Kaip veikia darbuotojų akcijų opcionai?

Darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriai yra svarbi daugelio darbuotojų ir įmonių atlygio dalis. Akcijų pasirinkimo sandoriai leidžia darbuotojams pirkti bendrovės akcijų už fiksuotą kainą tam tikrą dieną ateityje, panašiai kaip ir kitos formos. investavimo galimybės. Tačiau darbuotojai neturi nieko mokėti iš anksto, kad gautų tokio tipo kompensaciją.

Darbuotojų akcijų opcionai skatina darbuotojus likti įmonėje ilgiau ir stengtis pagerinti bendrovės akcijų kainą, o tai padeda suderinti darbuotojų tikslus su investuotojo ir savininko tikslais. Čia atidžiau pažvelkime, kaip veikia darbuotojų akcijų opcionai ir kaip jie dera į darbuotojo investavimo strategiją.

Kas yra darbuotojų akcijų opcionai?

Darbuotojų akcijų opcionai yra kompensacijos rūšis, kurią darbuotojai gali gauti privatus ir akcines bendroves

. Akcijų opcionai leidžia darbuotojui nusipirkti įmonės akcijų tam tikrą ateities dieną už tikslią būsimą kainą. Jei akcijos yra vertingesnės už akcijų pasirinkimo sandorio kainą tą dieną, akcijų pasirinkimo sandoriais galima pasinaudoti ir išpirkti pelną. Bet jei akcijų kaina sumažėjo, akcijų opcionai yra beverčiai.

Darbuotojų akcijų opcionai yra naudingi darbuotojams, nes jie gali užsidirbti pinigų, kai įmonės akcijos pakyla. Jei įmonei sekasi, pasiseka ir darbuotojui. Akcijų opcionai yra naudingi darbdaviui, nes padidina darbuotojų lojalumą ir įsitraukimą, suteikia darbuotojams rimtą priežastį sunkiai dirbti ir gerina įmonės akcijų kainą.

Tačiau didelis darbuotojų akcijų pasirinkimo sandorių trūkumas yra tas, kad jie ne visada yra kažko verti. Jei įmonės akcijų kaina sumažėjo nuo tada, kai buvo išleistas jūsų darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoris, pasirinkimo sandoriai vadinami „be pinigų“ ir iš esmės yra beverčiai. Be to, kaip ir kai kuriuose kituose darbuotojų atlyginimo planuose, darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriams paprastai reikalingas teisių suteikimo laikotarpis. Suteikus teises, darbuotojas turi būti įmonėje minimalų laiką, kad galėtų naudotis darbuotojo akcijų opcionais.

Apskritai, darbuotojų akcijų opcionai dažnai yra naudingi bendrovei ir darbuotojams. Dėl to jie plačiai naudojami tarp įmonių visame pasaulyje.

Daugelis didžiausių pasaulio kompanijų į savo kompensavimo paketus įtraukia akcijų pasirinkimo sandorius. Kai kuriais atvejais akcijų pasirinkimo sandorių tinkamumas gali būti apribotas tik tiems, kurie yra vadovų komandos nariai. Tačiau jie paprastai yra atviri visiems. Pavyzdžiui, Tesla darbuotojų akcijų opcionai yra atviri net stažuotojams, kurie dirba mažiausiai 20 valandų per savaitę.

Kuo akcijų opcionai skiriasi nuo kitų akcijų pirkimo planų?

Darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriai nėra tas pats, kas ribotų akcijų vienetai. Riboto naudojimo vienetai (RSU) yra kompensacijos rūšis, kai darbuotojui suteikiamos visos akcijų akcijos ir jam nereikia pirkti.

Jie yra brangesni darbdaviams, bet yra geresni ir darbuotojams. RSU paprastai suteikiamas tam tikrą laikotarpį. Pavyzdžiui, Amazon RSU teisių suteikimo grafikas yra 5% po pirmųjų metų, 15% po antrųjų metų ir 20% kas 6 mėnesius dvejus metus.

Naudodamas RSU, darbuotojas gauna akcijų vertę, neatsižvelgiant į tai, ar akcijų kaina kyla, ar mažėja. Naudodamas darbuotojo akcijų pasirinkimo sandorius, darbuotojas uždirba pinigus tik tada, kai pakyla akcijų kaina, ir pelno tik tiek, kiek padidėja. Apribotų akcijų vienetai retai būna beverčiai, o darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriai dažnai nėra vertingi.

Skaityti daugiau >>> Akcijų opcionai vs. RSU: pagrindiniai skirtumai tarp dviejų

Darbuotojų akcijų nuosavybės planas (ESOP) yra dar viena akcijų apdovanojimų sistema. Taikant tokio tipo akcijų kompensavimo planą, darbuotojai gauna panašias į RSU akcijas. ESOP dažniausiai pasitaiko mažesnėse privačiose įmonėse. Daugeliu atžvilgių RSU ir ESOP planai labai panašūs, nes darbuotojui apdovanojamos įmonės akcijos.

Akcijų dotacijos yra dar vienas populiarus akcijų pirkimo planas, pagal kurį darbuotojai paprastai turi dirbti tam tikrą laiką, kol jie gali gauti akcijų. „Apple“ šį modelį puikiai naudojo daugelį metų. Ir galiausiai kai kurios įmonės siūlo akcijų nuolaidos. Pavyzdžiui, „GoDaddy“ leidžia darbuotojams įsigyti savo akcijų su 15% nuolaida.

Kaip nustatote savo darbuotojų akcijų pasirinkimo sandorių vertę?

Kaip ir kitų opcionų investicijų atveju, darbuotojų akcijų opcionai yra arba „piniguose“ arba „ne pinigų“, priklausomai nuo dabartinės akcijos kaina. Kaip minėta aukščiau, jei akcijų kaina pakilo nuo opcionų išleidimo, opcionai laikomi „pinigais“ ir gali būti nedelsiant parduoti siekiant pelno. Jomis taip pat galima pasinaudoti taip, kad darbuotojas galėtų pasilikti akcijas.

Jei turite darbuotojų akcijų pasirinkimo sandorius ir jums nereikia iš karto lėšų, nėra bloga mintis laikyti įmonės akcijų, jei manote, kad jos akcijų kaina pakils. Tačiau nedėkite visų kiaušinių į vieną krepšelį ir nedėkite per daug savo portfelio į vieną akcijas, net jei tai įmonė, kurioje dirbate.

Štai pavyzdys, padėsiantis geriau suprasti darbuotojų akcijų pasirinkimo sandorių vertę. Tarkime, kad dirbate įmonėje ir gaunate akcijų opcionus už 100 akcijų. Kai buvo išleisti opcionai, pastebėjote 50 USD už akciją kainą. Tai yra pagrindinis duomenų taškas, leidžiantis nustatyti, kokios vertės yra jūsų darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriai.

Tarkime, kad įvykdymo dieną ateityje akcijos pabrango iki 60 USD, ty 10 USD už akciją. Dėl to jūsų pasirinkimas būtų vertas 10 USD x 100 akcijų arba 1 000 USD. Galite vadovautis ta pačia logika su savo darbuotojų akcijų opcionais, kad sužinotumėte, ko jie verti.

Kaip veikia teisių suteikimas ir pardavimas?

Teisių suteikimas yra procesas, leidžiantis darbuotojams laikui bėgant užsidirbti naudos. Daugeliu atvejų darbuotojų teisių suteikimas vyksta per metus. Paprastai darbuotojas periodiškai gaus prieigą prie savo pasirinkimo sandorių dalies, o visa vertė bus prieinama paskutinę teisių suteikimo dieną.

Suteikus pasirinkimo sandorius, jei pasirinkimo sandoriai yra pinigai, darbuotojas gali pasinaudoti pasirinkimo sandoriais ir arba pasilikti akcijas, o tai reiškia, kad jie turi išleisti pinigus joms pirkti, arba nedelsdami parduoti už a pelno. Jei kada nors prekiavote opcionų rinkose, vykdymo procesas, pradinė kaina ir išpirkimo data veikia panašiai.

Skaityti daugiau >>> Prekybos parinktys vs. Atsargos

Kaip apmokestinami darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriai?

Darbuotojų akcijų opcionai apmokestinami panašiai kaip ir kitos investicijos į akcijas. Išduodant jūsų pasirinkimo sandorius, mokesčių nėra. Vietoj to, mokesčiai atsiranda, kai parduodate akcijas siekdami pelno ar nuostolių.

Jei laikote akcijas trumpiau nei vienerius metus, pelnas apmokestinamas kaip trumpalaikis kapitalo prieaugis. Jei turite akcijų ilgiau nei vienerius metus, pajamos laikomos ilgalaikiu kapitalo prieaugiu.

Skaityti daugiau >>>Ilgalaikis vs. Trumpalaikis kapitalo prieaugio mokestis

Apatinė eilutė apie darbuotojų akcijų pasirinkimo sandorius

Darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriai yra puiki įdarbinimo privilegija, kuri taip pat leidžia darbuotojams įsitraukti į savo darbą, todėl jie yra naudingi darbuotojams ir darbdaviams. Jei jums pasisekė turėti prieigą prie akcijų pasirinkimo sandorių iš savo darbo, atidžiai stebėkite, kaip jie veikia, ir stebėkite savo įmonės akcijų kainą, kad laikui bėgant būtų galima stebėti, kiek jūsų opcionai verti. Jei ilgą laiką pasiliksite su savo darbdaviu ir akcijoms sekasi gerai, šios galimybės gali būti vertos daugiau nei jūsų atlyginimas!

Nėra tobulos darbuotojų atlyginimo formos. Kai kurie tvirtintų, kad apriboti akcijų vienetai arba darbuotojų akcijų pirkimo planai yra geresni darbuotojui, nes jie gauna visą akcijų vertę, o ne tik akcijų kainos padidėjimą. Tačiau neturėtumėte skubėti atsisakyti savo darbuotojų akcijų pasirinkimo sandorių. Tai dar vienas būdas jūsų įmonei kompensuoti jums sunkų darbą, kurį atliekate kiekvieną dieną.

Papildoma literatūra:

• 7 populiariausi darbdavių remiami išėjimo į pensiją planai
• Ką reiškia turėti 401(k)?
• 401(k) parinktys, kai išeinate iš darbo