Å jobbe for deg selv er den amerikanske drømmen, ikke sant? Det er ingen krevende veileder som henger over deg, du kan angi dine egne timer, og - hvis du velger det jobbe hjemmefra - du trenger aldri å slite med en slitsom pendling eller til og med ta på deg skoene dager.
Til tross for det veldig amerikanske idealet om å ha uavhengighet til å være din egen sjef, er det også nødvendig å betale avgifter til onkel Sam. Og for mange mennesker som bestemmer seg for å bli selvstendig næringsdrivende, kan spørsmålet om skatt være litt skummelt.
Å håndtere skatter er vanskelig nok når du har en heltidsjobb og må håndtere en W-2 hvert år. Tross alt må du enten arkivere det selv eller ansette en regnskapsfører.
Men hvis du jobber for deg selv, er du ikke bare ansvarlig for å gjøre alt av avgiftspapirene som et selskap vanligvis håndterer for sine ansatte, men du har ikke “luksusen” til automatisk å få tilbake din estimerte skyldige andel fra din Lønning. Du må finne ut hvordan du lagrer det på egen hånd. I tillegg kan du bli truffet av en større enn forventet skatteregning takket være skatt på 12,4% for sosial sikkerhet og 2,9% for Medicare.
Jeg senket skatteplikten
Selv om dette virker skremmende og komplisert, er det gjennomførbart. Jeg burde vite-for omtrent halvannet år siden sluttet jeg i full jobb for å bli frilansskribent og foredragsholder.
Jeg fant ut at “komplisert” ikke nødvendigvis betyr dårlig. Selvstendig næringsdrivende kan faktisk ha flere alternativer for fradrag. Dette betyr lavere skatteplikt.
Jeg gjorde noen vesentlige endringer i virksomheten min for å spare på skatter mens jeg var i samsvar med loven. Den største endringen var et skifte fra et LLC (aksjeselskap) til et S -selskap. Dette begrenser min betalende selvstendig næringsskatt og kan til slutt spare meg anslagsvis $ 12 500 per år! Men det er ikke den eneste endringen som kan spare deg for penger på skatt mens du er selvstendig næringsdrivende.
Hvis du vil spare tid og penger på skatter, er det noen tips jeg har plukket opp underveis.
Gjør litt bokføring
Jeg holder fast ved organisering, kvitteringssporing og sørger for at jeg kan skrive av alle mulige dollar for å lovlig senke skatteregningen min. Mye av det som hjelper meg å holde skatten under kontroll, er bare å holde styr på tingene. Enten du håndterer dine egne bøker eller foretrekker å ansette en profesjonell bokholder eller regnskapsfører, er det det avgjørende for å holde bøkene dine oppdatert slik at du har den beste informasjonen om virksomheten din hos deg fingertuppene.
Alle bedriftseiere burde holde forretningsøkonomien atskilt fra privatøkonomien for noen juridiske og skattemessige fordeler. En ofte oversett fordel med egen økonomi er bedre informasjon om virksomheten din. Med separate, oppdaterte bøker kan du raskt se på regnskapsrapporter for å vurdere bedriftens helse og lønnsomhet.
Å ha bøkene dine oppdaterte gjør også skattemeldinger mye raskere og enklere. Enten det er på tide å sende inn dine kvartalsvis estimerte skatter eller den årlige innleveringen din, betyr oppdaterte bøker at du kan skrive ut rapportene du trenger for å få skatten din ferdig.
Her hos Investor Junkie har vi gjennomgått en rekke regnskapsverktøy for små bedrifter. QuickBooks er vår favorittprogramvare for å holde virksomheten organisert (her er vår anmeldelse).
Selvstendig næringsdrivende
Hvis du holder bøkene dine oppdaterte, kan du spare penger på regnskapsførerkostnader, men det gjør ikke noe for å senke skatten din direkte. Imidlertid holder du oversikt over hver enkelt forretningsrelaterte utgift kan hjelpe deg med å senke skatten.
Når du driver en bedrift, kan du trekke direkte forretningsutgifter fra virksomhetsinntektene for å senke skatten. Skatt betales av bedriftens fortjeneste, ikke inntekt. Å registrere alle mulige utgifter vil redusere skattene dine med omtrent 25% av verdien av utgiften, avhengig av skattekonsoll og forretningsstruktur.
Noen av de vanligste stedene du kan finne fradrag for småbedrifter inkluderer:
- Produktforsyninger
- Forretningsrelaterte reiser
- Kontorrekvisita
- Data utstyr
- Internett- og telefonkostnader knyttet til virksomhet (virksomheten min er online, så de fleste av kostnadene mine er knyttet til webhotell, nettjenester, internettforbindelser og datautstyr)
Den store fangsten med å ta forretningsfradrag er at du må være lønnsom. Hvis virksomheten din konsekvent mister penger, vil IRS anser det som en hobby, ikke en bedrift. Det er noen begrensninger for fradrag for måltider og andre utgifter. Hvis i tvil, konsultere en skattefagarbeider.
Du kan lese mer om fradrag - inkludert de du kanskje ikke har tenkt på, for eksempel utgifter knyttet til søk etter jobber og kunder - i denne artikkelen.
Og hvis du ikke er en spesielt organisert person, er det en tjeneste som heter Skoeske som kan hjelpe deg med å digitalisere, lagre og holde oversikt over kvitteringene dine. (Les vår anmeldelse her.)
Gjennomgå din virksomhetsstruktur
Det neste stedet å se når du vurderer skattebesparende strategier, er forretningsstrukturen din. Som standard starter hver virksomhet som enkeltpersonforetak med mindre du registrerer den som en annen form for virksomhet. Til små sidegjerninger, det er helt fint. Men etter hvert som virksomheten din vokser, vil du kanskje vurdere å registrere deg som et LLC eller et S -selskap av juridiske og skattemessige årsaker.
Når du driver som enkeltperson, blir din virksomhet og din personlige økonomi lovlig behandlet som en. All inntekt du tjener gjennom virksomheten beskattes med din vanlige inntektsskattesats pluss selvstendig næringsavgift. (Selvstendig næringsskatt er ganske enkelt begge halvdelene av trygd og Medicare-skatter, halvparten som du normalt betaler hvis du har en heltidsjobb og den andre halvparten betalt av arbeidsgiveren din.) Hvis det er en juridisk tvist angående enkeltmannsforetaket, er du personlig ansvarlig.
En LLC er det neste trinnet i å beskytte deg selv. Skatter er de samme som for enkeltpersoner, men LLC tilbyr personlig juridisk beskyttelse i tilfelle virksomheten din blir saksøkt. I dette tilfellet blir skatter behandlet som en pass-through, og virksomheten din trenger ikke å sende inn sin egen selvangivelse. Du legger bare til en Schedule C i dine personlige skatter, og alt blir ivaretatt.
Når virksomheten din når rundt $ 30 000 til $ 40 000 i årlig fortjeneste, kan du kanskje senke skatten på egen næringsvirksomhet gjennom S-selskapsbeskatning. Du har to alternativer for å bli beskattet som et S -selskap. Først, en eksisterende LLC kan velge S -selskapsbeskatning. For det andre kan du ganske enkelt registrere virksomheten din som et S -selskap. Men dette fungerer bare hvis virksomheten din er i stand til å betale deg en vanlig lønnsslipp.
Betal deg selv en vanlig lønn
Både selvstendig næringsdrivende og heltidsansatte er underlagt flere lag med skatt. Når du har en heltidsjobb, betaler du en del av skatten din, og arbeidsgiveren din matcher noen av skattene i en tilleggsbetaling til IRS. Når du er selvstendig næringsdrivende, må du betale begge deler av skattene.
Her starter S -selskapsbeskatningen. For din vanlige lønn er skatter det samme som om du hadde en heltidsjobb. Virksomheten betaler noen av skattene, og du betaler noen. Men for fortjeneste over det du får betalt, er det ingen trygd eller selvstendig næringsavgift. Denne fortjenesten blir utbetalt til deg som en fordeling og beskattes etter din vanlige inntektsskattesats, uten noen sosial sikkerhet eller selvstendig næringsskatt.
For å få dette til å fungere, krever IRS at du betaler deg selv en "rimelig" lønn, som er underlagt begge sider av skatteregningen. Det er derfor S -selskapsbeskatning begynner å være fornuftig bare rundt det $ 30.000 til $ 40.000 området. Det er en rimelig lønn for mange arbeidere rundt om i landet.
Jeg bruker en lønnstjeneste til å betale meg en ukelønn, og lønnsleverandøren tar seg av lønnskattene mine. På slutten av året får jeg en W-2, tilleggsskjemaer for min S corp's 1120S skattemelding og a Planlegg K-1 skjema å legge til i min personlige selvangivelse for forretningsfortjeneste. I 2016 sparte jeg omtrent $ 5000 på skatten min ved å registrere meg som S -selskap. Jo mer virksomheten tjener, jo mer sparer jeg.
Ikke rot på skatter
Skatt er en del av å tjene penger, men du bør aldri betale mer enn du virkelig skylder. Du bør gjøre alt du kan for å lovlig senke skatteregningen. Store selskaper gjør det, de super-velstående gjør det, og du kan gjøre det også.
Bare sørg for at du alltid holder gode poster og holder deg på høyre side av loven. Fusk på skatter kan gi deg store straffer og renter og til og med fengsel, så sørg for at du gjør alt ovenfor bord og rådfør deg med en profesjonell når du er i tvil.
Men hvis du følger juridiske strategier som å spore fradrag og innlevering av skatter som S -selskap, har du ikke noe å bekymre deg for. Jeg sparte mer enn $ 5000 på skatten min i fjor med lovlige skattestrategier. Hvis du gjør ting riktig, kan du spare mye mer.