Dėl pensijų sąskaitų dažnai girdime terminą „perkėlimas“.
Žmonės dažnai perveda pinigus iš vienos pensijų sąskaitos į kitą.
Vienas iš didžiausių perkėlimo tipų įvyksta, kai žmogus išeina iš darbo ir atlieka savo 401 (k) plano perkėlimą į IRA (štai kaip tu darai a 401 tūkst. Apsivertimo į Roth IRA).
Tačiau taip atsitiktinai, kaip naudojamas žodis „apvirtimas“, iš tikrųjų yra du tipai: tiesioginis ir netiesioginis. Ir tai, kurį naudosite, šiais metais - ir nuo šio momento - bus svarbiau nei bet kada anksčiau.
Turinys
- Kas yra netiesioginis apvirtimas?
- Perkeliant bet kokius pensinius pinigus, pageidautinas maršrutas yra tiesioginis pervedimas
- Leiskite priimančiam patikėtiniui atlikti kojų darbą!
- Nauji atnaujinimai
- Neteisingas netiesioginio apvirtimo pavyzdys
- Geriausias patarimas: apsimeskite, kad netiesioginio apvirtimo nėra!
Kas yra netiesioginis apvirtimas?
Netiesioginis pervedimas yra tada, kai pervedate pinigus iš vieno išėjimo į pensiją patikėtinio kitam, tačiau pinigai eina per jūsų rankas. Pavyzdžiui, netiesioginis perkėlimas yra tas, kai lėšos iš buvusio darbdavio 401 (k) plano pirmiausia siunčiamos jums asmeniškai, o po to perkeliate į IRA sąskaitą.
Pagal IRS taisykles leidžiama tai daryti, jei pervedimą atliekate per 60 dienų nuo pradžios iki pabaigos. Taigi, jei vienas patikėtinis išduos jūsų čekį kovo 1 d., Turėsite pervesti lėšas į naują patikėtinio sąskaitą ne vėliau kaip balandžio 30 d.
Jei to nepadarysite per 60 dienų, turėsite pranešti apie perkėlimą kaip paskirstymą iš pirmojo plano.
Tai reiškia, kad turėsite įtraukti pervedimu paskirstyto paskirstymo sumą kaip įprastų pajamų iš jūsų mokesčių deklaracijos, kuri taip pat bus atšaukta 10% anksčiau laiko baudos mokestis.
Kartais netiesioginis pervedimas organizuojamas, nes mokesčių mokėtojas nesupranta skirtumo tarp tiesioginio ir netiesioginio pervedimo. Kitais atvejais tai atsitinka todėl, kad mokesčių mokėtojas turi trumpalaikių pinigų planų, prieš atlikdamas pervedimą naujajam patikėtiniui.
Iki 2014 m. Jums buvo leista atlikti vieną netiesioginį perkėlimą iš kiekvienos jums priklausančios pensijų sąskaitos. Tačiau 2014 m. Mokesčių teismas nusprendė, kad negalite perkelti neapmokestinamojo mokesčio iš vienos IRA į kitą, jei jau atlikote perkėlimą iš bet kuri jūsų IRA per ankstesnį 1 metų laikotarpį, todėl pasikeitė 2015 m.
Po truputį prie to prieisime ...
Perkeliant bet kokius pensinius pinigus, pageidautinas maršrutas yra tiesioginis pervedimas
Tiesioginis pelno perkėlimas yra ne tik labiau paplitęs būdas perkelti pensijos pinigus, bet ir saugiausias mokesčių požiūriu.
Tiesioginis perkėlimas yra tai, ką reiškia pavadinimas, pinigai palieka vieną išėjimo į pensiją sąskaitą ir eina tiesiai į kitą. Tai pavedimas iš patikėtinio į patikėtinį, kai pinigai niekada neliečia jūsų rankų ar banko sąskaitos. Tai yra saugiausias ir todėl pageidaujamas būdas perkelti bet kokius pensinius pinigus.
Mokesčių tikslais IRS net nelaiko tiesioginio perkėlimo į kitą. Todėl tiesioginių perkėlimų, kuriuos galite atlikti per tam tikrus metus, skaičius neribojamas, ir tai nesikeis.
Leiskite priimančiam patikėtiniui atlikti kojų darbą!
Jei ketinate organizuoti tiesioginį perkėlimą, paprasčiausias būdas tai padaryti yra tiesiog susisiekti su naujuoju patikėtiniu. Jie paprašys perduoti reikalingos informacijos ir susisieks su dabartiniu patikėtiniu, kad suorganizuotų perkėlimą.
Taip sutaupysite problemų, kai turėsite susisiekti su abiem patikėtiniais, ir daugiau įsitraukite į pervedimą, nei jums reikia. Ir kuo daugiau bus padaryta tarp dviejų patikėtinių, tuo mažesnė tikimybė sukelti įvykius, kurie gali paversti jūsų perkėlimą į netyčinį platinimą, ir visas problemas, kurias tai sukels.
Nauji atnaujinimai
Jei anksčiau IRS leido jums atlikti vieną netiesioginį perkėlimą į pensijų sąskaitą, nauja taisyklė yra ta, kad per 12 mėnesių laikotarpį galėsite atlikti tik vieną netiesioginį perkėlimą.
Supratau? Tik vieną.
Ir ne vieną per metus, bet vieną per 12 mėnesių laikotarpį.
Tai reiškia, kad jei vieną padarysite 2020 m. Birželio 30 d., Kito negalėsite padaryti sausio 1 d., Tik todėl, kad persikėlėme į naujus metus. 12 mėnesių taisyklė reiškia, kad negalėsite atlikti kito netiesioginio perkėlimo iki 2020 m. Liepos 1 d. Nesvarbu, ar turite 15 išėjimo į pensiją sąskaitų. Jums bus leista tik vieną netiesioginį perkėlimą per 12 mėnesių laikotarpį - tiek.
Darosi blogiau.
Jei padarysite tai, kas neįsivaizduojama, ir pasirūpinsite antruoju netiesioginiu perkėlimu, bus ne tik visa suma pervedimas yra apmokestinamas ir jam taikomas 10% išankstinio pasitraukimo baudos mokestis, tačiau taip pat turėsite mokėti a 6% per metusįmokų perviršis nuo pervestos sumos naujoje sąskaitoje tol, kol apsivertimas lieka IRA.
Tačiau vienas dalykas, kuris nepasikeitė, yra tai, kad galite atlikti neribotą skaičių tiesioginių perkėlimų tarp IRA arba tiesioginių pervedimų iš tradicinių IRA į Roth IRA.
Daugiau informacijos galite gauti apsilankę IRA taisyklė „Vieno pasukimo per metus“ taisyklė iš IRS.
Neteisingas netiesioginio apvirtimo pavyzdys
Tarkime, kad turėjote iš „IRA“ išimti 20 000 USD su „Vanguard“ ir nuspręsti, kad norite perkelti 10 000 USD į esamą IRA sąskaita su E*TRADEir 10 000 USD visiškai naujai IRA su „Betterment“. Dėl kokių nors priežasčių „Vanguard“ jums atsiųs 20 000 USD čekį tiesiai jums, galbūt todėl, kad to dar nepadarėte atidarė „Betterment“ sąskaitą, todėl norite kurį laiką laikyti grynuosius pinigus ir žinote, kad turite 60 dienų tai.
Tačiau čia netyčinė naujoji vienerių metų perviršio riba tampa negraži.
Galite manyti, kad padaliję pinigus tarp E*TRADE sąskaitos ir netrukus atidaromos Pagerėjimas sąskaitą sudaro vienas pervedimas, nes visos pervedimui skirtos lėšos buvo gautos iš vienos IRA su „Vanguard“.
VMI to nepamatys.
Jie manys, kad pinigų pervedimas į „E*TRADE“ ir „Betterment“ yra du atskiri netiesioginiai perkėlimai. Dėl to vienas iš perkėlimų - tikriausiai E*TRADE - bus laikomas leistinu apvirtimu, o antrasis bus laikomas ankstyvas platinimas. Žinoma, pervedimo metais turėsite įtraukti 10 000 USD kaip įprastas pajamas, taip pat 10% išankstinio pasitraukimo baudos mokestį.
Ir jei jūs vis tiek pervesite pinigus į IRA sąskaitą naudodami „Betterment“, tai padarysite tada jums bus taikomas 6% įmokų perteklius tol, kol pinigai bus perkelti į IRA sąskaitą.
Dvigubai nemalonu!
Dabar tarkime, kad prieš skaitydami šį straipsnį iš „Vanguard“ jau paėmėte 20 000 USD. Taigi, kaip suplanavote, į „E*TRADE“ sąskaitą įdėjote 10 000 USD, tačiau likusius 10 000 USD pervedate atgal į „Vanguard“ sąskaitą, kad išvengtumėte visų mokesčių problemų.
Dar kartą matinis - IRS mano, kad perkėlimas atgal į „Vanguard“ yra antrasis jūsų netiesioginis perkėlimas. Taikomi visi tie patys mokesčiai, ir jums nebus geriau nei tada, jei eitumėte į priekį ir įdėtumėte pinigus į „Betterment IRA“.
Turbūt galime pasakyti, kad jei pateksite į tokią situaciją, geriausia strategija būtų tiesiog įsidėti antrus 10 000 USD kaip ne pensijos pinigus. Už platinimą turėsite sumokėti įprastą pajamų mokestį ir 10% baudą. Tačiau jums nebus taikomas 6% įmokų perviršio mokestis visą likusį natūralų gyvenimą, nes perkėlimas nebus kažkur kitoje IRA.
Tai sudėtingi dalykai, todėl jei atsidursite tokioje situacijoje, turite kuo greičiau pasikalbėti su CPA.
Tiesą sakant, turėtumėte pasikalbėti su CPA prieš net svarstydami galimybę bet kuriuo metu atlikti netiesioginį perkėlimą.
Geriausias patarimas: apsimeskite, kad netiesioginio apvirtimo nėra!
Atsižvelgiant į mokesčių pasekmių mastą ir pasirinkimų trūkumą, geriausia bendra strategija yra naudoti tiesioginio pervedimo metodą bet kuriuo metu, kai norite perkelti pinigus iš vienos pensijų sąskaitos į kitą.
Pamirškite, kad netiesioginis apvirtimo metodas netgi egzistuoja. Jei pabandysite ir suklysite, viskas skubės.