“Hoeveel miljonairs ken jij die rijk zijn geworden door te beleggen op spaarrekeningen? Ik laat mijn zaak rusten." -Robert G. Allen
U heeft een gedegen kennis van het alternatieve beleggingslandschap en u bent van plan dat te gebruiken voor pensioenbeleggingen. En net wanneer u op het punt staat de eerste transactie te verwerken, ontdekt u dat uw aanbieder van pensioenregelingen geen alternatieve investeringen toestaat. Dat reduceert uw keuzes tot de traditionele activaklassen.
Hoe voel je je daarover?
Waarschijnlijk een beetje opgewonden en hulpeloos!
Als dat het geval is, weet u waarschijnlijk niets van zelfgestuurde pensioenplannen.
Wat zijn zelfgestuurde pensioenplannen?
Zelfgestuurde pensioenregelingen stellen eigenaren van pensioenfondsen in staat hun pensioenspaargeld te investeren in alternatieve activaklassen.
Het belangrijkste kenmerk is de mogelijkheid om te beleggen in alternatieve activa die verder gaan dan conventionele beleggingen, zoals beleggingsfondsen, aandelen en obligaties.
Laten we eens kijken naar de drie zelfgestuurde opties die beschikbaar zijn voor beleggers.
1. Zelfgestuurde IRA in bewaring
De eerste optie is een zelfgestuurde IRA. Dit wordt aangeboden door enkele zelfsturende beheerders en beheerders. Er zit een beetje een addertje onder het gras in de naam van dit plan: hoewel het plan zelfsturend is en alternatieve investeringen mogelijk maakt, heeft u nog steeds toestemming van de bewaarder nodig voordat u investeert.
Elk IRA-type kan zelfgestuurd zijn: traditioneel, Roth, SEP, eenvoudig, kind, geërfd, echtelijk en rollover IRA.
Opmerking: Sommige beursvennootschappen zoals: trouw, Schwab, TD Ameritrade en anderen kunnen hun IRA's op de markt brengen als "zelfgestuurd.” Het is echter erg belangrijk om te begrijpen dat deze effectenrekeningen geen alternatieve investeringen toestaan. Alleen beleggingen aangeboden door de makelaardij zijn toegestaan met dergelijke rekeningen. Die opties worden beperkt door conventionele beleggingskeuzes, namelijk aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Daarom zijn dit niet echt zelfgestuurde IRA's.
Pluspunten
- Alternatieve beleggingen: In tegenstelling tot conventionele IRA's, kunt u kiezen uit alternatieve investeringen, waaronder onroerend goed, hypotheeknota's, belastingaktes/pandrechten, edele metalen, private equity, private lending en zelfs de traditionele aandelen en obligaties investeringen.
nadelen
- Vrijheidsbenemende toestemming: Het vereist nog steeds de vrijheidsbenemende toestemming. Soms kan dat de totale transactietijd verlengen. U kunt tijdgevoelige investeringsmogelijkheden verliezen.
- Transactiekosten: De meeste bewaarders werken volgens een transactiekostenmodel. Ze brengen kosten in rekening voor de totstandkoming, het onderhoud en de verwerking van verschillende transacties die in het plan worden uitgevoerd. De transactiekosten hebben een negatieve invloed op uw totale rendement op uw investering (ROI).
2. Chequeboek IRA
In de ware zin, een chequeboek IRA biedt de vrijheid om uw pensioengelden te beleggen zoals u dat wilt. Met de chequeboekcontrolefunctie kunnen accounteigenaren investeringen doen net zo eenvoudig als het schrijven van een cheque. Dit omzeilt de bewaarder. De controle op het chequeboek wordt verkregen door een IRA te laten investeren in een LLC met een enkel lid dat eigendom is van de IRA en wordt beheerd door de rekeninghouder. Alle volgende transacties worden gedaan op LLC-niveau zonder toestemming van de bewaarder.
Houd er echter rekening mee dat het vrij eenvoudig is om een "verboden transactie.” Dit kan ertoe leiden dat uw IRA wordt ingetrokken door de IRS. En dat kan resulteren in een enorme belastingschuld.
Pluspunten
- Alternatieve beleggingen: Echte diversificatie bereik je met alternatieve beleggingen. (Beleggingsopties zijn hetzelfde als beschreven in de vorige sectie.)
- Chequeboek controle: Investeer door cheques uit te schrijven, het extra papierwerk, vertragingen en de betrokkenheid van de bewaarder weg te werken.
- Geen transactiekosten: Alle investeringen worden gedaan onder de LLC. Er zijn dus geen transactiekosten aan verbonden. De enige kosten zijn de basisvergoeding om uw bewaarrekening te behouden.
nadelen
- LLC-kosten: Checkbook IRA's vereisen de oprichting van een LLC, wat betekent dat de initiële kosten hoger zullen zijn. Maar omdat er geen transactiekosten zijn, kost het op de lange termijn minder.
- Mogelijkheid om een "verboden transactie" te activeren: Een verboden transactie kan uw hele IRA diskwalificeren. En dat kan leiden tot een enorme belastingschuld.
3. Zelfgestuurd Solo 401 (k) -plan
Zelfgestuurde Solo 401 (k) -plannen zijn ontworpen voor bedrijven die alleen eigenaar zijn en zelfstandige professionals. Ze hebben de aandacht getrokken vanwege hun zelfsturende functie en hoge bijdragelimieten. Het enige dat u nodig hebt, is een soort zelfstandige activiteit en afwezigheid van voltijdse werknemers.
U kunt tot $ 57.000 per jaar bijdragen aan uw zelfgestuurde Solo 401 (k) pensioenplan.
Pluspunten
- Hoge contributielimiet: Met een jaarlijkse contributielimiet van maximaal $ 57.000 per deelnemer voor 2019 kunt u uw account snel laten groeien.
- Geweldige tax shelter: Met gecombineerde bijdragen van maximaal $ 114.000 voor man en vrouw, dient het als een aanzienlijke belastingopvang.
- Chequeboek controle: Aangezien er geen bewaarder nodig is voor het Solo 401(k)-plan, worden de activa van het plan bewaard in een trust die voor dit doel is opgericht. Als trustee van het plan heeft de klant de mogelijkheid om een zakelijke bankrekening te openen bij de bank van zijn/haar keuze en investeringen te beheren met het gemak van een chequeboek.
- Geen transactie- of LLC-kosten: Geen bewaarder en geen LLC betekenen lage kosten om uw plan te onderhouden.
- Deelnemerslening: U kunt tot $ 50.000 of 50% van het rekeningsaldo lenen, afhankelijk van wat het laagst is. Dit zorgt voor financiële flexibiliteit.
- Geen UBIT op onroerend goed met hefboomwerking: Solo 401 (k) pensioenregelingen zijn vrijgesteld van belasting op onroerend goed dat is verkregen met behulp van een lening.
- Roth-bijdragen: Solo 401 (k) pensioenregelingen bieden een ingebouwde Roth-component. Hiermee kunt u dollars na belastingen op uw rekening storten en belastingvrij beleggen.
nadelen
- Niet voor iedereen: Solo 401 (k) -plan vereist een fulltime of parttime zelfstandige activiteit of bedrijf met verdiend inkomen.
- Niet geschikt voor ondernemers met fulltime medewerkers: U kunt alleen een zelfgestuurd Solo 401 (k) -plan openen als u geen fulltime werknemers heeft (iedereen die meer dan 1.000 uur per jaar werkt).
Samenvatting
Zelfgestuurde pensioenregelingen bieden unieke investeringsmogelijkheden om deelnemers te plannen. De vrijheid om uw investeringskeuzes te maken, stelt u in staat uw branchekennis te benutten en te beleggen in activa die u begrijpt.
Dat gezegd hebbende, vereisen zelfgestuurde pensioenrekeningen wel inzicht in financiële activa en het investeringslandschap. Wees bereid om jezelf te onderwijzen en raadpleeg altijd een deskundige als dat nodig is.
Begin vandaag nog met uw pensioenplanning!
Noot van de redactie: Dmitriy Fomichenko is de oprichter en voorzitter van Sense Financial Services LLC, een financieel boetiekbedrijf dat gespecialiseerd is in zelfbeheerde pensioenrekeningen met chequeboekcontrole. Hij begon zijn carrière in financiële planning en investeringen in onroerend goed in 2000. Hij is eigenaar van meerdere vastgoedbeleggingen in verschillende staten en is een erkende California Real Estate Broker. In de loop der jaren heeft hij honderden seminars over investeringen en financiële planning gegeven en duizenden investeerders begeleid.