Hvordan ser skattemyndighetene på deg: hjemmevirksomhet eller hobby?

Mange spirende gründere er interessert i muligheten til å ta skattefradrag for utgifter knyttet til hjemmevirksomhet. Selv hobbyister kan kreve fradrag på selvangivelsen. Imidlertid er det viktig å innse at IRS gjenkjenner en forskjell mellom a hjemmevirksomhet og en hobby. Du må også kjenne forskjellen hvis du ikke vil gå i konflikt med IRS.

Skattefordel ved hjemmevirksomhet

En av de store tingene med hjemmevirksomhetsinntekt er at den er fradragsberettiget mot andre inntektstyper. Hvis du kommer med et tap, kan du trekke det fra andre inntekter du har. Med en hobby kan du imidlertid bare trekke opptil beløpet du faktisk tjener. Så hvis du er interessert i fluebinding og selger fiskefluene dine for litt ekstra penger, kan du ikke trekke fra alle utgiftene dine. Hvis du bruker $ 200 på rekvisita, men bare tjener $ 150 på fluene du selger, er hobbyen din fradraget begrenset til $ 150.

Hvis du har en faktisk hjemmevirksomhet, kan du trekke fra alle utgiftene dine. Hvis din fluebinding anses som en fullverdig virksomhet, kan du trekke de resterende $ 50 fra andre inntekter du har. Å kunne "bevise" overfor skattemyndighetene at du driver en god tro hjemmevirksomhet kan bety en

større skattefordel. Dette blir viktigere etter hvert som du bruker mer penger.

Hva gjør det til en hjemmevirksomhet?

Så, hvordan overbeviser du skattemyndighetene om at du driver en hjemmevirksomhet, og ikke bare driver med en hobby? IRS har noen retningslinjer som den bruker for å avgjøre om noe kvalifiserer som hjemmevirksomhet eller om det faktisk er en hobby. Noen av elementene som er vurdert inkluderer:

• Lønnsomhet: Begynner du å rapportere fortjeneste? Hvis du krever tap mer enn to ganger i løpet av de siste fem årene, kan du bli klassifisert som en hobby. Så du kan kreve tap to år på rad, men hvis du prøver å kreve dem for et tredje år, kan du i stedet bli degradert til hobbystatus og ikke kunne trekke disse tapene ytterligere. (Det er et unntak for hesteoppdrett, men ikke for oppdrett.)
• Tid brukt: Selv om du fortsetter å kreve tap, kan du kanskje gå til IRS hvis du bruker nok tid. Vis at du jobber hardt for å få virksomheten til å lykkes, og at du legger ned ekstra tid (selv på toppen av din daglige jobb), og IRS kan bestemme at du har en hjemmevirksomhet. Bare dabble i helgene, eller puttering rundt et par kvelder i uken, vil ikke kutte det.
• Investerte penger: Legger du inn en betydelig sum penger i virksomheten din? Betaler du for reklame og bruker dine egne penger for å hjelpe virksomheten din til å lykkes? Vis at du virkelig er investert i suksessen til virksomheten din, og du er mer sannsynlig å unngå å bli stemplet som en hobbyist.
• Forretningsopplysninger: Hvis du kan vise en forretningsplan, eller vise hvordan forretningsmodellen din sannsynligvis vil gi fortjeneste, eller hvis du har erfaring som leder, kan du bevise at du har en hjemmevirksomhet, og ikke en hobby.

Til slutt må du begynne å tjene penger. Hvis du vil at skattemyndighetene skal ta deg seriøst som eier av hjemmevirksomhet, og tillate flere fradrag, må du ta alvor av situasjonen din og virkelig prøve å tjene penger på et tidspunkt.