider-arbeidsgiver og arbeidstaker. Skatten utgjør 15,3% for all inntekt opp til lønnsgrunnlaget og deretter 2,9% på inntekten over den.
La oss si at du ikke jobber i en W2/1099 -jobb, og den eneste inntekten du tjener er utbytte og renter.
Kvalifisert utbytte beskattes ekstremt gunstig. Hvis du er i skattegruppen 10% eller 15%, beskattes de 0%. Hvis du er de andre, skattlegges det med 15%. Ingen lønnskatt. (hvis du er en høyt inntektsgiver, kan du bli pålagt netto investeringsinntektsskatt på 3,8%) Hvis du selger en virksomhet og får inntektene beskattet som langsiktige gevinster, behandles det på nøyaktig samme måte.
Hvis du er eier av en liten bedrift, er det bedre for deg, skattemessig, hvis du reinvesterer alle inntekter og bygger egenkapital i virksomheten som du kan selge i fremtiden. Enhver inntekt du tjener på virksomheten vil umiddelbart bli hamret av FICA for 15,3% og deretter for skattesatsen din. Hvis du selger den, belastes du bare av langsiktige gevinster.
Hvis du har et valg, vil du tjene (eller dele med) inntekten din i denne rekkefølgen:
- Eiendomsskatt - teknisk sett ikke "inntekt", men eiendeler øker skattegrunnlaget og overføringen beskattes ikke opptil et stort beløp (for tiden $ 11,4 mm per person i 2020), dette er etter at du har utnyttet det fulle de oppbygning av gaveavgifter før du passerer
- Kapitalgevinst på et hjem - skattefritt på de første $ 250 000 ($ 500 000 for par), mer om dette nedenfor
- Langsiktig kapitalgevinst - Skattet til langsiktige kursgevinster
- Kvalifisert utbytteinntekt - Skattet etter langsiktige kursgevinster
- Kortsiktig kapitalgevinst / renteinntekt - Skattet med marginalskattesatsen, men ikke underlagt FICA
- Vanlig inntekt - Skattet etter din marginale skattesats, men underlagt ansattes side av FICA
- Selvstendig næringsinntekt-Skattet etter din marginale skattesats, men underlagt arbeidsgiver og arbeidstaker FICA (selvstendig næringsskatt)
De rike betaler mer i skatt, men skattesatsen kan være mye lavere. Dette er grunnen til at Warren Buffett berømt sa at han betaler mindre i skatt enn sin sekretær.
Utsett skatter med 1031 bytter
Hvis du trodde langsiktige gevinster var sexy, vent til du hører om 1031 utvekslinger.
1031 refererer til § 1031 i Internal Revenue Service Code. Det lar deg gjøre er å unngå skatt på gevinster når du selger noe hvis du umiddelbart (innen 45 dager) reinvesterer fortsetter til en lignende eiendom som en del av en "like-kind exchange". Skatten utsettes, så den er ikke skattefri, omtrent som en 401 (k).
Det kan bli ganske komplisert med hensyn til mekanikken, men ideen er grei. Det er noen andre regler, for eksempel eiendom kan ikke være til personlig bruk (du kan ikke bytte hovedbolig), og det kan ikke være beholdning, verdipapirer (aksjer, obligasjoner, sedler), etc. IRS holder en hel liste hvis du er interessert.
RealtyMogul, a populær eiendoms crowdfunding -plattform, går så langt som å identifisere 1031 kvalifiserte eiendommer du kan investere i. Etter hvert som flere investeringsplattformer gjør dette, vil vanlige folk kunne dra fordel av 1031 børser.
Besparelser gir fleksibilitet
Hvis du har månedlige faste kostnader på $ 1000 og du tjener $ 1500 hver måned, har du ingen økonomisk fleksibilitet. Du kan ikke enkelt utsette inntekten. Ved å samle besparelser gir du deg selv muligheten til å spille regnskapsspill med pengene dine, slik at du kan utsette mindre i skatt. Opp spareprisen og opp skattespillet.
Hvis du var en bedriftseier, er dette spesielt kraftig fordi du har et verktøy en vanlig ansatt ikke har - egenkapital. Hvis du ikke har sparepenger, må du ta lønn fordi du har regninger å betale. Hvis du har fleksibilitet, kan du reinvestere inntekten din i virksomheten for å prøve å bygge egenkapital. Du konverterer egenkapitalen til kontanter når du selger virksomheten, og hvis du holdt den i over et år, betaler du langsiktig gevinst. Det beskattes langt bedre enn inntekt.
Forresten, hvis du driver en bedrift og kan ansette barna dine, trenger ikke alle barn under 18 år som jobber for foreldrene sine å betale sosial sikkerhet eller Medicare -skatt.
Du må spare så mye du kan, bank penger og la det vokse, slik at du kan leve av besparelser hvis skattesituasjonen krever det.
Gjør krav på tap av papir
Tapshøsting suger. Ingen liker å innrømme at de har gjort en feil, og ingen vil innse et tap... bortsett fra skattefordelaktige mennesker.
Skattehøsting er når du selger en tapende investering, fanger et realisert tap og bruker det til å kompensere for gevinster du vil ha. Aksjemarkedet vil regelmessig gå gjennom massive fall, og investorer bruker disse tider til å fange tap. De to siste var Dot-com-boblen og den store resesjonen.
Når folk gjør dette, selger de en tapende investering og investerer den umiddelbart i noe som er likt, men ikke identisk (kjent som vaskesalgsregelen). Så de kan selge et S&P 500 indeksfond og reinvestere pengene til et Total Market indeksfond. Regelen er at du ikke kan reinvestere den i "vesentlig lignende eiendeler", men det er ikke klart hva det betyr. Jeg ville ikke solgt et S&P 500 indeksfond og umiddelbart kjøpt et S&P 500 ETF, men hva om du kjøpte et småkapital indeksfond? Ingen vet egentlig.
Tapene overføres fra år til år, slik at du kan ta mye tap og bare bruke det når du vil ta gevinster. Du kan også bruke $ 3000 per år for å kompensere for vanlig inntekt, noe som er en enda større skattefordel.
Å miste penger er surt, men det er en del av å investere, så tap dem på riktig måte og maksimer skattefordelene.
Flytt til en lavere skattestat
Vi overser ofte statlige skatter fordi føderale skatter er et mer populært emne, men statlige skatter er betydelige.
Statlige og lokale myndigheter trenger skatt for å finansiere sine budsjetter, men hver stat gjør det annerledes. Noen stater har høy personlig inntektsskatt. Noen stater har høy omsetningsavgift. Andre stoler på eiendomsskatt eller virksomhetsskatt.
I hjemstaten Maryland betaler vi a statens inntektsskatt på 2%-5,75%, en Howard County inntektsskatt på 3,2%, og eiendomsskatt på rundt 1,30%. Det legger opp!
(Maryland har også en 6% salgsavgift med en høyere 9% rate på alkoholholdige drikkevarer!)
Når du bestemmer deg for hvor du skal bo, og dette er en vanlig bekymring for folk som har pensjonerte seg tidlig og har den fleksibiliteten, er det viktig å se på alle skatter i et område.
Det er syv stater uten personlig inntektsskatt (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming) og to til som bare beskatter renter og utbytteinntekter (Tennessee og New Hampshire).
Det er fem stater uten statlig omsetningsavgift (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), men lokale kommuner kan kreve moms.
Donor ga råd til fond og aksjevinnere
Hvis du rutinemessig donerer penger til veldedige formål, er det en bedre måte å gjøre det på enn å gi direkte penger. (hvis du velger det donere varer fremfor penger, donorer-rådte midler vil ikke hjelpe)
De to mest effektive måtene er å starte a donorrådd fond og/eller donere aksjevinnere.
Et donorrådgitt fond er som en filantropisk eller veldedig sparekonto. Du gir kontanter eller eiendeler (verdipapirer) til fondet når du vil. Disse bidragene er fradragsberettigede som veldedige donasjoner. Når du vil, kan du anbefale tilskudd til dine favoritt veldedige organisasjoner. Mens pengene sitter på kontoen, kan de investeres i forskjellige instrumenter, slik at de kan fortsette å vokse.
Fordelen med et donorrådgitt fond er at donasjonen din og tilskuddene dine ikke skjer samtidig. Hvis du har et år med høy inntekt, kan det være lurt å øke donasjonene til veldedige formål siden skattefordelen er høyere (du er i en høyere skatteklasse). Ditt donorrådgjorte fond kan fortsette å gi tilskudd på en vanlig plan.
Den andre måten er aksjer med betydelige urealiserte gevinster. Når du donerer verdsatt aksje, hevder du markedsverdien av aksjene som et veldedig bidrag. Hvis du skulle selge aksjene, måtte du betale gevinst på gevinsten, og veldedigheten blir mindre enn den ville.
Det er her magien skjer-du kan donere aksjer til donorens råd. Du kan gi en stor donasjon, som kan være større enn det du vil gi til en enkelt veldedig organisasjon, og deretter flere tilskudd til disse veldedige organisasjonene. Det er skattefornuftig og det gjør logistikken mye enklere, spesielt hvis veldedigheten ikke er utstyrt for å håndtere donasjoner av aksjer.
(Liv) Forsikringsinntektene beskattes ikke
Hvis du som mottaker mottar livsforsikringsproveny, er det det regnes ikke som inntekt og du trenger ikke å rapportere dem. Når forsikringsselgere viser skattemessige fordeler ved livsforsikring, er det dette de snakker om.
Livsforsikring kommer i hovedsak i to store smaker - sikt og helhet. Term livsforsikring er "ren" livsforsikring. Du får en forsikring som har en bestemt periode (X år) og en fast dødsgodtgjørelse og betaler en månedlig eller årlig premie. Et eksempel er en $ 1.000.000 livsforsikring på 30 år. Hvis du foretar premiebetalinger og dør i løpet av de neste 30 årene, vil mottakeren få en million dollar skattefritt.
Hele livsforsikring er litt vanskeligere fordi det ikke er en bestemt tidsperiode, det er livslang dekning og har en kontantverdi på grunn av investeringskomponenten. Med hele livet kan du låne mot det (siden det har verdi). Det er fortsatt en dødsgodtgjørelse, kontantverdien vokser på grunn av investeringskomponenten, og premien endres ikke. Det er ofte dyrere enn termin fordi du akkumulerer kontantverdi (og termen er "midlertidig" ved at den utløper verdiløs etter terminen).
Hele livsforsikring gir deg muligheten til å skjerme noe av formuen din for eiendomsskatten. Ved å betale premiene, tar du pengene og flytter dem inn i kontantverdien av hele livsforsikringen. Du betaler fortsatt, siden hele livspolicyen vil ha avgifter og hva annet, men det er sannsynligvis mindre enn eiendomsskatt.
(hvis du vil grave litt dypere i eiendomsskatt, forstå gaveavgiften er det første trinnet)
Behold gode hjemmeposter
Når du selger hovedboligen din, du trenger ikke å betale $ 250 000 i gevinst. Hvis du er gift, trenger du ikke betale $ 500 000 i gevinst.
Mange eiendomsinvestorer utnytter denne regelen fordi hovedboligen din bestemmes av hvor du har bodd i to av de siste fem årene. Hvis du har bodd et sted i to av de siste fem årene, kan det betraktes som en primærbolig. (det eneste unntaket fra dette er hvis du benyttet deg av denne skattelettelsen i de to årene før salget)
En investor vil kjøpe et hus de håper å snu, bo i det i to år mens de renoverer det, og deretter selge det for en skattefri gevinst.
Hold gode oversikter over reparasjoner, vedlikehold og forbedringer av hjemmet ditt. Reparasjoner og vedlikehold er ikke fradragsberettigede, men forbedringer i hjemmet er det. Forskjellen mellom vedlikehold og forbedring er at forbedringer øker verdien av hjemmet ditt. Reparasjoner og vedlikehold er ting som holder hjemmet ditt i god stand.
Siste tanker
Du kan ikke dra nytte av mange av disse skattehemmelighetene i dag, men ha dem i bakhodet. Det kan komme en tid da de vil komme til nytte. 🙂
Som for i dag, her er 50 morsomme skattefakta for å hjelpe deg med å distrahere deg!