Noen ganger gjør vi dårlige spill.
Gjør en dårlig innsats i et kasino, du kan dra med en drink. Gjør en dårlig innsats i aksjemarkedet, du kan gå med et inntektsskattfradrag.
Hvis det fikk deg til å si “he? hva?" - pigg opp.
Det heter skattemessig høsting og det er hva vellykkede investorer bruker for å øke avkastningen på investeringen.
Du kan tenke på din offentlige markedsinvesteringsportefølje som en bedrift. Når du selger en vinner, har du overskudd (gevinst). Når du selger en taper, har du tap (kapitaltap). Kapitalgevinsten oppveies av kapitaltap, og du beskattes av forskjellen mellom de to.
For eksempel, hvis jeg kjøpte Wallet Hacks -aksjer for 10 000 dollar i januar og selger det for 20 000 dollar i mars, er det en kortsiktig gevinst på 10 000 dollar. Hvis jeg også kjøpte $ 10.000 Bli rik sakte aksjen i januar, men solgte den for bare $ 5000 i desember, det er et kortsiktig kapitaltap på $ 5000 (beklager kompis!).
$ 10.000 i gevinst minus $ 5000 i tap betyr at jeg vil bli beskattet på $ 5000 av gevinst ved kortsiktig kapitalgevinstrate.
Jeg tar ut vinneren min fordi jeg vil låse inn papirgevinsten, men jeg vil senke skattebyrden, så jeg må finne en taper jeg kan selge for å kompensere for gevinstene. Boom, fant en god kandidat, og jeg selger den for å låse tapene.
Dette fungerer bare i skattepliktige investeringskontoer. Skatteutsatte kontoer, som en 401 (k) og skattefrie kontoer, som en Roth IRA, er ikke skattepliktige når du kjøper og selger verdipapirer, så høsting har ingen effekt.
IRS og finansdepartementet vet at folk gjør dette. Så de lager en regel, du kan ikke bruke tapet til å kompensere gevinster med mindre du følger spesifikke retningslinjer. Disse retningslinjene kalles "vaskesalgsregelen".
De vask-salg-regel sier at hvis du kjøper den samme eller “vesentlig identiske eiendelen” innen 30 dager, vil du ikke kunne bruke tapet. Tapet blir lagt til skattegrunnlaget for den nye beholdningen, så det blir faktisk forsinket til du selger aksjen igjen. Tapet forsvinner ikke. (morsomt nok, den nye beholdningen din er faktisk en forlengelse av din gamle beholdning, som du solgte med tap, så den kan være kvalifisert for langsiktige kursgevinster)
Etter at jeg har solgt Get Rich Slowly -aksjen, kan jeg ikke kjøpe tilbake på 31 dager hvis jeg vil kompensere gevinstene mine med det tapet. Jeg kan kjøpe en annen eiendel, kanskje hente aksjer av Penny Hoarder eller Klokt brød (Jeg hører at de to bloggene går steder!), Men jeg kan ikke kjøpe Get Rich Slowly. (den samme regelen gjelder i 30 dager før tapssalget, så jeg kan ikke kjøpe Get Rich Slowly 30 dager før jeg selger min tapende posisjon)
En siste regel å huske - hvis du har flere tap enn gevinster, kan du bruke opptil $ 3000 av tapene til å kompensere for vanlig inntekt. Eventuelle ekstra tap over $ 3000 overføres til neste år.
Hvordan de rike bruker denne strategien
Det hele kommer ned til begrepet "vesentlig identisk." Det er mange verdipapirfond som, hvis du spurte et vanlig menneske, er ganske mye det samme.
I henhold til IRS -forskriftene er de ikke det. Ta en titt på disse to midlene:
Vanguard 500 Index Fund og Vanguard Total Stock Market Index fond er to forskjellige fond, men de er veldig nære. S & P500 utgjør rundt 75% av markedet, så vi har mange gode overlappinger. Hvis du så på et tap i år i S & P500 -fondet, kan du høste disse skattetapene og sette dem inn i Total Market -fondet. Vent 31 dager, og gå deretter tilbake til S&P 500 -fondet.
(Michael Kitces har en god diskusjon om vesentlig identisk regel som det gjelder hensikten med regelen, samlede investeringsbiler og høsting av tap - les den)
Da markedet tok en nosedive i 2008 og 2009, kjenner jeg mange mennesker som har høstet tap. Titusenvis av dollar, om ikke i hundretusener, med tap. Men de deltok i oppsiden da markedet kom seg fordi de kjøpte noe lignende, om enn ikke "vesentlig identisk".
Nå før pitchforkene kommer ut, husk at tapene som er påført er veldig reelle. Dette er ikke et sprøtt smutthull som gjør de rike rikere (slå opp interessen for det). Det gjør dem bare litt mer rikere fordi du får en liten skattefordel i mellomtiden.
Alle skattefordelene, veldig liten risiko for at du går glipp av et oppadgående bevegelse fra S & P500 som ikke fanges opp av Total Market -fondet.
Å innse tap av papir kan skade psykisk, men det er en velsignelse økonomisk. Hvis investeringen din på $ 10.000 bare er verdt $ 5000, betyr det ikke at du har mistet $ 5000 akkurat nå. Du mistet det for lenge siden, du kan nå høste noe av sølvfôret i tapet. 3000 dollar kan gå til motregning av vanlig inntekt, og resten kan brukes til å oppveie eventuelle gevinster du allerede har realisert.
Hvis du leser Kitces 'artikkel, har skattehøsting mye grumsethet rundt "vesentlig identiske", men det er et kraftig verktøy mange bruker, og du burde også bruke det.
En annen strategi for de ikke-så-rike
Før du drar, vil jeg dele med deg en strategi som er tilgjengelig for de som lager veldig lite penger.
Det er en måte du kan få gevinster på og fortsatt betale NULL på kapitalgevinsten.
Langsiktig kapitalgevinst beskattes med enten 0%, 15%eller 20%, avhengig av din marginale skattesats for vanlig inntekt. Hvis du er i parentesene 22%, 24%, 32%eller 35%, betaler du 15%. Hvis du er i 35% eller 37% braketten, betaler du 20% (det er litt merkelig overlapping i parentesene der, men ikke poenget med dette).
Hvis du er i 10% eller 12% skatteparenteser - du betaler NULLPROSENT i gevinst.
Hvor er den øverste enden av 12% braketten? $ 40,125 for enkeltfilere og $ 80,250 for gifte filere for 2020.
Legg tilbake i standardfradraget på $ 12 400 for enslige filere og $ 24 800 for gifte filere, og taket på braketten på 12% synker betraktelig.
Når du går for å selge investeringer, vil de gevinstene du får som forblir under det taket etter å ha lagt inn inntekten din være skattefrie.
Når vi nærmer oss slutten av året, sjekk for å se hva skattesatsen din på langsiktige gevinster kan være. Hvis det er 0%, kan det være et godt tidspunkt å høste noen av gevinstene skattefritt.
Slik unngår du å betale gevinster på langsiktige investeringer. Og du trenger ikke å være velstående for å gjøre det!
(som med alle skatteforslag, må du kontakte en regnskapsfører for å vite det sikkert)