Nu het zo gewoon is dat mensen in de loop van hun leven meerdere - vaak veel - banen hebben, is het hebben van een "verzameling" pensioenregelingen zo'n beetje de norm. Soms is dat een voordeel, misschien heb je dat verschillende pensioenregelingen opgezet in verschillende rekeningen met verschillende beheerders op een manier die gewoon voor u werkt.
Andere keren kan het uw leven ingewikkelder maken en wilt u misschien enkele of alle rekeningen samenvoegen tot één grote rekening, waar u uw pensioeninvesteringen beter kunt volgen.
Over het algemeen is het eenvoudig om pensioenregelingen samen te voegen, en dit zonder boetes. Dit geldt vooral als je dat bent gelijksoortige pensioenregelingen samenvoegen.
Traditionele IRA-accounts samenvoegen
Net zoals het geval is met door de werkgever gesponsorde pensioenplannen, is het vrij eenvoudig om het punt te bereiken dat u meer dan één IRA-account heeft. Het gebeurt vaak als gevolg van baanwisselingen; je verlaat een baan en rolt een oud 401 (k) -plan in een IRA. Dan neem je een andere baan met een 401 (k), en misschien zet je terwijl je daar bent een ander IRA-account op, gewoon omdat het kan. Zodra je de tweede baan verlaat, wordt die 401 (k) doorgerold naar zijn eigen IRA, en nu heb je drie IRA's.
Soms ontwikkelen zich meerdere IRA's op basis van de verschillende prikkels die worden aangeboden door individuele IRA-accountmanagers, vergelijkbaar met de redenen waarom mensen vaak spaar- en betaalrekeningen bij meerdere banken aanhouden.
Wat de reden ook is, het is gemakkelijk om een punt te bereiken waarop je drie of vier IRA's hebt, die allemaal bij verschillende beheerders zitten. Uiteindelijk kom je op een plek waar je ze allemaal wilt samenvoegen tot één IRA.
Als die tijd aanbreekt, zorg er dan voor dat de andere accounts waar u de IRA in rolt het beste plan van de batch is. Het moet de breedste investeringsselectie bieden, tegen de laagste prijs.
Er zijn twee manieren om de ene traditionele IRA in de andere samen te voegen:
60 dagen rollover-regel. Dit is de ingewikkeldste van de twee methoden en wordt over het algemeen niet aanbevolen. Bij deze overdrachtsmethode neemt u feitelijk het geld van uw vorige plan in bezit, dat wil zeggen dat de verdeling van het plangeld rechtstreeks naar u wordt verzonden. Zodra dat gebeurt, heb je 60 dagen om de rollover naar een andere IRA te voltooien, of de opbrengst zal wordt belastbaar en als u jonger bent dan 59 ½, bent u ook onderworpen aan de vervroegde opname van 10% boete.
In veel gevallen zal de beheerder van de oude rekening 20% van de uitkering van het plan inhouden om inkomstenbelastingen te dekken. Hoewel dit een uitstekende dekking kan zijn in het geval dat u de rollover niet binnen de vereiste 60 dagen voltooit, brengt het een aantal eigen complicaties met zich mee.
Stel dat u $ 10.000 op een IRA-account heeft staan en dat de curator een cheque voor de opbrengst rechtstreeks aan u uitreikt. Als ze 20% inhouden, is uw cheque slechts $ 8.000. Als u dat bedrag overhevelt naar een nieuwe IRA, heeft u twee opties: ofwel bedenkt u de extra $ 2.000 uit uw eigen vermogen om de volledige overdracht te voltooien, of de inhouding van $ 2.000 is onderworpen aan belasting en boetes, omdat het nooit in het nieuwe plan is opgenomen.
De rollover van 60 dagen beroept zich ook op de een jaar wachtregel. Elke keer dat u met deze methode geld uit een IRA haalt, kunt u gedurende een jaar geen enkel deel van dat geld naar een andere IRA-rekening overboeken.
Moraal van het verhaal: Gebruik nooit een rollover-methode van 60 dagen, tenzij er absoluut geen andere optie is.
Directe overdracht. Dit is de rollover-methode die u op elk moment moet gebruiken, omdat het de eenvoudigste manier is om IRA-accounts samen te voegen en vrijwel geen kans creëert op inkomstenbelastingen of boetes voor vervroegde intrekking.
Bij directe overdracht voltooit u eenvoudig het vereiste papierwerk waarmee uw vorige IRA-trustee een directe overdracht van IRA-accountopbrengsten naar het nieuwe IRA-trustee-account kan doen. Het geld gaat nooit door uw handen, waardoor belastingen en boetes worden vermeden. Bovendien is er geen limiet aan het aantal keren dat u dit soort overboekingen kunt doen, zoals de wachtregel van één jaar die van toepassing is op 60 dagen rollovers.
Roth pensioenrekeningen samenvoegen
De noodzaak om Roth IRA-accounts samen te voegen is doorgaans geen probleem, al was het maar omdat de plannen nog niet zo lang bestaan als voor IRA's en 401 (k) s. Bovendien zijn Roth IRA-plannen doorgaans geen bestemmingsaccounts voor distributies van werkgeversplannen zoals traditionele IRA-accounts.
Als u meerdere Roth IRA-accounts heeft en deze wilt samenvoegen, zijn de regels vergelijkbaar met die voor het samenvoegen van traditionele IRA-accounts. En het is voor herhaling vatbaar; gebruik de directe overdrachtsmethode om het simpel te houden en problemen met de IRS te voorkomen.
Samenvoegen van 401(k)-accounts
Nogmaals, het samenvoegen van 401 (k) -accounts wordt op dezelfde manier afgehandeld als bij traditionele IRA's. U zou oude 401 (k) -plannen moeten kunnen samenvoegen in een nieuw werkgeversplan zolang het is toegestaan door het nieuwe werkgeversplan. En aangezien de dollarbedragen die betrokken zijn bij 401 (k) -plannen vaak aanzienlijk groter zijn dan wat ze zijn voor IRA's, is het dubbel belangrijk dat u de directe overdrachtsmethode gebruikt om belastingproblemen te voorkomen.
Misschien is het belangrijker om te overwegen of u al dan niet 401 (k) -accounts moet samenvoegen. Hoewel het misschien handiger is om eerdere 401(k)-accounts samen te voegen met uw huidige werkgeversplan, is dit niet altijd de beste strategie.
Overweeg het volgende voordat u besluit om 401 (k) -plannen samen te voegen met uw huidige plan:
- Biedt uw nieuwe werkgever 401 (k) -plan meer investeringskeuzes dan de oude?
- Zijn de kosten verbonden aan het investeren in het nieuwe 401(k)-plan van de werkgever lager dan in uw eerdere plannen?
- Zou u beter uw oude 401(k)-plannen kunnen omzetten in een zelfgestuurde IRA, in plaats van in het nieuwe werkgeversplan?
Als het gaat om het samenvoegen van 401(k)-plannen, is het belangrijk om te begrijpen dat alle 401(k)-plannen niet gelijk zijn. Sommige zijn beter dan andere, en u kunt uw pensioeninspanningen aanzienlijk schaden door gemak de belangrijkste criteria te maken bij het kiezen van het 401 (k) -plan waarin u de andere gaat samenvoegen.
Zolang u de overdracht van uw rekeningen correct afhandelt, moet de overgang naadloos en zowel belasting- als boetevrij zijn.
Voeg pensioenrekeningen alleen samen als het nieuwe plan superieur is aan het oude en als het u helpt uw huidige plannen te stroomlijnen.
Controleer uw pensioeninkomen: